绩效目标设定.ppt

出缺勤率
人事费用增减幅度
人员流动率
职工流动率
职工满意度
HR 教育训练课程的开办次数
单位职工教育训练时数
职工问题解决的程度
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37
部门绩效指标参考范例
部门别 财
会
指
标管
理
指
标
预算达成率(部门内)
信息设备采购执行成本
信息预算成长率
预定的系统发展达成率
配合质量管理标准之数量。
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27
绩效参考指标--质量保证部门
6. 每月及每年之品管成本。
7. 每月品管成本占销售之百分比。
8. 每月品管成本占产品保证成本之百分比。
9. 每条产品线之质量保证时数占全部生产时 数之百分比。
10.不良制成品系由于缺乏质量保证控制之比 率。
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28
制订您的 KPI
流程为导向的组织 提供职工严谨的核心
流程训练 充分授权的职工参与
绩效改进计划 聘用且保有优秀的职
工
主要绩效衡量指标(KPI)
长期客户量
积压过期订单量
平均交货周期
新产品开发时效
准时交货比率
产品单位成本
客户抱怨比例
产品平均使用寿命
产品退货率
设备紧急维修比例
出货错误率
供应商绩效水平
积压过期订单量
职工提案数量及质量 流程改进成果 职工士气指数 每位职工训练小时数 职工流动率
JOB JD
KRA
Problems
Goals
KPI Plans
Objective Minimum
Weight
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31
部门绩效指标参考范例
部门别 财
会
指
标管
理
指
标
MBO
业务
营收达成率 营收净额 营收成本率 毛利率 营收纯益率 每位职工销货额 坏帐率 管销费用/营销收入比率 毛率/营销收入比率 用人费用/营销收入 平均存货成本
不良率、退货率 新旧客户比、销售额比率 销售活动执行率 销售计划的完成率 参展率 拜访客户数 库存降低率 交货延迟数 新产品/营销收入比例 客户资料的累计数(标准格式) 产品技术文件的累计数(标准格式) 市场预测的准确度(历史资料比对) 交货延迟日 付款延迟日 坏帐率(迟收率) 客户资料的文件数(标准格式)
成本) 坏帐率(90天以上帐款率) 利息支出变动率 节税金额或比率 外汇操作收益率(会计处理
成本的降低) 税前净利及营业额 销售金额成长率 投资报酬率 总资产报酬率
会计报表的延迟日数(现 金、营运资金的流动性预 测)
预算个别科目的掌握正确 性
Peter F. Drucker 彼得.德鲁克
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3
战略思考四问
1. 我们公司可以提供的产品或服务是 什么？
2. 我们主要的客户是谁？ 3. 我们的专长或核心能力是什么？ 4. 公司现在和未来的的目标是什么？
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4
目标管理制度的全面程序
各项管理作业
组
织
决
策
问题解决
大目标及 组织目标 各事业部/ 各部门目标 领导自订的 个别目标
执
处级目标
行
部门目标
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预算
个人目标
人力发 展计划
可衡量绩效
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6
管理层次划分与各目标间的关系
董事会
最高 主持人
事业部及 部门领导
单位领导
组织大目标
策略规划
各事业部及 各部门目标
行动计划
各级 单位目标
技术 市场 政府 社会
工厂及设备 人力资源 资金 方法
单位领导
行动计划
各级 单位目标
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5. 跨部门与部门内的项目项目
6. 个人发展意愿
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14
目标订定的Smart原则
Specific –清楚地说明要达成哪些成果以及
实现的程度，即目标
Measurable –可进行质量和数量的衡量
Achievable –目标具有挑战性但能够实现
Relevant –与部门和主管经理的KRA相联系
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7
目标导向的思维
为了使员工达到部门或单位的目
标和标准，管理者必须……
1. 告诉他们做什么
2. 判断他们做的如何
3. 依据结果给予奖励或纠正
Douglas McGregor 麦格瑞哥 --「企业的人性面」
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8
名词释义
objective（目标）
•由你和你所在团队的其他成员同意的 需在绩效考评期间内达到的成果的陈述。
