某商业银行的负债业务管理
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商业银行经营管理第3章商业银行负债业务管理ppt课件
（二）商业银行的负债结构
1、存款负债 存款是商业银行对存款储户的一种负债，存款人 可以随时或按约定时间支取款项，是商业银行传 统业务。它在负债中占有重要的地位，约占负债 总额的70%。存款负债的多少主要取决于客户本 身，但商业银行可以通过积极措施化被动为主动， 提高存款负债的规模，优化存款负责的结构。
3、金融债券
发行金融债券时银行为筹集比较稳定的信 贷资金或特定用途贷款资金向社会发行的 债权证书。银行发行金融债券不需要交纳 存款准备金，且到期时间较长，不能要求 提前清偿，因此稳定性高于存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和 定期储蓄两种。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显的 差异。在国外，储蓄存款的存户包括居民个人、 政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人 在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款 都不能称之为储蓄存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（一）银行在新产品的开发和推广过程中，必 须遵循以下原则： 1．规范性原则
存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范， 也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计， 对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差 异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和 组合，从而创造出新的存款品种。 2．效益性原则
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（三）储蓄存款 储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息
1、存款负债 存款是商业银行对存款储户的一种负债，存款人 可以随时或按约定时间支取款项，是商业银行传 统业务。它在负债中占有重要的地位，约占负债 总额的70%。存款负债的多少主要取决于客户本 身，但商业银行可以通过积极措施化被动为主动， 提高存款负债的规模，优化存款负责的结构。
3、金融债券
发行金融债券时银行为筹集比较稳定的信 贷资金或特定用途贷款资金向社会发行的 债权证书。银行发行金融债券不需要交纳 存款准备金，且到期时间较长，不能要求 提前清偿，因此稳定性高于存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和 定期储蓄两种。
关于储蓄存款的概念，国内外存在着明显的 差异。在国外，储蓄存款的存户包括居民个人、 政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人 在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款 都不能称之为储蓄存款。
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（一）银行在新产品的开发和推广过程中，必 须遵循以下原则： 1．规范性原则
存款工具创新必须符合存款的基本特征和规范， 也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计， 对不同的利率形式、计息方法、服务特点、期限差 异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和 组合，从而创造出新的存款品种。 2．效益性原则
为了规范事业单位聘用关系，建立和 完善适 应社会 主义市 场经济 体制的 事业单 位工作 人员聘 用制度 ，保障 用人单 位和职 工的合 法权益
（三）储蓄存款 储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息
商业银行负债业务经营管理目标
商业银行负债业务经营管理目标
商业银行负债业务的经营管理目标包括以下几个方面：
1. 实现稳定的资金来源：商业银行通过负债业务筹集资金，以支持贷款和投资业务的发展。
因此，负债业务的经营管理目标之一是确保资金来源的稳定，以满足客户的需求，并保持良好的流动性。
2. 降低借款成本：商业银行通过发行各种负债工具融资，但根据各种负债工具的不同特性，利率也会有所不同。
因此，负债业务的经营管理目标之一是寻求较低的借款成本，通过谨慎的借贷政策和有效的债务结构管理，降低借款成本，提高利润率。
3. 维护信用风险良好：商业银行负债业务的另一个重要目标是维护信用风险的良好状况。
银行需要确保债权人愿意将资金借给银行，并按时按量收回本息。
因此，负债业务的经营管理目标之一是建立和维护良好的信用风险管理体系，包括评估债务人的信用质量、建立适当的担保机制等。
4. 实现合规监管要求：作为金融机构，商业银行需要遵守各种合规性和监管要求。
负债业务的经营管理目标之一是确保银行的负债业务符合法律、法规和监管机构的要求，包括资本充足性要求、准备金要求、信息披露要求等。
