财务结算支付制度
公司的月结和现结付款规章制度
公司月结和现结付款规章制度一、目的为规范公司货款支付管理，确保公司资金安全和高效运转，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章制度适用于公司各部门与供应商之间的货款结算，包括月结和现结两种方式。
三、月结定义及适用范围1.月结定义：月结是指按照自然月为周期，与供应商定期结算货款的支付方式。
2.月结适用范围：适用于与公司长期合作、信誉良好的供应商，以及合同约定采用月结方式的供应商。
四、现结定义及适用范围1.现结定义：现结是指收货后立即结算货款的支付方式。
2.现结适用范围：适用于合作时间较短、信誉未经充分验证的供应商，或合同约定采用现结方式的供应商。
五、货款结算流程1.供应商发货：供应商按照合同约定的时间和数量发货。
2.验收与入库：公司相关部门对货物进行验收，合格后办理入库手续。
3.填写验收单：验收人应如实填写验收单，包括货物名称、规格、数量、质量等信息。
4.审核单据：财务部门对验收单进行审核，确保信息准确无误。
5.结算货款：根据合同约定，按照月结或现结方式结算货款。
6.支付货款：财务部门根据审批后的付款申请进行货款支付。
7.归档记录：相关单据和凭证应妥善归档保存，以便日后查阅。
六、月结付款规定1.月结期限：月结期限根据合作供应商及合同约定确定，一般不超过一个月。
2.结算时间：每月固定日期进行货款结算，具体时间由财务部门通知相关供应商。
3.付款时间：月结款项应按照约定时间支付，确保公司资金流转的及时性。
4.逾期处理：如因供应商原因导致逾期，应及时通知供应商并说明原因，协商解决。
七、现结付款规定1.现结要求：对于现结款项，应确保货款的及时结算，避免拖延和纠纷。
2.结算时间：验收合格后，应及时进行现结款项的结算。
公司财务支付管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务支付行为，确保资金安全、合理、高效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务支付的部门和人员，包括但不限于采购、销售、人力资源、研发等部门。
第三条公司财务支付工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，确保支付行为合法合规；2. 严格审批程序，明确支付责任；3. 优化支付流程，提高支付效率；4. 加强风险控制，确保资金安全。
第二章财务支付流程第四条财务支付申请1. 各部门在发生支付需求时，应向财务部门提交支付申请，并附相关合同、发票、付款凭证等资料。
2. 财务部门对支付申请进行初步审核，确认申请是否符合规定，资料是否齐全。
第五条财务支付审批1. 财务部门将支付申请提交给有权审批的部门或人员，如总经理、财务总监等。
2. 审批人员对支付申请进行审核，确认支付是否符合公司利益，是否存在违规行为。
3. 审批通过后，财务部门将支付申请提交给财务负责人进行最终审核。
第六条财务支付执行1. 财务部门根据审批通过的支付申请，办理付款手续。
2. 财务部门对付款凭证进行审核，确保付款信息准确无误。
3. 财务部门将付款凭证及附件报送审批人员备案。
第三章财务支付控制第七条资金预算管理1. 各部门应根据公司年度财务预算，合理编制月度资金使用计划。
2. 财务部门对各部门的资金使用计划进行审核，确保资金使用合理。
第八条付款凭证管理1. 财务部门对付款凭证进行严格管理，确保凭证真实、完整、合法。
2. 付款凭证应妥善保管，以备查证。
第九条风险控制1. 财务部门应密切关注市场变化，防范支付风险。
2. 财务部门应定期对支付业务进行风险评估，及时调整支付策略。
第四章财务支付监督与考核第十条监督检查1. 公司内部审计部门对财务支付工作进行定期或不定期的监督检查。
2. 财务部门应积极配合监督检查，及时整改存在的问题。
第十一条考核评价1. 财务部门对支付工作进行定期考核，评价支付效率、合规性、安全性等方面。
财务支付及报销制度
财务支付及报销制度一、财务支付制度1.资金支付权限划分：根据企业的组织架构和管理层级，确定各级财务支付权限。
制定明确的资金支付权限划分表，明确每个职位的支付权限，并设立相应的审批程序。
2.付款流程规定：明确企业的付款流程，确保支付过程中各个环节的合规性和准确性。
一般包括申请付款、财务审核、经理审核、出纳付款等环节。
3.付款方式规定：规定企业的付款方式，一般包括现金支付、银行转账、支票支付、电子支付等。
同时，要制定相应的付款凭证，确保支付过程的可追溯性。
4.代理支付制度：明确企业代理支付的范围和程序，规定正式授权的代理支付事项，确保代理支付行为的合理性和安全性。
5.资金支付限额：设定资金支付限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的支付，需要经过更高级别的审批，以确保资金使用的合理性和控制风险。
6.付款凭证保存：建立规范的付款凭证保存制度，明确凭证保存的期限和方式。
要求付款凭证必须真实、准确、完整，并妥善保存，以备查阅和审计。
二、报销制度1.报销费用范围：规定企业内可以报销的费用范围，包括差旅费、交通费、通讯费、办公费用、会议费、培训费、招待费等。
要根据企业的实际情况，制定明确的报销范围和报销细则。
2.报销申请流程：明确报销申请的流程和审批程序，包括填写报销申请单、报销凭证的提供、审批人员的审核等。
确保报销申请的真实性和准确性。
3.报销凭证要求：制定报销凭证的要求，包括有效票据、原始单据、发票开具的规范等。
对于无法提供有效凭证的费用，要求提供其他相应的证明材料。
4.报销限额设定：设定不同费用项目的报销限额，制定相应的审批程序。
对于超过限额的报销，需要额外的审批或提供特殊理由。
5.报销审核和核销：设立独立的财务审核部门，负责对报销申请的真实性和合规性进行审核。
同时，设立报销核销制度，对已报销的费用进行核销和凭证挂账。
6.报销记录保存：建立规范的报销记录保存制度，包括报销申请单、报销凭证、核销记录等。
要求保存报销记录的原始资料，确保报销行为的合规性和审计的便利性。
财务公司支付管理制度
第一章总则第一条为规范财务公司的支付行为，确保资金安全，提高支付效率，保障公司业务运营的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务公司所有支付活动，包括但不限于现金支付、银行转账、支票支付等。
第三条财务公司支付管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：支付活动必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。
2. 安全可靠原则：确保支付过程中的资金安全，防止资金损失。
3. 效率优先原则：提高支付效率，确保业务运营的连续性。
