理论基础

理论基础：自由贸易理论、关税同盟理论、交易成本理论如果说贸易自由化通过削减关税、减少甚至消除贸易壁垒来促进自由贸易的发展、提高贸易参与方的福利,那么作为自由贸易的两大支柱之一,贸易便利化从降低贸易交易成本的角度探讨自由贸易对经济增长的促进作用，目前国际和国内对贸易便利化的研究主要集中在国际组织规定的与贸易便利化相关的条款、贸易便利化的行动措施、贸易便利化措施对贸易与福利的影响的实证研究等,几乎没有专门针对贸易便利化的理论。交易成本理论和关税同盟理论，自由贸易区理论对经济体福利增长的理论,可以作为研究贸易便利化问题的理论基础。

1.交易成本理论

交易成本理论又叫交易费用理论，是由英国经济学家，诺贝尔经济学得奖者罗纳德哈里科斯（最早在其论文“企业的性质”中提出，该理论对企业的本质加以解释，最早科斯认为,市场交易过程是要花费代价的,也就是说,进行市场交易并不是如正统的完全竞争理论所假定的那样价格信息是既定的,并为所有当事人所掌握,相反,价格是不确定的、未知的,要将其转化为己知是要付出成本的。同时,市场交易过程并不总是顺利的,因为交易人之间常会发生纠纷、冲突,因此就需要谈判履约甚至诉诸法律,所有这一切都要花费一定的成本,即交易成本。但是科斯没有深入理解交易成本之所以存在的行为基础,也没有具体分析企业内部的组织管理等运作行为,而且将交易成本主要局限于市场运行这个狭窄的领域,威廉姆森认为要超越科斯对交易成本的理解水平就必须用区别对待的方法使各种交易与各种规制结构相关联,即根据交易的不确定性程度、交易频率、资产专用性程度做出不同的合同安排,从而发现那些伴随经济组织活动而出现的可预测的重要特征。交易成本的计量还没有达到价格、成本计算那么精确的程度。与此同时,一些制度经济学家也正在试图对交易成本进行量化的计算。

进口商贸易交易成本的构成

进口商贸易交易成本的构成可以简单地对进口环节所发生的费用相加：

进口商交易成本=进口关税+进口附加税+海关手续费+检疫＼检验费+配额许可证费+仓储费+人工费+代理报关费+交通运输费+港口物流费+滞期费+人员跨境费+通讯费+其他规费+……

上述公式只给出了进口贸易中一些主要环节所可能发生的费用，就每一个进口商而言，进口交易成本可在上述公式的基础上增加或减少与进口贸易交易环节相关的各种费用。

出口商贸易交易成本的构成

出口贸易交易的成本构成可以简单地对出口环节所发生的费用相加：

出口商交易成本=出口税+海关手续费+检疫＼检验费+出口配额许可证费+代理报关费+认证费用+人工费用+人员跨境费+交通运输费+仓储费+港口物流费+滞期费+出口税费用+其他规费+……

贸易交易成本

经济学家对交易成本的考察一般还是基于一国范围之内,如果拓展到国际贸易领域,则交易成本范围进一步扩大为在跨境交易中,由于国家之间、地区以及全球的贸易制度安排而导致的运行费用,我们可以称之为国际贸易的交易成本或贸易的交易成本。因此贸易交易成本是总交易成本的一个有机组成部分

从私营部门角度来看,贸易的交易成本是由企业进行跨境交易一出口贸易行为所产生的各项费用支出的总和构成的对进出口商而言,贸易交易成本的构成是十分具体的，进口商的支出与出口商的支出是不同的,因此对贸易交易成本的实际计算费用列支也是不同的。

2.关税同盟理论

关税同盟理论以范纳、李普西为代表。其主要观点是：假定经济总量和技术条件不变，从静态角度看，关税同盟可以产生贸易创造和贸易转移效应。贸易创造效应指关税同盟某个

成员国的一些国内生产产品将被其他生产成本更低的产品取代，进口量增加，一国由同盟以外的国家高价购买的产品将被同盟内低价购买所代替，新的贸易得以创造。贸易转移效应是指当一国的进口从一个非关税同盟的低成本国家被另一个关税同盟国的高成本国家所代替。关税同盟的动态效果主要是分析关税同盟对成员国就业、产出、国民收入、国际收支和物价水平的影响，又称之为次级效果，其主要有如下几个方面效果：其一，关税同盟使成员国之间的竞争加强，专业化程度加深，资源使用效率提高。其二，关税同盟成立后，成员国成为一体，自由市场可以扩大，因而可以获得专业与规模经济的利益。最后，关税同盟的建立对促进技术进步，提高要素流动性，加速经济增长也具有重要意义。

关税同盟的贸易创造效应

所谓贸易创造,即在关税同盟内部实行自由贸易后,国内成本高的产品为伙伴国成本低的产品所代替,原来由本国生产的,现在从伙伴国进口,新的贸易得到“创造”。由于从伙伴国进口成本低的产品代替原来成本高的产品后,该国就可以把原来用于生产成本高的产品的资源转向生产成本低的产品,从而获得利益。

在图一中,和分别表示甲国商品的国内需求曲线和供给曲线,横轴代表商品的数量,纵轴代表价格水平。假设甲国是一个贸易小国,其进口不能影响商品的世界市场价格。甲国加入关税同盟之前,从乙国商品的价格为进口商品,征收关税后,其进口商品价格达到,此时甲国进口的商品。假设现在甲国与乙国结成关税同盟,两国之间开始实行自由贸易,甲国从乙国进口商品时就不再征收关税,因而按照的价格从乙国进口商品,总进口量扩大至。

加入关税同盟后,甲国对乙国取消关税,甲国的消费者剩余增加了（a+b+c+d）,但生产者剩余则由于产量的下降而减少了a,政府关税收入减少c,相抵后社会福利增加了（b+d）。其中,b 是贸易创造的生产效应,即甲国生产减少而乙国生产增加,是资源有效利用的结果d是贸易创造的消费效应,甲国商品的价格下降引起了消费增加,是进口增加或贸易扩大的结果（b+d）是甲国加入关税同盟后贸易创造效应所增加的福利。

关税同盟的贸易转移效应

所谓贸易转移,指由于关税同盟内部实行自由贸易,对外实行统一关税率,导致先前的贸易伙伴关系发生改变,即一国把与同盟外低成本的某个国家的相互贸易转变为与同盟内高成本成员国间的相互贸易。从世界福利的角度看,贸易转移是减少福利的,因为它把生产从效率较高的非同盟国转移到效率较低的同盟国,使国际资源配置恶化。但对于参加关税同盟的国家而言,其福利是增加还是减少却是不确定的。