财务供应链结账流程指导

财务供应链期末结账流程

一、财务供应链系统关账前提条件,系统检查如下情形：

1.供应链关账前提条件，成控主管检查以下情况：

●所有本期出、入库单据是否已经审核；

●所有本期调拨单是否已经审核；

●是否有本期采购普通发票未审核；

●是否有本期采购发票已审核但未钩稽；

●是否有外购入库单单价为零；

●是否有其他出入单据单价为零；

2.应收管理系统结账前提条件，成本会计检查以下情形：

●本期预收单、收款单及其他应收单是否录入完成；

●本期应收管理系统所有单据已经审核；

●本期的应收结算：到款结算、预收冲应收是否完成；

3.应付管理系统结账前提条件，成本会计检查以下情形：

●本期预付单、付款单及其他应付单是否录入完成；

●本期应付管理系统所有单据已经审核；

●本期的应付结算：到款结算、预付冲应付是否完成；

4.固定资产系统结账前提条件,成控主管检查以下情形：

●本期固定资产卡片是否完全新增；

●本期固定资产卡片变动卡片是否全部完成；

5.总账管理系统结账前提条件，财务主管检查以下情形：

●本期所有凭证是否完成录入和生成；

●本期所有凭证是否完成审核；

●本期固定资产模块是否完成结账；

●本期应收管理系统是否完成结账；

●本期应付管理系统是否完成结账；

●本期供应链系统是否完成结账；

二、财务供应链系统结账处理流程：

1、供应链管理结账处理流程：

2、应收管理结账处理流程：

3、应付管理结账处理流程：

4、固定资产管理结账处理流程：

5、总账管理结账流程：

以上就是关于期末财务供应链结账处理流程，前提检查条件是结账处理的前提要求，

结账前请认真核实；对于结账过程的处理环节对应到相应的岗位操作人员，请财务部相关人

员认真按操作流程执行。

项目组

2011-11-29