如何加强农村信用社信贷风险管理

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徐宏伟 （ 辽宁省兴城市农村信用合作联社 ）
息 ，诸 多信用社 都 采取 办理转据 方式 ，有 的 大额 贷款 多次转 贷 ，影 响了信贷 资金 的流 动 性 ，掩盖 了潜在 的信 贷风 险 ；二是 以贷 结 息 现象 依然 存在 ，部 分信用社 为 片面完 成收 息 任 务和盈 余指标 ，一味追求 虚假 利润 ，不顾 管理 制度进 行 以贷 结息 ，用 新 的违规行 为掩 盖 了已经暴露 的信贷风 险。 （ ）信 息 反 馈 不 准 确 、 不 全 面 。 四 由于现 有业 务系统 在程 序上 的不完 善 ， 与 公 安 部 门 和 人 民银 行 的 征 信 系 统 没 有 完 全 对接 ，所 以存在 借款 人信息 不准确 不全 面 、 借款 人关 联信息 不存 在等情 况 ，对 夫妻 双方 方 已有 借款和 不 良记 录 的情况 不 了解 ，造 成存 在一 户多借 贷 、交叉借 款 、跨 区域 借款 等 违 规 借 款 的 出 现 ，致 使 多 头 借 款 、 一户 多 社交叉借款现象仍然存在 。 二 、农 村 信用 社 如何 加 强信 贷 风 险 防 范 （ 一）坚持服 务 “ 三农”的市场定位 为 适 应 社 会 主 义 新 农 村 建 设 需 要 ， 真 正 落实 国家 “ 保增 长 ”的经济 政策 ，农村 信用 社在 信贷投 向上 要始 终坚持 以服 务 “ 农 ” 三 为主 ，提 高小额 贷款 占 比，创新支 农服 务水 平 ， 占 领 和 巩 固 农 村 阵 地 。 在 大 额 贷 款 实 行 县 级 联 社 审 批 的 情 况 下 ，小 额 信 用 贷 款 的 发 放 权 仍 归属 于 基 层 信 用 社 、 分 社 ， 加 大 小 额 信 用 贷 款 的 投 放 力 度 ， 还 能 够 避 免 基 层 信 用 社 信 贷 员 没 事 干 、 不 作 为 的情 况 ； 审 慎 对 大 额 贷 款 的投 放 ， 严 格 把 好 放 贷 关 ， 防 止 垒 大 户形成贷款风险 。 （ ） 落 实 制 度 ， 严 格 规 范 信 贷 业 务 操 二 作 流 程 是 全 面 实 行 贷 款 责 任 人 制 度 。对 每 笔贷 款 的发放部 落实清 收责任 人 ，做到 “ 谁 发 放 谁 负 责 、 谁 发 放 谁 清 收 ” ，该 责 任 不 受 本人 调离 岗位 的影响 ，为终 身责任 制 ；二是
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全 面 落 实 管 理 制 度 ， 从 信 贷 业 务 的 受 理 、 调
查评 价 、审查 、审批 、发放 及贷 后管理 、档 案管 理整 个操作 流程按 统一 的标准 操作 ；三 是强 化贷前 审查 和贷后 管理 ，真 正建立 审贷 分离 的约 束机构 ，县联 社通 过风 险管 部严 格实 行审贷 分离 ，把信 贷风 险从事 后认 定改 为预 警式管 理 ：四是严 格担 保抵押 手续 ，规 范 抵 押 物 的 认 定 与 管 理 ， 化 解 和 转 移 信 贷 风
如 何加 强 农村信 用社 信 贷风险 管 理
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随着农 村信用 社信贷 业 务的快 速发展 ， 贷款 增长迅 速 ，有力地 支持 了县域 经济 的发 展 ， 增 强 了 企 业 的 盈 利 能 力 。 但 是 ， 信 贷 风 险也 目渐显 现 ，不 良信 贷资产 额和 不 良资产 比率 也直线 上升 。如何 加强信 贷风 险管 理， 有效 防范和 化解信 贷风 险 ，已经成 为农村 信 用 社 经 营 管 理 工 作 的 重 中 之 重 。 本 人 凭 着 多 年 的 信 贷 工 作 经 验 ， 结 合 辽 宁 省 农 村 信 用 社 的经 营 现 状 ， 就 如 何 加 强 农 村 信 用 社 的 信 贷 风险管理进行简要的分析 。 信贷风险管理 的薄 弱之处 辽 宁省 农村信用社 自２ ０ 年７ ０ ５ 月正式 挂牌 成立 以来 ，先后 出台 了几十个 关于 信贷管 理 的制 度百度文库、规 范 和 操 作 方 法 。通 过 将 近 ４ 的 不 年 懈 努 力 ， 积 极 化 解 历 史 包 袱 ， 大 力 清 收 不 良 贷 款 ， 严 格 防 控 新 增 不 良贷 款 ， 有 效 提 高 了 信 贷 资 产 质 量 。但 是 ，把 信 贷 管 理 上 升 到 风 险管 理的高 度 ，在 县级 法人单 位成 立专 门的 风 险 管 理 部 ， 还 是 近 两 年 的 新 举 措 。 