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32
部门绩效指标参考范例
部门别 财 会 指 标 管
理
指
标
市场 开发
部门预算达成率 营销收入达成率 管销费用成长率 管销费用/营销收入 新客户(一年以内)销
货额/营销收入 广告费用/营销收入 销售业绩 接单量 市场占有率 品牌形象
每位职工销售配额达成率(标准格式) 行销计划的周延性与检讨(固定格式) 新产品/旧产品比率(金额比或产品项
•绩效目标必须明确而不能模糊。
goal（长期目标）
•由企业经营使命(Mission)而展开的企业经营 长期目标。
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9
希望(Wish)
『从三大方面改善本公司提供给客 户之服务水平
(1)较短的回应时间
(2)服务人员与客户间较佳之沟通
(3)以更有效的零件存货控制提供维 修服务』
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如期完成研发数(一定比率)
研发成本成长率
技术档的制作件数(标准格
单项研发项目的预算控制(含 式)
人时及投入的其它资源)
完成产品测试件数
研发成本/营销收入比例
完成产品开发件数
加班小时/总工时的比例
Leabharlann Baidu
提供技术服务的人时数
研发重点选择及完成的贡献 完成年度预期研发件数
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16
设定目标的公式
应于（某某时间） 用（某某金额的费用） 来（执行某某行动）
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17
目标数量化举例
预 算 达 成 率……销货量、生产量、利润、外销量
实 绩 达 成 率……销货量、生产量、订货量、利润、外销、占有率、货款 回收率、新顾客
节 约 率……人员、人事费用、出差旅费、材料费、搬运费、发包加 工费、仓租、广告费、推销费用、动力费、文具用品费
研发
金额
产品上市周期
研发重点选择及完成的比 例
产品改善、品质提升程度 产品改良(件)
产品改良(贡献金额)
新产品开发(件)
新产品开发(贡献金额)
新材料开发(件)
新材料开发(贡献金额)
制程改良(件)
制程改良(贡献金额)
成本降低(件)
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成本降低(贡献金额)谢谢观赏
历史比)
预算执行(全公司) 教育训练执行时间 制度设计完成率(与预算比) 办公器材的损坏率 各项文件书报杂志的管理(由
使用单位评定) 各项服务的满意度(由使用单
位评定)
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36
部门绩效指标参考范例
部门别 财
会
指
标管
理
指
标
加班费控制
组织气氛指标(士气调查)
用人费用控制
4. 质量保证活动之实行是否和产品价值及需求一致？ 或是质量保证须赶上其本身之绩效标准？
5. 是否每位质量管理人员须施行质量培训及建立其 绩效标准，并为质量是否达到标准负责？
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21
设定目标前应收集的资料--质量管理部门
6. 是否质量保证工作须全然只根据顾客之抱怨来实 施？质量管理部门是否收到完整且正确之报告？
7. 是否由于质量保证标准之设置，而使不良率未超 过3%？或是这些产品之不良性在生产线上或由 顾客所发现的数量未超过5%？
8. 是否开模后之测试及抽样不仅可消除生产问题， 且可消除质量保证问题？
9. 产品上线前，质量保证部门是否透过质量控制来 消除产品不良之问题？
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22
绩效参考指标--质量管理绩效目标
1. 降低A产品不良品之比率达3%。 2. 降低质量保证费用达10%。 3. 定期内在资本预算1000万元及费用预算
200万元内装置新的检验设备，以减少5% 产品比率之检查。
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25
绩效参考指标--质量保证部门
1. 质量控制成本和产品成本之比较。 2. 不良品之数目。 3. 品管部门员工用于检验之时间比率。 4. 工厂每20个员工中质量管理人员之数目。 5. 所有生产产品项目中重新生产之项目，以
提 高 率……成本、收益率、服务、交货期间
周 转 率……总资产、库存
工 时 效 率……开工率、上班率、加班、标准时间、工时、闲置时间
安全卫生指标……灾害次数、强度、患病率
改 进 成 绩……机器设备、制造技术、新产品开发、专利、事务管理、 计算机化
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18
绩效指标参考范例
财务面
年度业绩最大化 降低管销成本 降低库存成本 控制固定资产成本
行动
自我控制
策略 规划
行动 计划
行动 计划
机会资源 优先级