5. 提升负债业务创新能力：随着金融科技的发展和市场竞争的加剧，商业银行需要不断提升负债业务的创新能力，满足客户
多样化的需求。
因此，负债业务的经营管理目标之一是推动业务创新，开发新的负债产品和服务，提升银行的市场竞争力。
商业银行负债业务管理分析
还借款，导致信用风险。
抵押物价值波动
商业银行在放贷时通常会要求借款 人提供抵押物，但抵押物的市场价 值可能会因市场波动而下降，导致 信用风险。
外部经济环境变化
经济环境的变化可能影响借款人的 还款能力，进而引发信用风险。
市场风险
利率风险
市场利率的波动可能导致商业银行的负债成本增 加，进而影响其盈利能力。
严格内部控制措施
制定并执行严格的内部控制措施，例如不相容职 务分离、授权审批、内部审计等，确保负债业务 管理的规范性和有效性。
负债业务管理策略三
强化风险意识
提高全体员工的风险意识，将风险管理理念贯穿于负债业务管理的 全过程。
完善风险管理制度
建立健全风险管理制度和体系，包括风险偏好、风险容忍度、风险 管理政策等，确保商业银行负债业务的稳健经营。
通过与同业合作，增加同业拆借的占比，以降低负债成本 。
详细描述
该银行通过对负债业务结构的深入分析，发现在存款、同 业拆借和债券发行等不同来源的负债中，存在不合理的比 例关系。因此，该银行采取了以下措施进行优化
1. 调整存款结构
提高定期存款、大额存单等高成本存款的占比，降低低成 本存款的占比，以增加负债成本。
商业银行负债业务管理分析
汇报人： 日期:
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理现状分析 • 商业银行负债业务风险分析 • 商业银行负债业务管理策略建议 • 案例分析：某商业银行负债业务管理实践 • 结论与展望
01
商业银行负债业务概述
Chapter
商业银行负债业务的概念
01
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、接受客户委托等方式 ，利用社会资金进行投资和管理的业务。
抵押物价值波动
商业银行在放贷时通常会要求借款 人提供抵押物，但抵押物的市场价 值可能会因市场波动而下降，导致 信用风险。
外部经济环境变化
经济环境的变化可能影响借款人的 还款能力，进而引发信用风险。
市场风险
利率风险
市场利率的波动可能导致商业银行的负债成本增 加，进而影响其盈利能力。
严格内部控制措施
制定并执行严格的内部控制措施，例如不相容职 务分离、授权审批、内部审计等，确保负债业务 管理的规范性和有效性。
负债业务管理策略三
强化风险意识
提高全体员工的风险意识，将风险管理理念贯穿于负债业务管理的 全过程。
完善风险管理制度
建立健全风险管理制度和体系，包括风险偏好、风险容忍度、风险 管理政策等，确保商业银行负债业务的稳健经营。
通过与同业合作，增加同业拆借的占比，以降低负债成本 。
详细描述
该银行通过对负债业务结构的深入分析，发现在存款、同 业拆借和债券发行等不同来源的负债中，存在不合理的比 例关系。因此，该银行采取了以下措施进行优化
1. 调整存款结构
提高定期存款、大额存单等高成本存款的占比，降低低成 本存款的占比，以增加负债成本。
商业银行负债业务管理分析
汇报人： 日期:
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理现状分析 • 商业银行负债业务风险分析 • 商业银行负债业务管理策略建议 • 案例分析：某商业银行负债业务管理实践 • 结论与展望
01
商业银行负债业务概述
Chapter
商业银行负债业务的概念
01
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、接受客户委托等方式 ，利用社会资金进行投资和管理的业务。
第三章 商业银行负债经营管理
第五节 商业银行负债成本理
一、商业银行负债成本构成 利息成本/营业成本 利息成本 营业成本 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、发行 利息成本：存款利息、向央行借款利息、同业拆借利息、 金融债券利息等。 金融债券利息等。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。 营业成本：除利息以外的在筹资过程中发生的所有开支。如存 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、 款的广告宣传费用、筹资人员的工资、筹资所需设备和房屋的 折旧费摊销、筹资过程中的管理费用及为客户提供服务所发生 折旧费摊销、 费用。 费用。
（二）短期借款形式 1、同业拆借 、 金融机构之间的短期资金融通， 金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持 日常性的资金周转。 日常性的资金周转。 特点： 特点： 1、期限较短（<4个月） 个月） 、期限较短（ 个月 2、利率低 、 3、市场多层次 、
2、向中央银行借款 、 方式：再贷款、 方式：再贷款、再贴现 期限： 期限：不超过一年 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款， 再贷款是中央银行向商业银行提供的贷款，既可以是信 用贷款，也可以是质押贷款。 用贷款，也可以是质押贷款。 再贴现是商业银行把已经贴现过的商业票据向央行再次 申请贴现。 申请贴现。 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家，再贷款为 发达国家，再贴现为主要渠道；发展中国家， 主要形式。 主要形式。