4. 责任明确原则：明确各部门、各岗位在支付活动中的责任，确保支付活动有序进行。
第二章支付管理职责第四条财务部负责支付管理的组织、实施和监督工作。
第五条各部门负责按照本制度规定，配合财务部完成支付活动。
第六条财务部岗位职责：1. 制定支付管理制度，并组织实施；2. 审核支付申请，确保支付合法合规；3. 监督支付活动，确保支付安全；4. 定期对支付活动进行统计分析，提出改进建议。
第三章支付流程第七条支付申请：1. 申请人需填写《支付申请单》，详细列明支付事由、金额、收款人信息等；2. 申请人所在部门负责人审核并签字；3. 财务部审核支付申请，确认支付合法合规。
第八条支付审批：1. 1万元（含）以下支付，由财务部经理审批；2. 1万元以上（不含1万元）支付，由财务总监审批；3. 特殊支付事项，由总经理审批。
第九条支付执行：1. 财务部根据审批结果，办理支付手续；2. 支付完成后，财务部将支付凭证及相关资料归档。
第四章支付监督与检查第十条财务部定期对支付活动进行监督和检查，确保支付活动符合本制度规定。
第十一条对违反本制度规定的支付行为，财务部有权制止并报告公司领导。
第五章附则第十二条本制度由财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
通过以上支付管理制度，财务公司能够确保支付活动的合法性、安全性、高效性，为公司的稳健运营提供有力保障。
同时，各部门应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。
财务结算制度
财务结算制度财务结算制度（精选5篇）财务结算制度1一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。
二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。
坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。
三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。
四、定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。
五、搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。
六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。
七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作，执行工资福利待遇和差旅费规定，审核各项费用的报销。
八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作，配合劳资部门搞好工资基金管理，控制不合理的工资支付。
九、经常对财务会计工作总结经验，堵塞漏洞，对重点问题向主管部门呈送专题报告。
财务结算制度2一、财务人员做到规范做帐，定期做好预算、记帐、报销和日、月、季报表等工作，日结月清，每月小结一次，每学期大结算一次，定期向园长汇报各项经费收支情况。
二、一切支出，必须经园长批准方可进行，合理使用、精打细算，每学期有一定的资金结余。
三、会计、出纳要分工明确，会计负责管帐、做帐，做到帐帐相符。
出纳负责管钱，并做好现金日记帐、做到帐帐相符。
会计每月与出纳对一次帐，互相监督，团结协作共同搞好财务工作。
四、工作人员领取现金、支票以及报销均需园长批示，购物发票报销单必须有经手人、验收人及园长签字方可报销。
五、做好收退费工作，经费要专款专用，不得挪用。
伙食费、代管费向家长公布。
六、财会人员以身作则，执行财会制度，凡不符合财会政策的要劝阻和坚决抵制。
财务管理支付管理制度
财务管理支付管理制度一、引言为了规范财务管理行为，明确财务支付管理规范，制定本支付管理制度。
二、适用范围该制度适用于公司所有财务支付相关行为。
三、支付管理基本原则1. 安全性原则任何财务支付行为都必须确保支付资金的安全性。
2. 合法性原则所有财务支付行为都必须符合法律法规、章程、规章制度以及公司规范。
3. 规范性原则财务支付管理行为应该遵循规范性、标准化、流程化的管理。
4. 监督性原则财务支付行为应该被及时监督、审计和检查，确保资金支付合法、规范、准确、完整。
四、支付管理流程1.付款凭证1.1 付款凭证是指公司利用财务账户支付出金额的核算单据，付款凭证的填写应该符合规范化要求。
1.2 付款凭证应该由财务部门和申请部门联合签署，其中申请部门需要在付款凭证上在到账信息区域签署。
1.3 付款凭证应当公开透明，并且存档备份。
2.款项结算2.1 公司的款项结算应当遵循银行业会计准则及各项法律法规。
2.2 公司应当与合法银行合作开设银行账户和银行存款。
2.3 公司款项结算应当通过银行转账等方式进行，确保款项到账的准确性和流程化。
3.审批流程3.1 公司的财务支付流程，应该经过财务主管、相关领导审核并签字，方可进行下一步流程。
3.2 财务支付申请人应在申请付款前，获取审批人意见并进行记录。
3.3 付款申请人应妥善保管相关审批材料，以备查核。
五、其他管理事项1.财务申请人员素质培训1.1 财务支付申请人员应该定期参加财务素质、内部控制培训及其他专项技能培训。
1.2 财务支付员工应该保管好财务账户密码，并按照规定定期的更改密码。
2. 风险控制2.1 公司应该制定风险预警机制，对可能存在风险进行识别和管理。
2.2 公司应妥善保管财务账户信息，定期更换财务账户密码，避免账户资金出现风险。
六、制度实施1. 进行内部审计1.1 公司内部应组织定期的财务审计，确保各项财务支付行为遵守规范，以防止违反公司规章制度。
1.2 公司应该向行业部门申请验收，以对制度的实施过程进行监控和审计。
公司财务付款规章制度
公司财务付款规章制度一、总则为规范公司财务管理，保障企业资金的安全，制定本规章。
二、支付权限1. 公司内设各部门的负责人有支付权限，按照授权范围进行支付。
2. 支付金额超过5000元的，须经财务部门审批后方可支付。
3. 公司财务总监有统一的支付权限，具体支付金额由公司董事会授权。
三、支付程序1. 财务部门收到各部门的支付申请后，需核对申请表上的支付对象、支付事由、金额等信息。
2. 财务部门审核通过后，填写支付凭证，并将支付信息录入财务系统。
3. 财务人员凭据支付凭证，办理支付手续，将款项支付给对方。
4. 支付完成后，需将支付凭证、支付申请表等相关文件进行归档。
四、支付方式1. 公司支付主要采用电汇、支票、现金等支付方式。
2. 电汇支付需提供对方的开户名、开户行、账号等信息，支付前需核对确认。
3. 支票支付需填写支付对象、支付金额、支付日期等信息，支付前需盖章确认。
4. 现金支付需进行记录登记，及时办理支付手续，确保支付凭据完整。