激
励
沟
通
研讨 成果
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5
目标订定作业程序
个人远景描绘
组织现况分析
远景使命描绘
分
析
SWOT矩阵分析
组织文化调查
使命 远景 价值观 信念 文化
O/S矩阵分析
T/W矩阵分析
拟 定
顾客 市场
市场优势策略
体质强化策略
组织 管理
产品
核心能力
年度目标拟定
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19
制订您的 KPI
JOB JD
KRA
Problems
Goals
KPI Plans
Objective Minimum
Weight
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20
设定目标前应收集的资料--质量管理部门
1. 单位质量成本占单位售价之百分比？
2. 质量成本占销售价值之百分比？
3. 质量成本是否因退回产品数量之降低而降低？
目) 新市场营收/总营收(一年内) 市场分散达成率(与预算比较) 客户数据文件(年度累计件数) 市场情报的书面档(标准格式) 市场预测的精确程度与差异分析(与
历史比) 竞争者数据文件(标准格式)
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33
部门绩效指标参考范例
部门别 财
会
指
标管
理
指
标
部门预算控制程度
Time framed –规定达成目标的时间
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15
目标举例
「在下季内，将加班率由目前的6.2%减至4%以内」
「 在2001年底前， 将女性主管之比例目前之 20.8%增至25%」
「下一会计年度中， 税后利益不低于6%」
「「在某八部月门底想以要前做做到到随随时时有有足足够够的的后后勤勤人人员员，，好好让让至至 少少8800%%打打进进来来的的电电话话能能在在铃响4声声之之内内被被接接起起」」
外包/内部讯成本比率
提供计算机系统咨询服务人
每小时数据处理成本
时
计算机软硬件及耗材成本 设备的使用或闲置率
IT
比
系统故障率
平均每次系统维护人时
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38
部门绩效指标参考范例
部门别 财
会
指
标管
理
指
标
财务
应收帐款数及收现期限 库存现金 存货水准的控制(平均存货
10
目标(Objective)
到年底前把我们从应收帐款中 所应支出的款项到期日从平均 57天减至50天。
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11
KRA & KPI
KRA: Key Result Area, 关键成果领域
- 是指岗位职责说明书中所定义的主要职责， - 也是对公司经营最有价值的部份。
KPI: Key Performance Indicator,关键业绩指标
营业额 业绩成长率 每人营业额 利润率 资产报酬率 资本报酬率 库存持有成本 库存周转率
MBO
客户面
流程面
组织成长与学习
关键成功因素(KSF)
最经济的产品价格 维持良好供应商关系
高质量的产品
有效运用整合性供应
高效率/品味的服务
键信息科技
比客户预期还短的交 低廉的生产运输成本
期
增加产能
维持高订单交货率 低维修成本
绩效目标设定
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1
绩效管理循环
绩效计划
Performance Planning
绩效管理
绩效 Performance 绩效 考评 Management 促进
Performance Review
Performance Facilitation
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2
MBO
Management By Objectives
34
部门绩效指标参考范例
部门别 财
会
指
标管
理
指
标
生产
产品不良率 完工率 单位职工生产力 成本降低幅度 存货水准 产能配合程度
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35
部门绩效指标参考范例
部门别 财
会
指
标管
理
指
标
行政
预算达成率 重大采购成本控制
公司全面管销费用成长 率
部门预算的达成率 部门预算的成长率 财务管理的节省金额(与
- 是从KRA中提取出的主要工作目标。 - 目标达成情况的衡量手段。 - 也是公司用以衡量员工绩效的重要指标。
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12
KRA与KPI
总目标 部门目标
工作执掌
个人目标
KPI
关键成果领域
KRA
MBO
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13
目标设定依据
1. 组织/部门年度目标
2. 个人岗位说明书
3. 未完成的目标
4. 特定问题的改善