二、商业银行负债构成
公众 各项存款： 单位存款 储蓄存款
债券市场
发行债券
中央银行
向中央银行借款
商业 银行 负债 业务
同业 同业拆借
第二节 商业银行负债业务经营的原则
一、依法筹资原则 二、成本控制原则 三、量力而行原则 四、结构合理原则
一、依法筹资原则
商业银行的负债业务管理(1)
主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存 户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收 取一定的手续费
（一）活期存款（8）
（4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个
是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的
（三）储蓄存款（5）
5、货币市场存款帐户 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其利率
按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般有最低 存款金额要求（2500美元），利率高低与存款金额挂钩 特点： 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月不 可超过 3 次 客户可自由地将此帐户的金额与其他个人存款帐户相 互转换，甚至可以和可转让支付命令帐户合二为一 10万美元以下的存款可以得到美国联邦存款保险公司 的保险
（一）活期存款（8）
（4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个
是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的
（三）储蓄存款（5）
5、货币市场存款帐户 银行为个人与合伙企业设立的储蓄存款帐户，其利率
按货币市场工具的平均收益率确定。该帐户一般有最低 存款金额要求（2500美元），利率高低与存款金额挂钩 特点： 该帐户可使用支票，但有严格限制，支票付款每月不 可超过 3 次 客户可自由地将此帐户的金额与其他个人存款帐户相 互转换，甚至可以和可转让支付命令帐户合二为一 10万美元以下的存款可以得到美国联邦存款保险公司 的保险
商业银行的负债业务管理
商业银行的负债业务管理
2023-11-04
contents
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理 • 商业银行负债业务的风险管理 • 商业银行负债业务的创新与发展 • 商业银行负债业务的监管与法规遵守 • 案例分析与实践
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的含义
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、 接受客户委托等方式，从客户或市场获得资金，以满足其经 营和信贷需求的一种业务模式。
负债业务监管的目的
保障金融市场的稳定和健康发展，维护公众对金融体系的信心，防止金融风 险和不良贷款的产生。
商业银行负债业务监管的内容
负债业务市场准入监管
对商业银行的设立、变更、终止等市场准入活动进行规范和监 督，确保商业银行具备必要的资本、管理、技术等条件。
负债业务经营活动监管
对商业银行负债业务的经营活动进行监督，包括对各类负债业务 的规模、风险、流动性等方面进行管理和控制。
负债业务管理技术的创新
03
运用大数据、人工智能等技术手段，对负债业务进行精细化管
理，提高负债业务的运营效率和质量。
负债பைடு நூலகம்务创新的意义与作用
1 2 3
提高商业银行的市场竞争力
通过负债业务创新，商业银行能够更好地满足 客户需求，拓展市场份额，提高市场竞争力。
降低商业银行的运营风险
通过负债业务创新，商业银行能够优化负债结 构，降低负债成本，提高流动性，从而降低运 营风险。
负债业务风险管理
对商业银行负债业务的风险进行识别、评估、控制和监控，确保 商业银行能够有效地防范和控制风险。
商业银行负债业务法规遵守的必要性及措施
法规遵守的必要性
2023-11-04
contents
目录
• 商业银行负债业务概述 • 商业银行负债业务管理 • 商业银行负债业务的风险管理 • 商业银行负债业务的创新与发展 • 商业银行负债业务的监管与法规遵守 • 案例分析与实践
01
商业银行负债业务概述
商业银行负债业务的含义
商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、发放债券、 接受客户委托等方式，从客户或市场获得资金，以满足其经 营和信贷需求的一种业务模式。
负债业务监管的目的
保障金融市场的稳定和健康发展，维护公众对金融体系的信心，防止金融风 险和不良贷款的产生。
商业银行负债业务监管的内容
负债业务市场准入监管
对商业银行的设立、变更、终止等市场准入活动进行规范和监 督，确保商业银行具备必要的资本、管理、技术等条件。
负债业务经营活动监管
对商业银行负债业务的经营活动进行监督，包括对各类负债业务 的规模、风险、流动性等方面进行管理和控制。
负债业务管理技术的创新
03
运用大数据、人工智能等技术手段，对负债业务进行精细化管
理，提高负债业务的运营效率和质量。
负债பைடு நூலகம்务创新的意义与作用
1 2 3
提高商业银行的市场竞争力
通过负债业务创新，商业银行能够更好地满足 客户需求，拓展市场份额，提高市场竞争力。