五、支付时效1. 支付申请提交后，财务部门应在3个工作日内审核完成并办理支付手续。
2. 支付金额超过5000元的，在支付前须经过公司财务总监审批，确保支付合规。
3. 若支付有特殊情况需延期办理，需提前向主管领导做出说明并报批。
六、支付记录1. 财务部门应建立完善的支付记录档案，在支付过程中严格按照规定保存相关记录和凭证。
2. 支付记录应包括支付凭证、支付申请表、支付对象的收据等，确保支付信息真实可靠。
3. 支付记录不得私自销毁、篡改，如有发现问题应及时上报主管领导并做好记录。
七、支付安全1. 财务部门应建立支付安全制度，加强对各种支付风险的防范和控制。
2. 对于高风险支付对象，应加强审核审批程序，确保支付合法合规。
3. 对于支付文件、凭证等重要资料，应妥善保管，避免遗失或外泄。
八、违规处理1. 对于违反支付规章制度的行为，财务部门应及时进行调查核实，对相关责任人进行处理。
结算和支付管理制度
结算和支出管理制度1. 前言本规章制度旨在规范和管理企业的结算和支出活动，确保资金使用的安全性、合规性，提高财务管理效率和精准明确性。
全部员工和相关部门必需严格遵守本制度，执行相关的结算和支出程序，以确保企业的正常运营和发展。
2. 结算管理2.1 供应商结算管理1.全部采购和供应商结算必需符合《采购管理制度》的规定，严格依照合同商定和采购流程进行。
2.结算时，财务部门应与供应商核对进货数量、价格等相关信息，并与采购部门进行确认。
对于存在差别的情况，应及时沟通并解决，并及时调整结算金额。
3.结算票据必需真实完整，包含发票、收据、付款凭证等。
相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。
2.2 客户结算管理1.客户结算须严格依照《销售管理制度》的要求进行，确保销售收入的准确计算和及时入账。
2.销售部门应与客户清楚商定支出方式和期限，并务必妥当保管相关付款通知、收据等文件。
3.财务部门应及时核对销售结算金额，并在确认无误后及时供应发票和收据等相关票据给客户。
2.3 内部结算管理1.内部结算指企业内部不同部门之间的资金划拨和结算。
相关部门间的结算必需遵从以下原则：–结算金额必需真实准确，遵从公平公正的原则；–结算依据必需明确，包含相关合同、协议等文件；–结算周期必需进行规范化管理，及时完成结算。
2.全部内部结算需经过财务部门审核，核对相关票据和数据的真实性和准确性。
3. 支出管理3.1 付款授权管理1.全部付款授权必需经过授权人批准，并依照授权权限进行操作。
2.授权人应认真核对支出对象的真实身份和付款事由，并确保授权金额与实际支出金额全都。
3.支出授权人和财务部门应建立有效的付款授权审批流程，确保多级授权和内部掌控。
3.2 支出凭证管理1.全部支出凭证必需真实完整，包含付款申请单、付款通知、收款凭证等。
相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。
2.支出凭证必需经过财务部门审核和授权人确认，并依照支出流程及时进行付款。
财务付款制度管理制度内容(2篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范公司财务付款行为，加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务付款的业务活动，包括但不限于采购、销售、投资、薪酬发放、报销等。
第三条公司财务付款应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，符合国家财务会计制度。
2. 实质性原则：付款行为应与实际业务相符，确保资金的真实性。
3. 审慎性原则：严格审查付款申请，确保资金使用合理、安全。
4. 效率性原则：简化付款流程，提高工作效率。
第二章付款审批流程第四条付款审批流程如下：1. 申请人提交付款申请：申请人根据业务需求填写《付款申请单》，附上相关单据，提交给部门负责人。
2. 部门负责人审核：部门负责人对申请单及附件进行审核，确保申请合法、合理。
3. 财务部门审核：财务部门对申请单及附件进行审核，包括但不限于：a. 付款申请是否符合国家法律法规和公司财务制度；b. 付款金额是否合理；c. 付款方式是否安全；d. 付款时间是否及时。
4. 财务总监审批：财务总监对财务部门的审核意见进行复核，并签署审批意见。
5. 董事会审批：对于大额付款或特殊业务，需提交董事会审批。
6. 出纳付款：出纳根据审批意见办理付款手续。
第三章付款方式第五条公司付款方式包括以下几种：1. 银行转账：适用于大额付款、跨区域付款等情况。
2. 现金支付：适用于小额付款、应急情况下的付款。
3. 支票支付：适用于公司内部结算、对外支付等情况。
4. 信用卡支付：适用于小额付款、临时性付款。
第六条付款方式的选择应遵循以下原则：1. 安全性原则：选择安全可靠的付款方式，确保资金安全。
2. 经济性原则：选择成本较低的付款方式，降低公司财务成本。
3. 便捷性原则：选择操作简便、快捷的付款方式，提高工作效率。
第四章付款凭证管理第七条付款凭证包括但不限于以下几种：1. 付款申请单：记录付款申请的相关信息。
财务支付及报销制度范本
财务支付及报销制度范本一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务支付和报销行为，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司内部管理规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及财务支付和报销的行为均应遵守本制度。
第三条公司财务部门是财务支付和报销的管理部门，负责制定具体的操作流程和规范，并对财务支付和报销工作进行监督和检查。
二、财务支付制度第四条财务支付应遵循合法、合规、合理、及时的原则。
第五条财务支付应通过银行转账、支票、现金等方式进行，禁止使用个人账户进行公司支付。
第六条财务支付需经过审批程序，审批权限和流程应按照公司内部管理规定执行。
第七条财务支付应依据有效合同、发票、付款申请单等原始凭证进行，确保支付的准确性和合法性。
第八条财务支付应做好相关记录，包括支付金额、支付时间、支付对象、支付方式等信息，以便进行财务核算和监督。
三、报销制度第九条报销应遵循真实、合理、合法的原则。
第十条报销人应按照公司规定的流程和时间提交报销申请，并附上有效原始凭证，包括发票、收据、合同等。
第十一条报销申请应由报销人所在部门负责人进行初步审核，确保报销内容的真实性和合理性。
第十二条财务部门应负责对报销申请进行最终审核，确保报销的合法性和准确性。
第十三条报销支付应通过银行转账、支票等方式进行，禁止使用现金支付。
第十四条报销支付后，财务部门应做好相关记录，包括报销人、报销金额、报销时间、支付方式等信息，以便进行财务核算和监督。
