第一章《国债业务》

第一章国债业务

06－01－1－3－1－001

凭证式国债是指国家采取填制“国债收款凭证”的方法，向个人、企业发行的记名国债。该国债可挂失、不可更名，可提前支取，可以部分提前支取，并上市流通。（错）出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第2条

06－01－1－3－3－002（国债发行）

在国债发行过程中，应优先向个人投资者销售凭证式国债，不得提前预约销售。（对）出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第5条

06－01－1－2－3－003（国债发行）

凭证式国债采取包销方式发行。（对）

出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第10条

06－01－1－3－2－004（国债质押）

经中国人民银行批准，允许办理个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款业务的商业银行，均可以办理凭证式国债质押贷款业务。（错）出处：中国人民银行《凭证式国债质押贷款办法》第4条

06－01－1－2－2－005

各分行承销国债的数量，采取“自由申报、总量平衡”的方式确定。（对）出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第11条

06－01－1－1－1－006（国债发行）

国债对外发行前，柜员需先确认认购金额在本机构的承销数量内才能签发凭证，不得超额度发行。但对外销售形式很好的情况下，可自行决定超额度发行。

（错）出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第16条

06－01－1－2－2－007（国债发行）

中长期国债发行期结束后，未售出的国债由短期国家债券科目转入长期投资科目，并于转入日起开始计息。（对）出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第20条。

06－01－1－2－3－008（国债重控管理）

国债收款凭证的发放部门为总行行政部，各分支行按领取“重要空白凭证”的手续办理领取。（对）出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第25条

06－01－1－3－2－009（国债质押）

各商业银行之间可以跨系统办理凭证式国债质押贷款业务。不承办凭证式国

债发行业务的商业银行，不得受理此项业务。（错）出处：《中国人民银行凭证式国债质押贷款办法》第6条

06－01－1－3－2－010（国债质押）

借款人按质押贷款合同约定还清贷款本息后，凭保管收据取回质押的凭证式国债。若借款人将保管收据丢失，应向人民法院申请公示催告。（错）出处：《中国人民银行凭证式国债质押贷款办法》第6条

06－01－1－3－1－011（国债重控管理）

各行会计主管应落实专人定期对签发国债收款凭证留存联进行核打，与922表外科目余额核对一致；会计主管或总会计对空白的国债收款凭证必须进行定期检查(每月至少一次)，与901表外科目核对相符。（对）出处：《上海浦东发展银行关于发行凭证式国债会计核算手续的规定》二、3 06－01－1－1－2－012（国债重控管理）

营业机构领入国债收款凭证后，应列记“902代保管有价值品——国债收款凭证”户。（错）出处:《上海浦东发展银行关于发行凭证式国债会计核算手续的规定》三、1 06－01－1－1－3－013（国债认购）

客户认购凭证式国债时，应填具认购凭条。购买国债以百元为起点，按百元的整数倍认购。（对）出处:《上海浦东发展银行关于发行凭证式国债会计核算手续的规定》三、3 06－01－1－3－2－014（国债提前兑付）

国债发行期结束后，客户可以凭本人身份证件持未到期的国债收款凭证，到发售银行部分提前兑付。（错）出处:《上海浦东发展银行关于发行凭证式国债会计核算手续的规定》三、5、（1）

06－01－1－3－3－015（国债质押）

借款人持他人名下的凭证式国债申请办理质押贷款业务时，必须携带能证明本人身份的有效证件。（错）出处：《中国人民银行凭证式国债质押贷款办法》第7条。

06－01－1－2－1－016

所谓债券，是指债权人在借债时向举债人出具的订明期限、利率和到期还本付息的债权债务凭证。（错）出处：《个人金融岗位手册》第227页

06－01－1－2－1－017

代理发行债券是指商业银行利用自己的网点与专长，接受委托单位的委托，代委托单位发行国家债券、地方债券、金融债券、企业债券等到有价证券，但不代理债券到期还本付息的业务。（错）

出处：《个人金融岗位手册》227页

06－01－1－1－2－018（国债提前兑付）

凭证式国债自发行日至兑付日期间，持有人需要提前变现时，可根据其实际持有天数获取利息，超过三个月的按三个月利率档次计息，超过六个月的按半年利率档次计息。（错）出处：《个人金融岗位手册》228页

06－01－1－3－1－019

个人凭证式国债不得流通转让。（对）

出处：《个人金融岗位手册》227页

06－01－1－2－1－020

商业银行开办代理证券业务，属受托代理性质，经与委托方签订业务协议后，商业银行即已发行人的身份，对公众发行。（错）出处：《股份制商业银行监管培训资料》第371页

06－01－2－2－3－001（国债发行）

凭证式国债采取 B 方式发行。

A、承销

B、包销

C、分销、

D、定向发售

出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第10条

06－01－2－2－3－002（国债发行）

发行期结束后未售出的凭证式国债 A 。

A、由我行自行购买

B、退还给财政部

C、由本行员工自行购买

D、继续发售

出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第10条

06－01－2－1－1－003（国债提前兑付）

我行购入客户提前兑付的债券需记入 B 。

A、短期投资科目

B、长期投资科目

C、中期投资科目

D、中长期投资科目

出处：《上海浦东发展银行凭证式国债业务管理暂行办法》第21条。

06－01－2－1－1－004（国债重控管理）

国债收款凭证应列入 A 备忘科目。

A、901

B、902

C、905

D、907

出处:《上海浦东发展银行关于发行凭证式国债会计核算手续的规定》三、1 06－01－2－1－3－005（国债认购）

客户认购凭证式国债时，以 C 为起点，按整数倍认购。

A、1元

B、10元

C、100元、

D、1000元

出处:《上海浦东发展银行关于发行凭证式国债会计核算手续的规定》三、3 06－01－2－1－3－006（国债重控管理）