降低商业银行的运营风险
通过负债业务创新，商业银行能够优化负债结 构，降低负债成本，提高流动性，从而降低运 营风险。
负债业务风险管理
对商业银行负债业务的风险进行识别、评估、控制和监控，确保 商业银行能够有效地防范和控制风险。
商业银行负债业务法规遵守的必要性及措施
法规遵守的必要性
商业银行负债业务管理
商业银行负债业务管理商业银行负债业务是银行经营活动中最重要的业务之一，主要包括存款、短期借款、长期借款等。
负债业务管理是银行管理的重要组成部分，对于银行的经营稳健性和风险控制有着至关重要的影响。
本文将介绍商业银行负债业务管理的主要方面。
1.存款管理存款是商业银行最主要的资金来源之一，因此存款管理是银行负债业务管理的重要环节。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的存款利率和存款期限结构，以吸引更多的客户前来存款。
同时，银行还需要加强客户关系的维护，提高客户满意度和服务质量，以保持存款稳定。
2.短期借款管理短期借款是商业银行弥补资金流动性不足和扩大经营规模的重要手段之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，合理安排短期借款的规模和期限结构，以避免因市场环境变化而导致的资金流动性风险。
同时，银行还需要积极拓展短期借款渠道，如向中央银行借款、同业拆借等，以满足短期资金需求。
3.长期借款管理长期借款是商业银行扩大经营规模和实现长期发展的重要手段之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场需求，制定合理的长期借款计划，以满足长期资金需求。
同时，银行还需要加强长期借款的风险管理，如合理安排负债期限结构、加强风险评估和控制等，以避免因市场环境变化而导致的长期资金风险。
4.利率风险管理利率风险是商业银行面临的主要风险之一，因此利率风险管理是银行负债业务管理的重要环节。
银行应该建立完善的利率风险管理机制，根据市场利率变化及时调整负债业务结构，以避免因市场利率变化而导致的负债成本上升或资产贬值风险。
5.负债结构管理负债结构是商业银行负债业务管理的重要方面之一。
银行应该根据自身的经营状况和市场环境，制定合理的负债结构计划，以满足资金需求和风险控制要求。
同时，银行还需要加强对负债结构的监测和管理，如定期对负债结构进行评估和调整、加强对负债结构的监测和分析等，以确保负债结构的合理性和稳定性。
6.客户关系管理客户关系是商业银行经营活动中最重要的资源之一。
第三章__商业银行负债业务及管理
欧洲货币市场是指非居民间以银行为中介在 某种货币发行国国境之外从事该种货币借贷的市 场，又可以称为离岸金融市场。如存在伦敦银行 的美国美元，从德国银行贷款美元等。最早的欧 洲货币市场出现在20世纪50年代。1957年，因为 东西方冷战，前苏联政府因为害怕美国冻结其在 美国的美元储备而将它们调往欧洲，存入伦敦， 由此导致了欧洲美元的产生。从事欧洲货币货币 业务的银行相应的被称为欧洲银行。
2．银行负债的重要性 商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用， 负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前 提，对商业银行的经营具有重要意义，这种重要性主要从 以下几方面表现出来。 1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银 行经营的先决条件。 2）银行负债是保持银行流动性的手段。 3）银行负债构成社会流通中的货币量。 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上 现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具 有决定性的作用
我国居民储蓄存款快速增长
2007年我国商业银行的存款种类与结构图
19.15 0.8 36.11
43.94
企事业单位存款 储蓄存款 委托及信托存款 其他存款
3、商业银行的存款管理 （1）组织管理存款的基本准则 1）存款是通货的一部分 2）组织存款的重点应放在再生产过程的生产、消费 领域，面向广大企业和城乡居民，采取经济手段 进行 3）采取一切有利于存款的货币性向积蓄性转化的措 施，增加可用信贷资金来源 4）存款的来源和运用必须保持数量、期限和结构的 平衡
4）发行短期金融债券 商业银行可以通过在金融市场上发行短期金 融债券来筹资，其中大面额定期存单是其主要形 式。大面额存单兼有活期存款流动性和定期存款 盈利性的优点，可以转让，具有较高的利率。 商业银行发行大额定期存单的主要优点是： 资金来源比较稳定；发行成本较低。
第四章 商业银行负债业务 《商业银行经营管理学》PPT课件
（一）流动性风险及其防范 （二）利率风险及其防范 （三）汇率风险及其防范 （四）信贷风险及其防范 （五）资本风险及其防范
第一节 商业银行存款负债
一、传统存款业务
（一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款
第一节 商业银行存款负债
（三）新型储蓄存款
1、电话转账服务和自动转账服务账户 2、股金汇票账户 3、个人退休金账户
第二节 商业银行非存款负债
一、短期借入负债
（一）向中央银行借款 （二）同业拆借 （三）其他短期借款渠道
（1）外国金融债券 （2）欧洲金融债券 （3）平行金融债券
第三节 商业银行负债管理
一、存款市场开拓