四、违规处理第十五条对于违反本制度的财务支付和报销行为，公司将按照内部管理规定进行处理，包括但不限于罚款、停职、解除劳动合同等。
第十六条对于涉及财务支付和报销的违规行为，公司将依法追究责任，并向相关管理部门报告。
五、附则第十七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第十八条本制度自发布之日起生效，取代原有财务支付和报销制度。
第十九条公司其他相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过以上财务支付及报销制度范本，公司可以更好地规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务状况的健康稳定。
支付结算规范管理制度范本
第一章总则第一条为规范支付结算行为，保障支付结算安全，提高支付结算效率，维护支付结算秩序，根据《中华人民共和国支付结算办法》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位及所属各级分支机构、子公司及其员工的支付结算活动。
第三条支付结算活动应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：支付结算活动必须遵守国家法律法规、政策规定和行业规范。
（二）安全可靠原则：支付结算活动应当确保资金安全，防止资金损失。
（三）高效便捷原则：支付结算活动应当提高工作效率，简化流程，为员工提供便捷的服务。
（四）责任明确原则：支付结算活动应当明确各方责任，确保支付结算活动的顺利进行。
第二章支付结算范围第四条支付结算范围包括但不限于以下内容：（一）工资、奖金、津贴等员工薪酬的支付；（二）采购、销售、租赁等业务款项的支付；（三）税务、社保、公积金等缴纳；（四）各项费用报销；（五）其他合法合规的支付结算事项。
第三章支付结算流程第五条支付结算流程如下：（一）申请：申请人根据实际需要，填写支付结算申请单，并附相关证明材料。
（二）审批：审批人根据申请单及证明材料，对支付结算事项进行审批。
（三）支付：审批通过后，财务部门根据审批意见办理支付结算业务。
（四）复核：财务部门对支付结算业务进行复核，确保支付结算安全、准确。
（五）归档：支付结算业务完成后，财务部门将相关资料归档。
第四章支付结算方式第六条支付结算方式包括但不限于以下几种：（一）银行转账：适用于大额支付结算，确保资金安全。
（二）现金支付：适用于小额支付结算，方便快捷。
（三）支票支付：适用于国内结算，需确保支票的真实性。
（四）电子支付：适用于网上支付、手机支付等，提高支付效率。
第五章支付结算安全第七条支付结算安全主要包括以下方面：（一）防范欺诈：加强对支付结算活动的监控，防止欺诈行为。
（二）保密措施：对支付结算信息进行保密，防止泄露。
（三）技术保障：采用先进的支付结算技术，确保支付结算安全。
财务支付支付管理制度
财务支付支付管理制度一、总论为规范公司财务支付管理，加强财务监督，并确保资金使用的合法合规和有效性，制定本管理制度。
二、支付管理的基本原则1.合法合规原则。
公司财务支付必须符合国家相关法律法规、公司规章制度和财务制度的规定。
2.审慎原则。
支付审批要求科学合理、合情合理、明确规定，避免随意性，确保支付安全。
3.凭证原则。
每笔支付必须有相应的书面凭证，凭证真实准确，便于审计和监督。
4.限额原则。
支付额度要根据公司规定和财务预算，合理制定，设置适当的支付额度限制。
5.审批流程原则。
财务支付必须按照规定的审批流程进行，强化内部审批，杜绝乱象。
6.监督检查原则。
建立健全财务支付监督检查制度，提高监督、检查和审计水平。
三、支付管理的基本内容1.支付审批程序（1）支付审批程序应包括申请、审批、复核、出纳、会计等环节，明确各个环节的职责和权限。
（2）支付审批必须签定经办人、审核人、出纳人员的姓名、岗位，方可支付。
（3）支付审批流程必须层层审批，避免由同一人员操作多个环节。
2.支付凭证管理（1）每笔支付必须有相应的书面凭证，凭证内容包括付款单位、收款单位、支付金额、支付理由等。
（2）支付凭证必须由经办人、审核人签字确认，并由出纳人员办理支付。
（3）支付凭证必须按照规定的保管期限保存，方便审计和检查。
3.限额管理（1）公司应根据财务预算和公司规定，设定合理的支付限额，避免超支。
（2）支付限额可以根据实际情况进行调整，但必须经过合法程序审批。
4.支付监督检查（1）公司应建立财务支付监督检查制度，每月对财务支付情况进行检查。
（2）发现问题要及时整改，对违规行为进行追究，确保支付安全。
四、支付管理的责任分工1.公司领导（1）公司领导要对公司财务支付工作进行全面监督，并对支付管理制度进行指导和落实。
（2）公司领导要及时审批支付计划和超额支付的申请，并确保支付合法合规。
2.财务部门（1）财务部门要负责制定支付管理制度，明确支付审批程序、凭证管理、限额管理和监督检查等事项。
财务支付制度
财务支付制度一、总则1、目的：为加强费用管理，有效控制费用支出，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司内部管理制度的有关规定，制定本制度。
2、支付范围：日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费、采购费用、销售部门广告推广费用、库房费用等。
3、适用范围：公司全体员工。
4、公司全体员工必须严格遵守以下规定：（1）不得擅自提高开支标准和扩大开支范围。
（2）不得随意摊提成本费用，挤占公司收入。
（3）不得弄虚作假，造成成本不实。
（4）所有费用必须在 5 个工作日内报销，超过期限，不予办理。
二、报销流程：三、审批权限：1、部门经理的审批权限为2000元以下（含2000元）。
2、 2000元以上的支出，必须经总经理审批后，才可支付。
四、支出预算：各部门每月25日把下月资金支出计划报财务部，由财务部汇总后上传总经理，经总经理审批后，各部门按审批后的费用进行支付。
五、支付执行：1、各部门资金支出1）有预算项目的资金支出，各部门根据财务部下达的预算核准金额严格执行。
对实际支付与预算金额相差较大的，部门主管将承担相应的经济责任。
2）对于不可预料资金支出，部门主管在要求支付时应给予详尽的描述。
3）行政部负责干部办公用品采购与维护，电脑、低值品的采购与维护，应由部门主管提出申请，由行政部按规定进行支出。
2、资金支出审核控制1、时间要求1）公司各部门发生的费用支出在该业务发生后一周内向财务部提供相关支付凭证申请支付。
2) 在财务部有借款事项的，在业务处理完毕后一周内向财务部办理结算。
3）申请支付2000元以上的现金或带走银行支票，应于支付日的前一日向财务部递交《付款申请单》2、支付凭证要求1）所有资金支出报销时，均应付有关原始凭证。
原始凭证应真实反映该笔经济业务的性质，不得涂改、撕毁等。
