融资租赁法律培训共54页
合集下载
融资租赁法律培训(PPT 54页)
（第237条－第250条） 当时具有世界先进性
6
融资租赁的法律环境—民事法律 ❖ 《最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷
案件适用法律问题的解释 》 2014年3月1日起实施 废止了1996年老的司法解释
7
融资租赁的法律环境—民事法律 ❖ 其他：散见于 ❖ 《物权法》 ❖ 《民法通则》 ❖ 《侵权责任法》等民事法律、法规
❖ 为保护交易安全，亟待从制度上而不是依靠租赁公 司自身的力量去解决这一问题。
33
❖ 对抗善意第三人的制度解决方案 ·1、专门立法：---立法过程较长。 ·2、设立登记制度，进行物权公示，以保障
出租人的权益；---便捷有效的方式。
34
对抗善意第三人的办法—设立租赁登记 租赁登记面临的几个现实问题 ❖ 如何登记（登记的内容及效力） ❖ 谁负责登记（登记机关） ❖ 如何收费（收费是否影响交易成本）
合同法的规范和调整，其物权方面主要受物权法的 规范和调整。
28
❖ 融资租赁交易的特征：租赁物的所有权与占有、使 用、收益权相分离。
❖ 承租人占有租赁物，但不享有所有权。
❖ 根据占有公示的原则，承租人占有租赁物，极易导 致第三人误认为承租人是租赁物的所有人，以及承 租人恶意地对租赁物进行无权处分。
❖ 《物权法》规定的善意取得制度使所有权人面临丧 失所有权或受到其他优先权限制的风险。
❖ 财产性权利可否作为租赁物： 如：债权（应收账款）、高速公路收费权等
❖ 无形资产可否作为租赁物 《外商投资租赁业管理办法》规定动产和交通工具 附带的软件、技术等无形资产，但附带的无形资产 价值不得超过租赁财产价值的二分之一。
20
❖ 软件单独不可以作租赁物 ❖ 无登记机关的不动产是否可以作为租赁物
6
融资租赁的法律环境—民事法律 ❖ 《最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷
案件适用法律问题的解释 》 2014年3月1日起实施 废止了1996年老的司法解释
7
融资租赁的法律环境—民事法律 ❖ 其他：散见于 ❖ 《物权法》 ❖ 《民法通则》 ❖ 《侵权责任法》等民事法律、法规
❖ 为保护交易安全，亟待从制度上而不是依靠租赁公 司自身的力量去解决这一问题。
33
❖ 对抗善意第三人的制度解决方案 ·1、专门立法：---立法过程较长。 ·2、设立登记制度，进行物权公示，以保障
出租人的权益；---便捷有效的方式。
34
对抗善意第三人的办法—设立租赁登记 租赁登记面临的几个现实问题 ❖ 如何登记（登记的内容及效力） ❖ 谁负责登记（登记机关） ❖ 如何收费（收费是否影响交易成本）
合同法的规范和调整，其物权方面主要受物权法的 规范和调整。
28
❖ 融资租赁交易的特征：租赁物的所有权与占有、使 用、收益权相分离。
❖ 承租人占有租赁物，但不享有所有权。
❖ 根据占有公示的原则，承租人占有租赁物，极易导 致第三人误认为承租人是租赁物的所有人，以及承 租人恶意地对租赁物进行无权处分。
❖ 《物权法》规定的善意取得制度使所有权人面临丧 失所有权或受到其他优先权限制的风险。
❖ 财产性权利可否作为租赁物： 如：债权（应收账款）、高速公路收费权等
❖ 无形资产可否作为租赁物 《外商投资租赁业管理办法》规定动产和交通工具 附带的软件、技术等无形资产，但附带的无形资产 价值不得超过租赁财产价值的二分之一。
20
❖ 软件单独不可以作租赁物 ❖ 无登记机关的不动产是否可以作为租赁物
租赁业务培训课件(PPT 54页)
