桂林三金2020年上半年财务状况报告
桂林三金2020年三季度财务风险分析详细报告
桂林三金2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为40,627.96万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为16,203.54万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供150,777.52万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕110,149.56万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为155,943.23万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是181,453.23万元，实际已经取得的短期带息负债为16,203.54万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为168,698.23万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为175,075.73万元，在5年之内偿还的贷款总规模为187,830.73万元，当前实际的带息负债合计为38,202.21万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
002275桂林三金2023年三季度决策水平分析报告
桂林三金2023年三季度决策水平报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为4,362.17万元，与2022年三季度的3,690.4万元相比有较大增长，增长18.20%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年三季度营业利润为4,406.06万元，与2022年三季度的4,047.7万元相比有所增长，增长8.85%。
在营业收入下降的情况下经营利润却有所上升，企业通过压缩成本费用支出取得了较好成绩，但也要注意营业收入下降带来的不利影响。
二、成本费用分析桂林三金2023年三季度成本费用总额为39,686.19万元，其中：营业成本为11,199.59万元，占成本总额的28.22%；销售费用为18,406.54万元，占成本总额的46.38%；管理费用为5,922.33万元，占成本总额的14.92%；财务费用为-498.12万元，占成本总额的-1.26%；营业税金及附加为522.59万元，占成本总额的1.32%；研发费用为4,133.25万元，占成本总额的10.41%。
2023年三季度销售费用为18,406.54万元，与2022年三季度的17,926.51万元相比有所增长，增长2.68%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却有所下降，表明企业销售活动开展得不太理想。
2023年三季度管理费用为5,922.33万元，与2022年三季度的6,154.99万元相比有所下降，下降3.78%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为13.53%，与2022年三季度的13.88%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出水平正常。
三、资产结构分析桂林三金2023年三季度资产总额为382,807.27万元，其中流动资产为226,112.95万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的55.03%、11.11%和10.87%。
非流动资产为156,694.32万元，主要以固定资产、无形资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的65.48%、10.36%和7.6%。
桂林三金：2020年第一季度报告全文
桂林三金药业股份有限公司2020年第一季度报告全文桂林三金药业股份有限公司2020年第一季度报告2020年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议公司负责人邹节明、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计主管人员)曹荔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是√ 否非经常性损益项目和金额√ 适用□ 不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用√ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股1、邹节明先生为桂林三金集团股份有限公司的法定代表人；2、邹节明先生与翁毓玲女士为夫妻关系，系一致行动人；3、王许飞先生、谢元钢先生为桂林三金集团股份有限公司董事；公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是√ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□ 适用√ 不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√ 适用□ 不适用二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□ 适用√ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用√ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用√ 不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项√ 适用□ 不适用四、证券投资情况□ 适用√ 不适用公司报告期不存在证券投资。
桂林三金2020年上半年财务风险分析详细报告
桂林三金2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为42,132.85万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为19,746.85万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供148,291.56万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕106,158.71万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为145,920.7万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是194,171.1万元，实际已经取得的短期带息负债为19,746.85万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为194,171.1万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为218,296.3万元，在5年之内偿还的贷款总规模为266,546.7万元，当前实际的带息负债合计为37,233.47万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
桂林三金2020年财务分析详细报告
桂林三金2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况桂林三金2020年资产总额为388,227.32万元，其中流动资产为237,989.73万元，主要以货币资金、交易性金融资产、存货为主，分别占流动资产的57.23%、14.93%和8.17%。