2）预付款没有原始凭证的，应填写《付款申请单》。
3）差旅费报销时，应填写《差旅费报销单》，特殊支付的如乘动车支出等，应按行政部有关规定办理。
财务支付管理制度
财务支付管理制度一、总则为规范财务支付管理，确保支付资金的安全、合规和高效使用，提高财务资源的利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有财务支付活动。
三、财务支付管理的基本原则1.合法合规。
财务支付活动必须遵守国家税收法律法规和公司内部规章制度，采取合法合规的方式进行支付。
2.审慎稳健。
支付资金必须经过严格审批和核实，并进行风险评估，避免不必要的支付风险。
3.规范管理。
建立完善的财务支付管理制度和流程，明确责任人，实施监督与控制。
4.效率优先。
支付活动应当提高支付效率，实现支付及时、准确、高效。
四、财务支付管理的主要内容1.支付权限管理财务出纳必须依据公司的支付权限规定进行支付，制定严格的权限管理制度，明确各级管理人员的支付权限，确保支付活动的合规性和有效性。
2.支付流程管理设立财务支付流程，确保支付活动的正当性和完整性。
制定财务支付流程图，明确支付流程和操作环节，规范操作程序。
3.支付申请管理所有支付活动必须经过支付申请程序，包括填写支付申请表、提供相关的审批文件和证明材料等。
支付申请表必须由申请人填写，并经过相关审批人员的审批，方可进行支付活动。
4.支付凭证管理所有支付活动必须有完整的支付凭证，包括支票、转账凭证、票据等。
支票必须由授权人签字，转账凭证必须经过双重核实等。
5.支付风险管理针对不同的支付方式和支付对象，制定相应的支付风险防范和控制措施，提高支付风险的识别和应对能力。
6.支付记录管理建立完善的支付记录管理制度，确保支付记录的准确性和完整性。
对每一笔支付进行详细的记录和归档，包括支付金额、支付对象、支付时间等。
五、财务支付管理的监督与检查1.日常监督由财务部门负责对财务支付活动进行日常监督和管理，确保支付活动按照规定程序进行，并进行相应的记录和归档。
2.定期检查定期对财务支付活动进行检查和复核，发现问题及时进行整改和处理。
对支付凭证、支付记录等资料进行抽查和核对，确保支付活动的合规和有效性。
工程公司财务支付制度
工程公司财务支付制度一、总则为规范工程公司财务支付管理，加强资金使用的监督和控制，防范风险，确保公司资金安全，特制定本支付制度。
二、支付权限1. 公司财务负责人具有财务支付权限，负责审批公司各项支付事务。
2. 各部门经理负责其部门内支付事务的审核和申请。
3. 财务支付需得到公司领导的最终批准。
三、支付流程1. 申请：各部门在有支付需求时，需填写支付申请表。
2. 审核：支付申请表经部门经理审核通过后，向财务部提交。
3. 初审：财务部对支付申请表进行初步审核，如符合规定，继续进行资金安排。
4. 复核：付款申请表在审核后到总经理处审批，经总经理签字后，才可支付。
5. 支付：财务部经理根据支付申请表的要求，及时进行支付操作。
四、支付控制1. 资金来源：支付需明确资金来源，避免超支。
2. 付款方式：支付需选择合适的付款方式，确保资金安全。
3. 支付对象：支付需确认支付对象资质，避免财务风险。
4. 发票要求：支付需按照发票要求付款，确保资金使用合法合规。
5. 记账核对：支付后需立即进行账务核对，确保支付数据无误。
五、支付风险管理1. 风险防控：建立健全的支付风险管理制度，加强风险预警和评估。
2. 风险控制：对支付过程中的各环节进行风险控制，加强对支付操作的监督和审核。
3. 风险防范：遇到风险情况需要及时采取措施，减少支付风险对公司的影响。
六、支付记录1. 支付凭证：公司需保留完整的支付凭证，包括支付申请表、审批表、发票等。
2. 支付日志：财务部需建立支付日志，及时记录每笔支付的情况，包括支付对象、金额、付款方式等。
3. 支付汇总：财务部每月需对支付情况进行汇总，形成支付报告，提交公司管理层审查。
七、支付违规处理1. 发生支付违规行为，需立即停止并通知公司领导。
2. 进行违规调查，并对责任人进行追责处理。
3. 对支付违规行为进行整改，并加强相关管理措施，确保不再发生同类问题。
八、其他1. 本支付制度由公司财务部负责解释。
财务结算制度范本
财务结算制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务结算行为，确保财务结算工作的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规的规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称财务结算，是指公司与其他单位或个人之间的货币收支、货物及服务交换的清算和结算活动。
第三条本公司财务结算工作应遵循合法、合规、及时、准确、安全的原则，确保公司资金的安全和正常运行。
第二章结算管理组织第四条公司设立财务结算部门，负责公司财务结算工作。
财务结算部门设经理一名，主管一名，会计和出纳人员若干名。
第五条财务结算部门职责：（一）制定和完善财务结算制度，规范结算行为；（二）组织实施财务结算工作，确保结算及时、准确、安全；（三）监督和管理公司资金账户，保证资金安全；（四）定期对财务结算工作进行检查和评估，提高结算工作效率；（五）其他与财务结算相关的职责。
第三章结算流程第六条公司与其他单位或个人之间的经济往来，应按照合同约定或双方协商确定的方式进行结算。
第七条结算方式包括：现金结算、转账结算、汇票结算、支票结算等。
公司应根据实际情况选择合适的结算方式。
第八条现金结算：（一）公司对外支付现金，应严格按照审批程序进行，由财务结算部门负责办理；（二）公司收取现金，应由财务结算部门负责统一收取，并及时入账；（三）现金收支应严格执行国家规定的现金管理政策，确保现金安全。
第九条转账结算：（一）公司与其他单位或个人之间的转账结算，应通过银行进行；（二）公司应选择信誉良好的银行开立账户，并签订合同，明确双方的权利和义务；（三）公司对外支付转账，应严格按照审批程序进行，由财务结算部门负责办理；（四）公司收取转账款项，应由财务结算部门负责统一办理，并确保款项及时到账。
第十条汇票结算、支票结算等其他结算方式，应按照国家相关规定执行。
第四章结算审批程序第十一条公司对外支付结算，应按照权限审批程序进行。
审批权限和程序如下：（一）单项结算金额在人民币10万元以下的，由财务结算部门经理审批；（二）单项结算金额在人民币10万元以上的，由财务结算部门经理报总经理审批；（三）重大或特殊情况的结算，需提交董事会审批。
公司财务支付款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范支付款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有支付款项，包括但不限于采购付款、工资发放、福利支出、税费缴纳等。
