小型机具管理实施细则

铺架分公司小型机具管理实施细则

（讨论稿）

第一章总则

第一条目的：

为进一步加强小型机具的统一管理、使用以及维护，本着“物尽其用”,减少积压、闲置的原则，特制定此管理实施细则。

第二条小型机具的划分范围和分类：

小型机具是指单价（套或组）在10万元以下，2000元以上的不构成固定资产的小型机具、设备，包括小型线路工具、手动工具、滑车、振捣器、电动工具等。小型机具是属于低值易耗品大类中的工具备品类。

第三条分级管理：

小型机具实行两级管理，公司物资管理部为一级管理单位，主要职责是《采购计划》的审核与上报、内部协调与调拨；项目物资部为二级管理单位，主要职责是《采购计划》的编制与日常使用及保养管理。

第二章购置依据与程序

第四条购置依据：

1、项目施工组织设计中小型机具配置计划；

2、架子队或劳务队现有小型机具数量及状况；

3、从其他项目调入的小型机具数量。

第五条购置程序：

1、项目物资部负责编制《小型机具申请计划》；

2、将项目领导签字后的《小型机具申请计划》上报公司物资管理部；

3、物资管理部拟定供应方案，先进行内部调剂，不足部分上报公司主管领导审批；

4、根据领导批示采购意见和集团公司《物资集中采购》程序的有关流程批复，进行招标采购，两个以上项目的采购，实行联合招标。

第三章日常管理与调拨

第六条日常管理：

1、小型机具购入后，项目物资部门应作好检查、验证、标识工作，同时应收集保存购置的有关资料，包括合格证、使用说明、配件清单、技术资料等，并妥善保存。

2、小型机具作为周转材料进行点验，点验入库后，由项目物资部及时填写《小型机具采购台账》并建立卡片，要求一机一卡，月末将更新后的《小型机具统计表》上报公司物资部备案。

3、建立小型机具出入库管理动态台账。及时反映小型机具的入库、出库等动态，做到专人管理，明确责任人。

4、加强日常维修管理，做好日常维修记录，建立维修台账。保证机具的良好状态，严禁机械的带病工作。

4、小型机具使用完毕后，项目设备物资部要及时进行回收，并进行系统整修和保养，分类存放，严禁随意堆放。

5、项目竣工后，项目设备物资部会同同级财务、计划等部门对所有小型机具进行盘点，并对其价值进行评估，制定处理方案（调出或报废处理）。

6、若因管理、使用不当等原因，造成较大损坏或损失（价值超过20万元），使用单位应及时填写《小型机具损失申报表》报公司物资管理部，物资管理部部组织有关部门现场鉴定。提出处理意见，报公司主管领导批示。

第七条项目间小型机具的调拨：

1、项目间小型机具的调拨，由公司物资管理部组织实施。在移交实物的同时，相关参考资料一同转交给下一个使用单位作为参考。

2、小型机具调往其它项目时，根据公司物资管理部的《调拨通知单》，由调入项目派员组织清点、装运，并承担装运费，调出单位配合装车并承担吊装费。

3、公司物资部及时掌握各项目的库存动态，尽量利用库存，减少新购。

第四章摊消标准与账务处理

第八条小型机具的摊消原则：

价值超过5万元以上（含5万元），使用期限超过2期项目的，原则上2

期项目摊销完毕，价值在5万元以下的小型机具原则上一期项目摊销完毕。

第九条小型机具按季度进行摊销，项目物资部季度末编制《周转材料季度摊销表》，经财务部长审核，项目主管审批后进入成本。没有产值的季度，可以酌情考虑摊销金额。

第十条在内部班组（队）使用过程中，出现小型机具的丢失、损坏等情况，要追究相关人员及使用单位主管的责任，按采购原值的 %，对责任人进行惩罚。贬值部分进入成本。

第十一条内部劳务队，实行有偿租赁使用，按季度摊销金额的200%的比例收取使用单位的租赁费。在使用过程中，造成丢失或损坏的，使用单位按原值进行赔偿。

第十二条小型机具的账务处理，参照《周转材料账务处理工作流程》。

第五章奖罚制度

第十三条发生下列行为之一的，公司将对项目物资部通报批评并进行500-2000元经济处罚：

1．使用单位无专人负责管理小型机具，没有建立小型机具台帐。

2．虽有台帐，但帐目不清，管理混乱。

3．未经公司主管领导批示，擅自购置、私自转让和抵帐处理。

5. 管理不善，造成20万元以上经济损失的。

6、私自变卖、处理小型机具，货款不及时入账。

第十四条发生下列行为公司将给予奖励：

使用单位及管理人员严格按规范要求使用、保养、保管小型机具，并且表现突出，公司物资管理部将建议公司给予一定的奖励。

第六章附则

第十五条本办法由物资管理部负责解释。

第十六条本办法自公布之日起执行。