（一）存款利率和服务费用 （二）金融服务的项目和质量 （三）银行网点设置和营业设置 （四）银行资信和贷款便利 （五）银行形象二、负债成本分析 三、银行资金获取的风险
1、转贴现 2、回购协议 3、大面额存单 4、欧洲货币市场借款
第二节 商业银行非存款负债
二、长期借款
（一）资本性债券 （二）一般性金融债券
1、担保债券和信用债券 2、固定利率债券和浮动利率债券 3、普通金融债券、累进利息金融债券和贴现金融债券 4、附息金融债券和一次性还本付息金融债券
（三）国际金融债券
第四章 商业银行负债业务
第一节 商业银行存款负债 第二节 商业银行非存款负债 第三节 商业银行负债管理
第一节 商业银行存款负债
二、存款工具创新
（一）新型活期存款
1、NOW账户和超级NOW账户 2、货币市场存款账户 3、协定账户
（二）新型定期存款
1、可转让大额定期存单 2、货币市场存单 3、小储蓄者存单 4、定活两便存款账户
第一节 商业银行存款负债
一、传统存款业务
（一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款
第一节 商业银行存款负债
（三）新型储蓄存款
1、电话转账服务和自动转账服务账户 2、股金汇票账户 3、个人退休金账户
第二节 商业银行非存款负债
一、短期借入负债
（一）向中央银行借款 （二）同业拆借 （三）其他短期借款渠道
（1）外国金融债券 （2）欧洲金融债券 （3）平行金融债券
第三节 商业银行负债管理
一、存款市场开拓
（一）存款利率和服务费用 （二）金融服务的项目和质量 （三）银行网点设置和营业设置 （四）银行资信和贷款便利 （五）银行形象二、负债成本分析 三、银行资金获取的风险
1、转贴现 2、回购协议 3、大面额存单 4、欧洲货币市场借款
第二节 商业银行非存款负债
二、长期借款
（一）资本性债券 （二）一般性金融债券
1、担保债券和信用债券 2、固定利率债券和浮动利率债券 3、普通金融债券、累进利息金融债券和贴现金融债券 4、附息金融债券和一次性还本付息金融债券
（三）国际金融债券
第四章 商业银行负债业务
第一节 商业银行存款负债 第二节 商业银行非存款负债 第三节 商业银行负债管理
第一节 商业银行存款负债
二、存款工具创新
（一）新型活期存款
1、NOW账户和超级NOW账户 2、货币市场存款账户 3、协定账户
（二）新型定期存款
1、可转让大额定期存单 2、货币市场存单 3、小储蓄者存单 4、定活两便存款账户
商业银行负债业务管理1课件
贷款利 率
贷款收益
7％
2500
10％
7.5％
5000
10％
8％
7500
10％
8.5％
10000
10％
9％
12500
10％
问题：银行应该向客户提供怎样的存款利
率而使银行收益商最业银大行负？债业务管理(1)
20
1.利率从7%——7.5%： 总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7%
=375万-175万=200万 边际成本率=200万/2500万×100%=8% 2.利率从7.5%----8%: 总成本的变化：8%×7500万-7.5%×5000万
商业银行存款成本的构成：
➢利息成本
指银行按约定以货币的形式直接支付给存款客户、债券 持有人的报酬。利息成本的计息方式有两种：一是按 不变利率计息；二是按可变利率计息。
➢营业成本
指除利息以外的其他所有开支，是我国商业银行成本控 制的焦点。
No Image
商业银行负债业务管理(1)
11 ‹#›
商业银行存款成本的种类
发行金融债券
结算占用他人资金
No
商业银行负债业务管理(1)
Image
8 ‹#›
§3.2 商业银行存款管理
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 及策略
商业银行存款成本的构成
商业银行存款的定价方法
No Image
商业银行负债业务管理(1)
9 ‹#›
一、商业银行存款管理的目标及策略
保持存款的稳定性：
=600万－375万=225万 边际成本率：225万/2500万=9%
商业银行负债业务管理(1)
21
商业银行资产负债管理制度与流程
商业银行资产负债管理制度与流程一、引言为了规范商业银行的资产负债管理，确保银行资产的安全性和流动性，提高银行的经营效益，根据《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规，制定本制度。
本制度明确了商业银行资产负债管理的目标、原则、组织架构和各项管理流程，旨在指导商业银行在日常经营活动中，如何合理配置资产，控制负债风险，实现资产负债的均衡发展。
二、资产负债管理目标商业银行资产负债管理的主要目标包括：1. 资产安全性：确保银行资产的安全，避免出现重大损失。
2. 流动性：保证银行有足够的流动性，以应对可能出现的资金需求。
3. 收益性：在保证安全性和流动性的前提下，提高资产收益。
4. 资本充足率：保持足够的资本水平，以支持银行业务的发展。
三、资产负债管理原则商业银行资产负债管理应遵循以下原则：1. 风险可控：在资产配置过程中，要充分考虑各种风险因素，确保风险可控。
2. 平衡发展：在资产和负债之间寻求平衡，避免出现过度依赖某一类资产或负债。
3. 动态调整：根据市场环境和银行经营状况，动态调整资产负债结构。
4. 成本效益：在进行资产负债管理时，要充分考虑成本效益，力求提高经营效益。
四、资产负债管理组织架构商业银行应建立完善的资产负债管理组织架构，明确各部门的职责和权限，形成相互制衡、协同工作的机制。
主要包括：1. 资产负债管理委员会：负责制定银行资产负债管理的总体策略和政策。
2. 资产负债管理部门：负责具体执行资产负债管理策略，监控资产负债状况。