第三条公司财务支付款应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章支付款项审批流程第四条支付款项的审批权限：1. 日常小额支付：由各部门负责人审批，财务部审核；2. 中等金额支付：由部门负责人提出申请，经部门主管领导审批，财务部审核；3. 大额支付：由部门负责人提出申请，经公司总经理审批，财务部审核。
第五条支付款项的审批流程：1. 申请部门填写《支付款项申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部对申请单及附件进行审核，确保支付款项符合国家法律法规和公司规定；4. 财务部将审核意见反馈给审批人；5. 审批人根据财务部意见，决定是否批准支付款项；6. 财务部根据审批结果，办理支付手续。
第三章支付款项方式第六条支付款项方式：1. 银行转账：适用于大额支付、跨地区支付等；2. 现金支付：适用于小额支付、紧急支付等；3. 支票支付：适用于特定情况下的支付。
第七条银行转账支付：1. 申请部门填写《银行转账申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人、开户行等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部办理银行转账手续，确保资金安全。
第八条现金支付：1. 申请部门填写《现金支付申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部核实现金支付的真实性，确保资金安全。
第九条支票支付：1. 申请部门填写《支票支付申请单》，明确支付款项的用途、金额、收款人、开户行等信息；2. 经审批人签字后，将申请单及相关附件报送财务部；3. 财务部开具支票，确保资金安全。
财务制度货款结算支付规定
财务制度货款结算支付规定第一条总则为规范公司内部财务管理，确保资金安全，保障公司正常经营，提高财务运作效率，制定本规定。
第二条适用范围本规定适用于公司所有涉及货款结算支付的相关行为，包括但不限于供应商结算、客户结算、员工工资发放等。
第三条财务审批权限1. 公司设立财务审批权限梯次制度，明确各级财务审核和审批人员的权限范围。
2. 财务审批权限一般包括首席财务官、财务总监、财务经理、财务主管等。
第四条货款结算支付流程1. 供应商结算：采购部门与供应商达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行支付。
2. 客户结算：销售部门与客户达成协议后，财务部门确认相关款项，经过审批后进行收款。
3. 员工工资发放：人力资源部门确认员工工资后，财务部门经过审批后进行发放。
第五条财务支持1. 财务部门应当对各部门进行财务培训，提高员工对财务制度的认知度和遵守度。
2. 财务部门应当定期对公司财务业务进行检查，及时发现并纠正问题。
第六条货款结算支付会计处理1. 货款结算支付应当按照会计准则进行记录，确保账目清晰明了。
2. 货款结算支付应当填写相关凭证，备查后续查验。
第七条违反规定处理1. 如发现公司内部相关人员违反财务制度规定，将按照公司纪律处分条例进行处理。
2. 严重违反财务制度规定的人员将追究相应的法律责任。
第八条其他1. 本规定仅限于公司内部使用，未经公司财务部门书面批准，任何部门不得擅自修改。
2. 其他未尽事宜，由公司财务部门解释并制定相应处理措施。
第九条生效日期本规定自公布之日起生效。
以上为财务制度货款结算支付规定，旨在规范公司内部财务管理，加强资金安全管理，提高财务运作效率。
希望全体员工严格遵守规定，共同维护公司财务稳定和正常运营发展。
财务结算与支付制度
财务结算与支付制度财务结算与支付制度在企业的日常运营管理中起着至关重要的作用。
一个有效的财务结算与支付制度有助于确保企业的经济运行顺畅，同时也可以帮助企业规范资金流动和保护财务风险。
下面将从财务结算与支付制度的定义、重要性以及建立与实施等方面来进行详细论述。
一、财务结算与支付制度的定义财务结算与支付制度是指企业为了确保资金的合理流动、及时支付和严密监控财务风险而制定的一系列规章制度。
这些规章制度包括了资金流动的整个流程，从账务凭证的生成、审核到资金的支付、结算等环节，旨在确保资金的合理运用和财务信息的准确反映。
二、财务结算与支付制度的重要性财务结算与支付制度在企业经营管理中具有以下重要性。
1. 规范财务作业流程：财务结算与支付制度能够帮助企业建立起完善的财务作业流程，确保每一个环节的操作都能符合企业的内部控制要求，减少人为错误和舞弊行为的发生。
2. 保障资金的合理运用：通过财务结算与支付制度的建立，企业可以有效监控资金的流动情况，避免资金的闲置和滞留，提高资金的利用效率。
3. 降低财务风险：合理的财务结算与支付制度可以帮助企业降低财务风险，确保支付的准确性和合规性，避免因为财务纠纷引发的法律纠纷和财务损失。
4. 提高财务信息的准确性：财务结算与支付制度规范了财务信息的生成和审核流程，可以提高财务信息的准确性和可靠性，为企业的决策提供可靠依据。
三、建立与实施财务结算与支付制度的关键要素要建立和实施一个有效的财务结算与支付制度，以下几个要素是至关重要的。
1. 内部控制制度：内部控制制度是财务结算与支付制度的核心内容，它包括了财务流程的各个环节、授权审批流程、风险控制措施等。
通过建立健全的内部控制制度，可以有效防范财务风险。
2. 角色与责任明确：在财务结算与支付制度的建立过程中，需要明确各个角色的职责和责任，并确保相关人员具备足够的财务知识和技能，在相关岗位上高效运作。
3. 监督与反馈机制：建立有效的监督与反馈机制，及时发现问题并加以纠正。
公司结算付款管理制度
公司结算付款管理制度第一章总则第一条为了规范公司的财务管理，加强资金使用的合理性和透明度，提高公司的支付效率和支付准确性，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，是公司财务管理的一项重要制度。
第三条公司结算付款管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则，遵守国家有关法律、法规和公司内部规章制度。
第四条公司结算付款管理的目的是确保公司的支付活动合法、规范、有效，并保障公司的财产安全和资金流动。
第二章结算付款管理的基本原则第五条公司结算付款管理遵循以下基本原则：（一）合规原则。
执行国家有关财务法律、法规和公司的财务管理制度。
（二）审慎原则。
稳慎合理使用公司的资金，避免造成资金浪费和损失。
（三）效率原则。
提高支付效率，保证支付准确性，降低支付成本。
（四）公开透明原则。
结算和付款活动应公开透明，接受各方监督。
（五）风险控制原则。
加强对支付风险的控制，确保支付安全。
第三章结算付款管理的相关流程第六条公司结算付款管理主要包括以下流程：（一）结算凭证的审核。