• ①、租房原因 • ②、居住的人数和哪些人 • ③、看房人是否为决策者 • ④、能接受的付款方式（季付、半年付、年付） • ⑤、最高承受的价格 • ⑥、对装修的要求 • ⑦、对户型的要求 • ⑧、对家具家电的要求 • ⑨、中介费
• 配对的准确率主要取决于你能否抓住客户的主需求点， 不断按启主需求热键，从而提升成交率。
有效的带看——带看前的准备
• 1.对房子要有初步的了解，一定是亲自看过房 子。
• 2.要会选择时间看房来规避缺点 • 3.要会灵活强逼看房，约死时间（二选一法则：
是下午能还是什么时候或是下午2点还是5点） • 4.称呼很重要（记住客户的姓名很重要。） • 5.约看的套数（自己会排序）
有效的带看——带看中
物业交割
进门
开空调、冰箱、热水器
清点家具
检查厨卫等设施 检查家电 Байду номын сангаас水电表
客户签收 关门
做租赁的心态——归零心态
这个行业每个月，每一周，每一天都要归零． 不管你上个月做多少业绩，多是过去，不等于你这个月， 上个月业绩高不等于你这个月高，上个月业绩低不等于 这个月业绩低． 每周也要归零，上周的任务完成这周任务还要继续． 昨天没业绩不等于今天不签单，昨天签单了也不能今天 就放松不带看了，一定要归零，为今天继续带看．
• 12.用心做客户问题的解答，讲实话，据实告知，不隐瞒缺点，客户能明显看 得到的缺点要早于客户之前提出，以取得客户的信任，当然，更不要遗漏房 屋优点。利用话题将其注意力引到房子的优点上，并指出房子是没有十全十 美的
• 13.嫌货才是买货人。越是对房子挑剔的客户，越是潜在的诚意买方。所以经 纪人在带看的过程中要把握。不和客户争辩，耐心处理客户疑惑。争辩的结 果是赢了道理，失去了客户。
• 配对的准确率主要取决于你能否抓住客户的主需求点， 不断按启主需求热键，从而提升成交率。
有效的带看——带看前的准备
• 1.对房子要有初步的了解，一定是亲自看过房 子。
• 2.要会选择时间看房来规避缺点 • 3.要会灵活强逼看房，约死时间（二选一法则：
是下午能还是什么时候或是下午2点还是5点） • 4.称呼很重要（记住客户的姓名很重要。） • 5.约看的套数（自己会排序）
有效的带看——带看中
物业交割
进门
开空调、冰箱、热水器
清点家具
检查厨卫等设施 检查家电 Байду номын сангаас水电表
客户签收 关门
做租赁的心态——归零心态
这个行业每个月，每一周，每一天都要归零． 不管你上个月做多少业绩，多是过去，不等于你这个月， 上个月业绩高不等于你这个月高，上个月业绩低不等于 这个月业绩低． 每周也要归零，上周的任务完成这周任务还要继续． 昨天没业绩不等于今天不签单，昨天签单了也不能今天 就放松不带看了，一定要归零，为今天继续带看．
• 12.用心做客户问题的解答，讲实话，据实告知，不隐瞒缺点，客户能明显看 得到的缺点要早于客户之前提出，以取得客户的信任，当然，更不要遗漏房 屋优点。利用话题将其注意力引到房子的优点上，并指出房子是没有十全十 美的
• 13.嫌货才是买货人。越是对房子挑剔的客户，越是潜在的诚意买方。所以经 纪人在带看的过程中要把握。不和客户争辩，耐心处理客户疑惑。争辩的结 果是赢了道理，失去了客户。
融资租赁基础知识培训
3
现代租赁
❖第二次世界大战后，美国从 军用工业向民用工业转轨，设 备需求大增 ❖具备融资和融物双重职能 ❖具有第三方当事人 ❖承租方有对租赁物和供货商 选择的权利 ❖成为一种金融手段，是以金 融机能占主导并加上贸易服务 的特殊租赁方式
8
2Part 融资租赁、分期付款、 银行贷款、传统租赁的区别 9
业务关系不同
分期付款是双方购货关系，即买房和卖方的关系 金融租赁一般涉及三方关系，即承租人、出租人、供货人。合同一般也 是三方合同
10
融资租赁和银行信用的区别
01 02
运作形式不同