从 风 险 管理 的要求 看 ，辽宁省 农村信 用社 的信贷 风 险管 理还存 在许 多薄弱 之处 ，主要 表现在 以 下四个方面： （ ）信 贷 管 理 制 度 落 实 不 严 、 内控 制 一 度 不 健 全 是贷前 调查 制度落 实不 严 ，基 层信 用 社 经 常 把 贷 前 调 查 工 作 省 略 ， 将 调 查 流 于 形 式 。 这 样 的 调 查 结 构 ， 只 能 片 面 注 重 抵 押 物 变 现 这 个 第 二 还 款 来 源 ， 对 借 款 人 第 一 还 款 来源 分析不 准 ，重视不 够。二 是贷 时审 查与 贷款 审批不 够严 密，在 实行本 部经 营后 ，虽 然贷 款审批 权集 中到县 级联社 ，但贷 审会 人 员对 借款人 的基本 情况所 知甚 少 ，难免会 造 成 决 策 失 误 。 三 是 疏 于 贷 后 跟 踪 ， 由 于 农 村 信用 社贷款 单笔金 额小 ，笔数 多 ，一些大 额 贷 款 发 放 后 根 本 无 人 跟 踪 管 理 ， 对 借 款 人 的 经 营 状 况 、 资 金 使 用 情 况 不 了 解 ， 一 旦 贷 款 形成风险，不能及时发现。 （ ）抵押物落 实不到位 二 小额农户 信用 贷款 的规模 有限 ，不能 全 面体现 农村 信用社 “ 增长 ”的信 贷经营 政 保
策 对 设施 农业 、农 民专业合 作社 等社 团贷 款 ，通 常能 够帮助 信用 社实现 贷款 增量 ，这 部分贷 款 多为抵押 担保 形式贷 款 。在实 际操 作 中，尚存 在 以下一些 问题 ：一是 对抵押 物 的 价 值 普 遍 存 在 评 估 偏 高 现 象 ， 在 借 款 人 第 还款 来源 不够处 置抵押 物 时，其变 现价 值 不足抵 偿贷款 本息 ，有 的甚至 还要付 出 昂贵 的资产 保全和 执行 费用 ；二是 由于业 务系 统 尚 不 完 善 ， 对 担 保 人 信 息 考 察 不 全 面 ， 出 现 人 多 保 、 交 叉 互 保 等 情 况 ； 三 是 对 抵 押 物 的 审 核 不 全 面 ， 手 续 要 求 不 规 范 ， 出现 重 复 担 保 的现 象 ，形 成 潜 在 风 险 。 （ ） 转 据 和 以贷 结 息 现 象 不 能 完 全 杜 三 绝 ，形 成 风 险 隐患
险。
（ ） 加 强 对 不 良贷 款 的 处 置 和 责 任 追 ｉ
究。
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对 近期 形成 的尤其 是新增 的不 良贷款 ， 信 贷管 理部 门要及 时将 情况 反映给 风险管 理 部 门， 由风 险管理 部 门牵头 ，稽核 部 门组 织 成 立 专 门 的 工 作 小 组 ， 对 不 良贷 款 的 形 成 原 因 进 行 分 析 和 调 查 ， 按 责 任 进 行 认 定 。 现 成 贷 款 发 放 人 及 时 落 实 清 收 ， 清 收 不 力 的 情 况 下 ，工作 小组及 时按 借款合 同要及 时进 行 资产保 全或 法律诉 讼程 序依法 收贷 ，小组 成 员要按 照信贷 业 务操作 流程 中各 岗位 的工 作 职 责分 清责任 ，对 属于 市场风 险或违 规操 作 进 行定 性 ，确定信 贷主 经营责 任人与 信贷 岗 位 管理 责任 人的责 任划 分，再 按照相 关规 定 对 责 任 人 进 行 经 济 处 罚 、 责 任 赔 偿 和 行 政 处 珲 ， 直 至 不 良贷 款 执 行 终 结 完 毕 。 同 时 对 已 经 形 成 的 不 良贷 款 进 行 新 老 划 断 ，采 取 责 任 清 收 ， 逐 步 化 解 和 盘 活 不 良信 贷 资 产 ， 提 高 信贷 资产质量。 总 而 言 之 ， 农 村 信 用 社 改 革 的 程度 越 深 ，对 信贷 资产质 量的要 求就越 高 ，信贷 风 险的防 范工 作就越 重大 。如何 在新形 势 Ｆ不 断完善 信贷风 险管 理和 防范工 作 ，是 一个 需 要 不断 探讨 的课题 ，我们 将在 工作 中不断摸 索 与总 结 ，逐 步完 善信贷 风险 管理工 作 ，确 保信贷 工作持续健康 发展。
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由于 旧的经 营思 维在一 定 范围尤其 是较 偏远 的基 层信用 社还 不能彻 底摒 弃 ，农村信 用 社信贷 风险 隐患较 为突 出 ：一是贷款 到 期 转据 较 多，贷款 到 期后 ，只要 能收 回贷 款利
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