各部门根据实际支付情况，填制相应结算凭证，并由核算部门审核。
（二）支付审批流程。
结算凭证经核对无误后，由相关领导审批，符合条件后才能支付。
（三）付款方式选择。
根据不同的支付对象、支付金额和支付周期，选择合适的付款方式。
（四）支付账户管理。
公司应建立健全支付账户管理制度，确保支付安全。
第七条公司结算付款管理的具体流程应根据公司的实际情况进行调整和完善，确保支付活动的合法性和规范性。
第四章结算付款管理的责任和义务第八条公司结算付款管理的相关部门应明确以下责任和义务：（一）财务部门负责制定结算付款管理制度、监督结算付款活动。
（二）各部门负责按照公司规定的流程，填制结算凭证，确保支付活动的准确性。
（三）领导负责审批结算凭证，保证支付活动的合法性。
（四）资金管理部门负责支付账户管理、支付手续费控制等工作。
第九条公司员工有义务遵守公司的结算付款管理制度，做到审慎理性使用公司的资金，确保支付的准确性和及时性。
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广西华南建设集团有限公司文件文号：华南建设集团办10-01-01 [16号]签发人：陈汉夫财务结算支付制度1.范围本制度规定了公司财务会计业务处理、会计凭证处理、帐簿登记处理、会计报告处理等规定。
本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
2.管理职责公司财务部门的职能是：2.1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2.2公司的股东会、董事会、监事会、经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定执行。
2.3建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
2.4积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时厉行节约，合理使用资金。
2.5董事长作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
2.6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。
2.7公司财务管理机构设财务管理部经理（副经理），负责组织开展会计核算、财务管理、资金运作，主持财务管理部的日常工作。
2.8完成公司交给的其他工作。
3.财务工作岗位及职责公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。
其岗位职责如下：3.1财务经理：3.1.1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合3.1.2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。
3.1.3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。
3.1.4建立健全企业内部财务管理制度。
3.1.5负责审核记帐凭证、管理总帐，按时编制报表。
3.1.6负责财务档案的管理工作。
3.1.7督促、指导和支援本部门人员工作。
3.1.8评估本部门人员的工作表现和绩效，并建议总经理给与奖惩。
3.1.9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。
3.1.10决定部门内的人员配置。
3.1.11完成总经理交付的其他工作。
3.2成本会计3.2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。
3.2.2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。
按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3.2.3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
3.2.4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。
3.2.5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表3.2.6管理公司发票。
3.2.7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。
3.2.8妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3.2.9负责核对银行未达帐项。
3.2.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3.3往来会计：3.3.1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
3.3.2按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3.3.3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。
3.3.4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。
根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。
3.3.5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。
3.3.6妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3.3.7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3.4出纳：3.4.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3.4.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3.4.3认真执行现金管理制度。
3.4.4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。
3.4.5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
3.4.6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3.4.7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。