非流动资产为150,237.59万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的66.6%、19.94%和11.09%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产340,613.03 100.00341,561.78100.00388,227.32100.00流动资产212,665.8 62.44198,708.02 58.18237,989.7361.30货币资金121,733.48 35.74116,856.5934.21136,190.6835.08交易性金融资产0.13 0.00 6,750 1.98 35,533.9 9.15 存货14,843.04 4.36 17,633.52 5.16 19,437.19 5.01 非流动资产37.56 41.82 38.70127,947.23 142,853.76 150,237.59 固定资产95,260.42 27.97 96,889.54 28.37100,061.6825.77在建工程9,985.64 2.93 25,450.39 7.45 29,964.59 7.72 无形资产16,821.69 4.94 16,622.79 4.87 16,655 4.292.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的72.16%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产212,665.8 100.00198,708.02 100.00237,989.73100.00货币资金121,733.48 57.24116,856.5958.81136,190.6857.23交易性金融资产0.13 0.00 6,750 3.40 35,533.9 14.93 存货14,843.04 6.98 17,633.52 8.87 19,437.19 8.17 应收账款12,242.97 5.76 13,844.21 6.97 4,489.78 1.89 其他流动资产10,099.38 4.75 2,925.94 1.47 3,969.41 1.67 预付款项2,001.97 0.94 1,591.38 0.80 2,962.99 1.25 其他应收款578.08 0.27 1,952.07 0.98 1,358.51 0.573.资产的增减变化2020年总资产为388,227.32万元，与2019年的341,561.78万元相比有较大增长，增长13.66%。
002275桂林三金2023年三季度财务风险分析详细报告
桂林三金2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为53,097.76万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为25,706.64万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有140,714.82万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕87,617.05万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为145,146.27万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是152,087.83万元，实际已经取得的短期带息负债为25,706.64万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为148,617.05万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为150,352.44万元，在5年之内偿还的贷款总规模为153,823.22万元，当前实际的带息负债合计为41,910.34万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供172,537.39万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为51,813.05万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加16,564.67万元，预付款项减少4,237.36万元，存货减少2,468.64万元，其他流动资产减少2,986.04万元，共计增加6,872.63万元。
应付账款减少10,446.83万元，应付职工薪酬增加88.09万元，应交税费减少4,194.31万元，一年内到期的非流动负债减少13,384.35万元，其他流动负债减少454.51万元，共计减少28,391.91万元。
002275桂林三金2023年上半年现金流量报告
桂林三金2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为222,610.2万元，与2022年上半年的176,865.41万元相比有较大增长，增长25.86%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为134,106.78万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.24%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加18,974.53万元。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为219,030.02万元，与2022年上半年的194,366.82万元相比有较大增长，增长12.69%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的19.78%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与投资活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年桂林三金投资活动收回资金647.44万元；经营活动创造资金18,974.53万元。
2023年上半年桂林三金筹资活动需要净支付资金16,041.78万元，经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2022年上半年现金净亏空16,956.94万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加3,763.32万元。
2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为18,974.53万元，与2022年上半年的20,939.39万元相比有所下降，下降9.38%。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
桂林三金2020年上半年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
桂林三金2020年上半年资产总额为359,700.18万元，其中流动资产为215,554.15万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的68.16%、7.49%和6.79%。
非流动资产为144,146.03万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的66.17%、19.66%和11.35%。
资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的71.78%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
182,681.36 100.00
196,981.94
100.00
215,554.15
100.00
货币资金82,791.62 45.32
106,127.42 53.88
146,921.85
68.16
应收账款14,187.77 7.77 22,436.17 11.39 16,136.26 7.49 存货19,937.61 10.91 14,796.76 7.51 14,633.52 6.79 其他流动资产20,849.18 11.41 13,483.45 6.85 7,772.93 3.61 交易性金融资产0 - 0.13 0.00 6,800 3.15 预付款项2,617.64 1.43 7,644.48 3.88 6,123.59 2.84 其他应收款1,792.3 0.98 2,800.94 1.42 5,430.22 2.52 应收票据40,505.24 22.17 29,692.58 15.07 1,008.68 0.47
3、资产的增减变化
2020年上半年总资产为359,700.18万元，与2019年上半年的324,093.49万元相比有较大增长，增长10.99%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加40,794.43万元，在建工程增加17,725.53万元，交易性金融资产增加6,799.87万元，其他应收款增加2,629.28万元，固定资产增加1,320.2万元，长期待摊费用增加475.2。