银行信用一般表现为纯粹的资金运动形式，发生借贷关系的同时不会伴随着 物资运动 融资租赁一般是以融物达到融资目的
涉及关系不同
融资租赁基础培训
新能融资租赁公司
1
CONTENTS
1 融资租赁的产生与发展
2
融资租赁、分期付款、 银行贷款、传统租赁的区别
3 融资租赁的分类
4 融资租赁风险与防范
5 融资租赁作用
目
录
2
1Part 融资租赁的产生与发展
3
融资租赁的产生与发展
1
早期租赁
❖私有制是租赁产生的基 础 ❖以获得出租物使用价值 为目的的信用形式 ❖签订契约和确定了报酬 条件 ❖以实物租赁为主
支付成本不同
传统租赁，承租人所付租金总和小于租赁物件购买成本（不完全支付性） 金融租赁，承租人所付租金总和大于租赁物件购买成本（完全支付性）
12
3Part 融资租赁的分类
13
融资租赁的分类
01
02
03
04
资产所有权
资本性租赁 经营性租赁
业务性质
融资租赁基础知识 内部培训PPT30页PPT
谢谢！
61、奢侈是舒适的，否则就不是奢侈 。——CocoCha nel 62、少而好学，如日出之阳；壮而好学 ，如日 中之光 ；志而 好学， 如炳烛 之光。 ——刘 向 63、三军可夺帅也，匹夫不可夺志也。 ——孔 丘 64、人生就是学校。在那里，与其说好 的教师 是幸福 ，不如 说好的 教师是 不幸。 ——海 贝尔 65、接受挑战，就可以享受胜利的喜悦 。——杰纳勒 尔·乔治·S·巴顿
融资租赁基础知识 内部培训PPT
11、用道德的示范来造就一个人，显然比用法律来约束他更有价值。—— 希腊
12、法律是无私的，对谁都一视同仁。在每件事上，她都不徇私情。—— 托马斯
13、公正的法律限制不了好的自由，因为好人不会去做法律不允许的事 情。——弗劳德
14、法律是为了保护无辜而制定的。——爱略特 15、像房子一样，法律和法律都是相互依存的。——伯克
融资租赁基础知识 内部培训PPT30页PPT
融资租赁基础知识 内部培训PPT
36、如果我们国家的法律中只有某种 神灵， 而不是 殚精竭 虑将神 灵揉进 宪法， 总体上 来说， 法律就 会更好 。—— 马克·吐 温 37、纲纪废弃之日，便是暴政兴起之 时。— —威·皮 物特
38、若是没有公众舆论的支持，法律 是丝毫 没有力 量的。 ——菲 力普斯 39、一个判例造出厄斯
40、人类法律，事物有规律，这是不 容忽视 的。— —爱献 生
46、我们若已接受最坏的，就再没有什么损失。——卡耐基 47、书到用时方恨少、事非经过不知难。——陆游 48、书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者。——史美尔斯 49、熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟。——孙洙 50、谁和我一样用功，谁就会和我一样成功。——莫扎特
金融租赁业务培训资料文档
租赁的六个发展阶段
5、 新租赁产品——出租人为了降低风险，提高收益率，开发出 许多类型的融资租赁方式，如：合成租赁；风险租赁；结构式参 与租赁和租赁债权（资产）证券化等。这时租赁已经从简单的租 借服务扩大到金融服务、经营服务和资产管理服务等多方式全方 位服务，真正成为服务贸易的一个产品。
6、成熟——这个阶段会出现租赁公司并购，重整组合。结果使 强者越强，弱者淘汰；但租赁对市场的渗透率不会有太大变化， 也就是说在市场总的份额一定的情况下，公司之间产生激烈的竞 争；结果是租赁公司的盈利率进一步下降；租赁公司经营关注点 不再是什么风险问题，政策问题，而是要强调资产增值的重要性； 最终与其他行业形成联盟关系。
租赁的六个发展阶段