3.4.8配合会计做好各种帐务处理。
3.4.9及时准确编制资金日报，周报，月报。
3.4.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3.5收款员3.5.1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。
3.5.2根据收款手续制作记账凭证并登记入账3.5.3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。
3.5.4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
4.财务工作管理要求4.1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
4.2会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
4.3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
4.4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
4.5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月编制并上报一次。
4.6财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
4.7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。
4.8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
4.9财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
5.支票管理5.1支票由出纳员保管。
支票领用时须有符合签批手续《支票领用单》，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。
5.2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，并在《支票领用单》及登记簿上注销。
5.3财务人员对未按期销账的《支票领用单》，应及时催办，催办无效者，财务部有权自领用人工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
对于有正当理由而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情况，情况属实可延期销账。
6.现金管理公司可以在下列范围内使用现金：6.1职员工资、津贴、奖金；6.2个人劳务报酬；6.3预支出差人员的差旅费；6.4结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元；6.5总经理批准的其他开支。
除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。
财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
公司职员因工作需要借用现金，需填写《现金借款单》，办理相关签批手续后，由出纳付款。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
7.会计档案管理凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由专人归档保存，归档前应加以装订。
会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类填制目录。
会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须登记在案。
8.主要工作流程8.1销售业务流程：8.1.1销售部门根据客户交款情况填写《收款通知单》。
8.1.2业务员带领客户至收款员处交款，收款员核对无误进行收款并开据收据给客户，同时在《收款通知单》上签字返回两联分别至销售部和销售代理登记台账，另一联粘贴收据记账联后入账，财务部据此登记台账。
8.1.3每月28日前销售部应报送当月收款明细表和应收房款余额表至财务部进行核对，核对无误后，财务部据此审核销售业绩。
8.1.4房屋销售后，销售合同等有关资料应及时在财务部备档，其他销售变更事项应及时通知财务部。
8.2开发建设方面主要有施工单位和材料供应单位两个方面，对施工单位的流程如下：8.2.1工程部应于每月26日前报下月工程款支付计划至财务部，包含在建工程款及工程尾款。
8.2.2项目准备阶段。
项目招标、编制预算、确定施工单位、合同备案。
8.2.3项目施工阶段。
工程部根据监理单位意见核定工程进度，填写《付款单》提示付款；预算部门审核工程进度同意付款，通知附施工单位开据收据作为《付款单》的附件，报分管副总审批；财务部审核送交领导审批后付款。
8.2.4项目竣工验收。
工程部提供签证等原始凭据（需有监理单位签章），预算部门编制决算并督促施工单位开据正式发票送交财务部，财务部审核后经领导审批入账。
8.2.5项目工程尾款。
财务部审核月度支付计划，报领导审批后支付工程尾款。
对于材料供应的流程如下：1）计划部应于每月26日前报下月材料款支付计划至财务部。
2）市场调研，选定供应单位，签订合同。
3）按照施工进度调拨材料，办理材料收发手续，制作收料单、领料单。
4）计划部根据收料单填报购买材料月报表，于每月26日报送财务部，当月发票未到的，财务部估价入账，当月发票到达的，由计划部办理相关签批手续送交财务部入账。
计划部应根据合同和实际供货情况，按月申报材料款支付计划，财务部审核无误后，经领导审批付款。
5）计划部根据领料单填报施工单位领用材料月报表，并附施工单位收据，于每月26日报送财务部，财务部据此记入预付工程款。
6）原则上公司没有库存材料，材料的收发均在施工现场及时进行。
对于小额、特殊的材料需要作库存材料处理的，工程部门应建立台账，由专人保管，并定期与财务部核对。
7）对于施工过程中其他如水电费、管理费等由我公司代付的款项，应由工程部门及时办理有关手续，送交财务部入账。
8.3其他公司其他事项有关付款、费用支出应根据费用报销制度执行。
9.物品购置规定9.1凡价值在2000元以上，使用年限在2年以上的物品，作为固定资产管理。
需购置固定资产的部门，必须先由本部门提出申请，由分管副总、财务总监审核后报总经理审批，经董事长签批后方可购买。
购置的固定资产，统一由办公室登记并管理，由使用部门（或个人）保管，财务部根据有关规定进行固定资产核算。