3. 业务部门：负责具体业务操作，根据资产负债管理政策进行资产配置。
4. 风险管理部门：负责识别、评估和控制资产负债风险。
五、资产负债管理流程商业银行资产负债管理流程主要包括：1. 资产配置：根据银行经营策略和市场状况，合理配置资产，包括贷款、投资等。
2. 负债管理：通过发行债券、吸收存款等手段，控制负债规模和结构。
3. 流动性管理：确保银行在各种市场环境下，拥有足够的流动性，以应对可能出现的资金需求。
第三章 商业银行负债业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
第3章 商业银行 负债业务管理
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
3.1 负债业务概述
3.1.1 负债业务的含义和特征 1）负债的含义
会其期负导 流 负债致动债是经性等指济分由利类银益，行流可过出分去银为的行流交的动易现负或时债者义、事务应项。付形银债成行券的的和、负其预债他期按长
（1）括资代预流同 金 发 计动业、行负负存交证责债放易券、是款性款应指项金、付在、融代职1向负兑工年中债付薪（央、债酬含银衍券、1年行生款应）借金、交内款融卖税偿、负出费还票债回、的据、购应债融应金付务资付融利，、利资息主拆息产等要入、款包、
（2）应付债券是指金融企业发行的金融债券
（3）其他长期负债主要包括长期借款和长期应付款等
2）负债的基本特征 （1）负责是银行承担的现时义务 （2）负债的清偿预期会导致经济利益流出银行 （3）负债是由过去的交易或事项形成的 （4）负债以法律、有关制度条例或合同契约的
承诺作为依据
3.1.2 负债的作用
2）金融债券经营管理的重点
（1）明确债券发行和资金使用之间的关系 （2）掌握债券发行时机 （3）注重利率和货币的选择 （4）研究投资者心理
1）负债是商业银行吸收资金的主要来源和银行 经营的先决条件
2）负债是银行保持流动性的手段和决定盈利性 的基础
3）负债是社会经济发展的推动力
4）银行负债构成社会流通中的货币量
5）负债是银行同社会各界联系的主要渠道
3.1.3 负债的管理原则 1）依法筹集 2）成本控制 3）量力而行 4）结构合理
3.2存款业务管理 3.2.1存款的含义和特点 1）存款的含义
3.2.2对存款人的保护 1）储蓄存款的原则
商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自 愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个 人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询、 冻结、扣划，但法律另有规定的除外
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（一）活期存款（4）
（2）可转让支付命令（帐户） 产生： 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行，向该州金
融管理当局提交了一份申请书，申请准许银行的存款人 使用可转让支付凭证，并替代存折提取存款 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会 批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商 银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 帐户。 并规定该帐户最高支付利率为5%
（一）活期存款（10）
（6）协定帐户——自动转帐服务的创新形式 基本内容：银行与客户达成一种协议，客户授权银
行将款项存在活期帐户、可转让支付凭证帐户或货币 市场存款帐户中的任何一个帐户上 对活期存款帐户或可转让支付凭证帐户一般规定一 个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货 币市场存款帐户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场存款帐 户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户， 以弥补最低余额
业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公 平的基础上展开竞争
（一）活期存款（7）
（3）超级可转让支付命令（S—帐户），又称 为优息支票存款
主要内容：如果存款人能在该帐户中保持 2500美元的最低存款余额，利率就高于帐户的 利率，但低于货币市场存款帐户利率；否则按储 蓄存款利率执行，利率每天调整，每天复利
资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 4．银行负债构成流通中的货币量 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会
上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通 量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道
二、商业银行的负债业务
存款支付利息，可有效降低资金成本 （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 （3）活期存款可以周转使用 支票在转帐的过程中，实际上是存款在不同银
行间的周转使用 （4）与客户建立广泛的联系