3、创造性的金融租赁服务——因融资租赁的飞速发展，市场竞争逐步激烈， 利润不断下降；出租人为了适应竞争的激烈环境，不断创造新的金融服务方 式；如，期限结束后承租人对租赁物件可以选择续租、买断和退还租赁物件 的不同结果；各种行业、类别的出租人不断形成；租赁的方式开始发生变化 衍生出杠杆租赁、返还式租赁和融资转租赁，融资租赁业进入新的增长时期。
• 实现加速折旧与税收优惠，优化财务结构。（企业 可通过加速折旧方式，使旧设备得到及时更新，使 落后设备得以提前淘汰。从而促进企业加快结构调 整和产品的升级换代。加速折旧计提，可以在前期 少缴税，获得更多现金流；可以利用享受税收政策 的企业的税收优惠；可以实现资产负债表外达到融 资的目的。）
• 在不考虑其他因素的情况下，承租人成本的高低取 决于折旧期限的长短和折旧率的高低。如承租人对 租赁设备采取加速折旧的方式，合规放大税前列支 成本，可缩小企业账面盈利，通过延迟纳税减少当 期所得税支付，从而合理调节所得税纳税配置。
• 双方先签订买卖合同，A公司取得现金；双 方再签订融资租赁合同，A公司可以继续使 用机械。
融资租赁法律培训(PPT 54张)
（内部资料，请勿外泄）
集团法律合规中心徐铮（礼英）
目
录
一、融资租赁的法律环境
二、关于租赁物 三、融资租赁交易中的物权保护
一、融资租赁的法律环境
民事法律
会计准则
租赁业促进
行业监管
我国法律环境仍然存在的问题
融资租赁的法律环境—民事法律
《国际融资租赁公约》（1988年） 制定者：国际统一私法协会 跨国融资租赁交易纠纷适用的统一规则 争议焦点：第12条第1款，租赁物质量瑕疵，承 租人有权向出租人主张退货。 《租赁示范法》 （2008年） 制定者：国际统一私法协会 目的：促进各国立法
我国《物权法》于2007年3月16日第十届全国人民 代表大会第五次会议通过，2007年10月1日起施行。 物权法调整因物的归属和利用而产生的民事关系， 是规范财产关系的民事基本法律。 物权包括所有权、用益物权和担保物权。 融资租赁：既有物权又有债权，其债权方面主要受 合同法的规范和调整，其物权方面主要受物权法的 规范和调整。
另外，《信托投资公司管理办法》、《企业集团财 务公司管理办法》、《汽车金融公司管理办法》对 这几类公司开展融资租赁业务做了规定。
融资租赁的法律环境仍然存在的问题
缺乏专门的融资租赁立法。
各项法律、法规之间还有不配套、不衔接的
问题。 取回占有的实现不容易。（无快速取回程序） 某些无法定登记机关的不动产、机动车等为 租赁物时的特殊落户制度。 建筑物类不动产的税负问题，信托同
从本质上说租赁物应具备基本特征：
可流通的、有形的、不可消耗的物
租赁物范围的规定
对于银行系租赁公司，《金融租赁公司管理办法》 ：适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产。
集团法律合规中心徐铮（礼英）
目
录
一、融资租赁的法律环境
二、关于租赁物 三、融资租赁交易中的物权保护
一、融资租赁的法律环境
民事法律
会计准则
租赁业促进
行业监管
我国法律环境仍然存在的问题
融资租赁的法律环境—民事法律
《国际融资租赁公约》（1988年） 制定者：国际统一私法协会 跨国融资租赁交易纠纷适用的统一规则 争议焦点：第12条第1款，租赁物质量瑕疵，承 租人有权向出租人主张退货。 《租赁示范法》 （2008年） 制定者：国际统一私法协会 目的：促进各国立法
我国《物权法》于2007年3月16日第十届全国人民 代表大会第五次会议通过，2007年10月1日起施行。 物权法调整因物的归属和利用而产生的民事关系， 是规范财产关系的民事基本法律。 物权包括所有权、用益物权和担保物权。 融资租赁：既有物权又有债权，其债权方面主要受 合同法的规范和调整，其物权方面主要受物权法的 规范和调整。
另外，《信托投资公司管理办法》、《企业集团财 务公司管理办法》、《汽车金融公司管理办法》对 这几类公司开展融资租赁业务做了规定。
融资租赁的法律环境仍然存在的问题
缺乏专门的融资租赁立法。
各项法律、法规之间还有不配套、不衔接的
问题。 取回占有的实现不容易。（无快速取回程序） 某些无法定登记机关的不动产、机动车等为 租赁物时的特殊落户制度。 建筑物类不动产的税负问题，信托同
从本质上说租赁物应具备基本特征：
可流通的、有形的、不可消耗的物
租赁物范围的规定
对于银行系租赁公司，《金融租赁公司管理办法》 ：适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产。
2024年融资租赁行业培训资料
。
监管政策走向
分析未来监管政策的可能变化 及其对融资租赁行业的影响。
技术应用前景
展望新技术在融资租赁行业的 应用前景，如人工智能、区块
链等。
03
风险管理与内部控制 体系建设
风险管理框架搭建及实施策略
建立全面风险管理体系
包括风险识别、评估、监控和报告等 环节，确保各类风险得到有效管理。
制定风险管理政策
反腐败制度建设
完善反腐败制度建设， 明确廉洁从业规范，加 强员工廉洁自律意识培 养。
内部审计与监督
强化内部审计与监督机 制，对业务开展过程中 的廉洁风险进行持续监 控和评估，确保业务廉 洁高效开展。
谢谢观看
THANK YOU
加强与客户的沟通交流，了解客户需求和反馈，及时调整产品和服 务策略。
客户维护策略
制定客户回访、关怀计划等，增强客户黏性和忠诚度，促进业务持续 发展。
06
法律法规遵从与风险 防范措施
法律法规体系梳理及解读
1 2 3
融资租赁相关法律法规
包括《合同法》、《物权法》、《公司法》等， 对融资租赁业务的基本法律框架进行全面梳理。
合同履行监管
建立合同履行监管机制，定期对合同履行情况进行检查， 确保双方按约履行义务。
纠纷处理流程
明确纠纷处理流程，包括协商、调解、仲裁、诉讼等方式 ，为可能出现的合同纠纷提供解决路径。
知识产权保护意识培养
知识产权重要性宣传
通过内部培训、宣传栏等多种形式，强化员工对知识产权 重要性的认识。
知识产权风险识别
之处。
失败案例
剖析融资租赁行业中失败的企业案 例，总结教训并避免重蹈覆辙。
对比分析
将成功与失败案例进行对比分析， 提炼出关键成功因素和风险点。
监管政策走向
分析未来监管政策的可能变化 及其对融资租赁行业的影响。
技术应用前景
展望新技术在融资租赁行业的 应用前景，如人工智能、区块
链等。
03
风险管理与内部控制 体系建设
风险管理框架搭建及实施策略
建立全面风险管理体系
包括风险识别、评估、监控和报告等 环节，确保各类风险得到有效管理。
制定风险管理政策
反腐败制度建设
完善反腐败制度建设， 明确廉洁从业规范，加 强员工廉洁自律意识培 养。
内部审计与监督
强化内部审计与监督机 制，对业务开展过程中 的廉洁风险进行持续监 控和评估，确保业务廉 洁高效开展。
谢谢观看
THANK YOU
加强与客户的沟通交流，了解客户需求和反馈，及时调整产品和服 务策略。
客户维护策略
制定客户回访、关怀计划等，增强客户黏性和忠诚度，促进业务持续 发展。
06
法律法规遵从与风险 防范措施
法律法规体系梳理及解读
1 2 3
融资租赁相关法律法规
包括《合同法》、《物权法》、《公司法》等， 对融资租赁业务的基本法律框架进行全面梳理。
合同履行监管
建立合同履行监管机制，定期对合同履行情况进行检查， 确保双方按约履行义务。
纠纷处理流程
明确纠纷处理流程，包括协商、调解、仲裁、诉讼等方式 ，为可能出现的合同纠纷提供解决路径。
知识产权保护意识培养
知识产权重要性宣传