（一）活期存款（3）
2、目前主要的活期存款种类 （户，主要是用于居民和工商企业完 成其交易支付 围绕支票存款竞争的焦点： 提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 降低交易成本 向客户提供信贷承诺，保证其在需要资金时， 可优先获得贷款支持
（一）活期存款（5）
特点： 一是不使用支票的支票帐户，该支付命令可
用于提款，背书后可转让 二是它不同于一般的支票帐户，该帐户要向
客户支付利息 主要针对个人和非盈利性机构，产生于1970
年
（一）活期存款（6）
帐户的意义： 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破
了支票存款不支付利息的惯例 二是给商业银行带来了两个方面的压力： 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本 商业银行面临的竞争对手增多 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商
（一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款 （四）非存款性借款
（一）活期存款（1）
定义： 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为
在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 可办理活期存款业务的金融机构：商业银
行，储蓄机构 活期存款在总存款中的比例：30%左右
（一）活期存款（2）
1．活期存款对商业银行的意义 （1）由于其经营成本较高，银行一般不对此项
非存款性负债（主动负债）
意义：
美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中
的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作， 银行没有负债则无法进行信用活动
（一）银行负债的概念及其特点（2）
特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，
过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来 可能发生的经济义务都不包括在内 （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切 不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负 债 （3）负债只能在偿还后消失
商业银行的负债业务管理
一、银行负债的概念及其作用 二、商业银行的负债业务 三、商业银行的负债业务管理
一、商业银行负债的概念及其作用
（一）银行负债的概念及其特点 （二）银行负债的作用
（一）银行负债的概念及其特点（1）
银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济 义务
存款性负债（被动负债）
种类
可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 （2）负债水平决定银行的盈利水平 在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高
低决定银行盈利水平的高低 由于银行利息收入只是工商企业利润的分割，
银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使 资产总额几倍于自有资本
（二）银行负债的作用（3）
3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可以在社会
主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩； 存 户每月可不受限制地开出支付命令，但向存户收 取一定的手续费
（一）活期存款（8）
（4）电话转帐制度 银行允许客户在同一银行开设两个帐户，一个
是储蓄帐户可获得利息，一个是支票帐户可获得 使用支票的便利 存户可通过电话将其存在储蓄帐户上的存款随 时转到活期存款帐户上 意义：规避了商业银行不准向支票存款支付利 息的管制
（二）银行负债的作用（1）
1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小， 负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结 构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特 征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础
（二）银行负债的作用（2）
2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的
（一）活期存款（9）
（5）自动转帐服务帐户 存户可同时在开户银行开设两个帐户：即储蓄
帐户和支票存款帐户。支票存款帐户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时 将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上， 自动转帐，及时支付票上的款项
意义：银行规避了活期存款法定准备金率的管 制；节约了客户的电话费用，更加方便客户