通过内部培训、宣传栏等多种形式，强化员工对知识产权 重要性的认识。
知识产权风险识别
之处。
失败案例
剖析融资租赁行业中失败的企业案 例，总结教训并避免重蹈覆辙。
对比分析
将成功与失败案例进行对比分析， 提炼出关键成功因素和风险点。
融资租赁业务培训教材
立的下属租赁公司
设立的下属租赁公司
台，与生产商和交易商无
关联
业务 特征
竞争 优势
竞争 劣势
以融资性租赁为主 资金来源为银行或相关金融
机构资金，作为银行资金投 资的一个分支方向，利用银 行自有资金赚取息差
以经营性租赁为主 提供技术支持、售后服务、
配件供应、设备回收等各种 服务 作为母公司销售的金融促销 手段
三类公司注册投入合计至少150亿人民币，潜在市 场能力1500亿人民币，有快速增长势头 （三）不同的监管方法 严格和适度
21
三种机构类型
（一）三类租赁公司在市场上共存发展、各行其道
金融机构类型
产业所属类型型
独立机构类型
描述
银行（或金融混业集团）设 由设备生产商或大型交易商 典型的独立的融资负债平
18
一种机构性质
(一)从市场功能界定——令人困惑的机构性质 提供融资服务的金融机构？ 促进产品销售的贸易机构？
(二)从出租人交易动机界定——新型的投资机构 融资租赁公司是根据客户对租赁物的选择，
出资购买租赁物，提供客户使用，收取租金，专 门从事设备购置、租赁服务和资产管理的新型投 资机构和投资平台。 ——租赁债权投资 ——租赁债权和余值风险投资 ——设备出租服务投资
销售
扩大销售 实现利润
客户
13
二 融资租赁交易的创新
（三）租赁融资是银行资金配置的新渠道
无担保信贷 无资产保障
融资租赁或债权保理 有资产处置全额保障
抵押按揭 有条件优先受偿
对银行的好处：
利用厂商的专业能力提高设备抵押处置手段，提高 变现的收益
专业租赁公司可以成为银行设备贷款的批发转贷 （租）机构，分散对客户直接信贷的风险
融资租赁及保理业务培训课程
了解行业背景和基础知识。
02 03
融资租赁业务操作流程
详细阐述了融资租赁业务的操作流程，包括租赁物的选择、租赁合同的 签订、租赁物的交付和租金的计算与收取等环节，以及各环节的风险点 和注意事项。
保理业务操作流程
介绍了保理业务的操作流程，包括应收账款的转让、保理合同的签订、 应收账款的支付和保理费用的计算等环节，以及各环节的风险点和注意 事项。
法律纠纷处理
介绍了如何应对和处理融资租 赁及保理业务中可能出现的法
律纠纷。
06
融资租赁及保理业务未来发展趋势与前景
国内外融资租赁及保理业务发展趋势
国内融资租赁及保理业务持续增长
01
随着国内经济的发展和政府对金融创新的支持，融资租赁及保
理业务在国内市场仍有很大的增长空间。
国际化趋势明显
02
随着全球经济一体化的深入，融资租赁及保理业务的国际化趋
融资租赁及保理业务的资产证券化
讲解了融资租赁及保理资产证券化的概念、运作流程和风险控制，以及如何评估和规避其 中的风险。
对未来发展的展望与期待
融资租赁及保理业务的市场前景和发展趋势
分析了当前国内外经济形势和政策环境对融资租赁及保理业务的影响，探讨了未 来市场的发展前景和趋势。
提高业务水平和专业素养
01
融资租赁及保理业务概述
融资租赁及保理业务定义
融资租赁
指承租人使用出租人的设备或资产进行租赁使用，按约定分期向 出租人支付租金。融资租赁是一种以融资为主要目的的租赁方式 ，出租人提供设备或资产给承租人使用，承租人通过租赁获得设 备或资产的使用权，并支付租金。
保理
指债权人将应收账款转让给保理商，保理商为债权人提供应收账 款融资、应收账款管理、催收等服务。保理是一种以应收账款为 主要对象的金融服务，通过将应收账款转让给保理商，为债权人 提供了一种便捷的融资方式，同时也有助于加速资金回笼和提高 流动性。