腌酱菜项目建议书

腌酱菜项目
建议书
规划设计 / 投资分析
摘要
腌菜在我国发展至今已有2000年历史。

18年我国酱腌菜规模达80.90亿美元，增幅达5%。

从结构上看，榨菜占比约1/9，而泡菜占比达到8/9。

从量价拆分看，未来仍存扩张空间。

该腌酱菜项目计划总投资8895.70万元，其中：固定资产投资6977.18万元，占项目总投资的78.43%；流动资金1918.52万元，占项目总投资的21.57%。

达产年营业收入13225.00万元，总成本费用10153.65万元，税金及附加152.51万元，利润总额3071.35万元，利税总额3647.49万元，税后净利润2303.51万元，达产年纳税总额1343.98万元；达产年投资利润率34.53%，投资利税率41.00%，投资回报率25.89%，全部投资回收期5.36年，提供就业职位266个。

坚持安全生产的原则。

项目承办单位要认真贯彻执行国家有关建设项目消防、安全、卫生、劳动保护和环境保护的管理规定，认真贯彻落实“三同时”原则，项目设计上充分考虑生产设施在上述各方面的投资，务必做到环境保护、安全生产及消防工作贯穿于项目的设计、建设和投产的整个过程。

酱腌菜是调味品子行业之一，主要有泡菜、榨菜、酱菜、新型蔬菜制品等种类，其中泡菜占比最大，达到了45%；其次为榨菜、新型蔬菜制品，其占比均为22%。

报告主要内容：基本情况、项目建设及必要性、项目市场分析、投资
建设方案、选址可行性研究、土建工程说明、工艺技术说明、项目环境分析、安全卫生、项目风险评价、项目节能分析、计划安排、项目投资规划、经济收益、项目评价等。

腌酱菜项目建议书目录
第一章基本情况
第二章项目建设及必要性第三章项目市场分析
第四章投资建设方案
第五章选址可行性研究第六章土建工程说明
第七章工艺技术说明
第八章项目环境分析
第九章安全卫生
第十章项目风险评价
第十一章项目节能分析
第十二章计划安排
第十三章项目投资规划
第十四章经济收益
第十五章项目招投标方案第十六章项目评价
第一章基本情况
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx实业发展公司
（二）公司简介
公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为
导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和
一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。

公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%
以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。

经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具有丰
富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，
形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢
得主动权。

公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了《产品开发控制程序》、《产品审核程序》、《产品检测控制程序》、等质量控制制度。

（三）公司经济效益分析
上一年度，xxx科技公司实现营业收入11505.44万元，同比增长
10.41%（1085.00万元）。

其中，主营业业务腌酱菜生产及销售收入为
9808.16万元，占营业总收入的85.25%。

上年度主要经济指标
根据初步统计测算，公司实现利润总额2811.60万元，较去年同期相比增长356.06万元，增长率14.50%；实现净利润2108.70万元，较去年同期相比增长375.42万元，增长率21.66%。

上年度主要经济指标
二、项目建设符合性
（一）产业发展政策符合性
由xxx实业发展公司承办的“腌酱菜项目”主要从事腌酱菜项目投资
经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。

（二）项目选址与用地规划相容性
腌酱菜项目选址于xxx开发区，项目所占用地为规划工业用地，符合
用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足
xxx开发区环境保护规划要求。

因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。

（三）“三线一单”符合性
1、生态保护红线：腌酱菜项目用地性质为建设用地，不在主导生态功
能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护
区内，符合生态保护红线要求。

2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功
能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。

3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相
对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。

4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取
环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合
理处置，不会产生二次污染。

三、项目概况
（一）项目名称
腌酱菜项目
酱腌菜行业量价具备发展空间：腌菜在我国发展至今已有2000年的历史，18年我国腌菜零售总额超过500亿元，同比增长5%。

相较于成熟市场
而言，中国人均消费量相较日本仍有25%的提升空间；价格上看，我国酱腌
菜单价约为美国1/4，日本1/5，在消费升级背景下，行业仍存在规模扩张的空间。

酱菜是以新鲜的蔬菜，经食盐腌渍成咸菜坯，再用压榨或用清水浸泡以降低成度的方法，将咸菜坯中的多余盐水(盐分)拔出，使成菜坯的盐度降低，然后再用不同的酱(黄酱、甜面酱等)或酱油进行酱制，使酱中的糖分、氨基酸、芳香气等渗入到咸菜坯中，成为味道鲜美、营养丰富、开胃增食、容易保存的酱菜。

（二）项目选址
xxx开发区
（三）项目用地规模
项目总用地面积25419.37平方米（折合约38.11亩）。

（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数54.08%，建筑容积率1.58，建设区域绿化覆盖率5.71%，固定资产投资强度183.08万元/亩。

（五）土建工程指标
项目净用地面积25419.37平方米，建筑物基底占地面积13746.80平方米，总建筑面积40162.60平方米，其中：规划建设主体工程26011.65平方米，项目规划绿化面积2294.45平方米。

（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计116台（套），设备购置费2334.17万元。

（七）节能分析
1、项目年用电量429449.75千瓦时，折合52.78吨标准煤。

2、项目年总用水量10151.10立方米，折合0.87吨标准煤。

3、“腌酱菜项目投资建设项目”，年用电量429449.75千瓦时，年总
用水量10151.10立方米，项目年综合总耗能量（当量值）53.65吨标准煤/年。

达产年综合节能量14.26吨标准煤/年，项目总节能率23.68%，能源利用效果良好。

（八）环境保护
项目符合xxx开发区发展规划，符合xxx开发区产业结构调整规划和
国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明
显的影响。

（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资8895.70万元，其中：固定资产投资6977.18万元，
占项目总投资的78.43%；流动资金1918.52万元，占项目总投资的21.57%。

（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入13225.00万元，总成本费用10153.65万元，税金及附加152.51万元，利润总额3071.35万元，利税总额3647.49万元，税后净利润2303.51万元，达产年纳税总额1343.98万元；达产年投资利润率34.53%，投资利税率41.00%，投资回报率25.89%，全部投资回收期5.36年，提供就业职位266个。

（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。

认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。

项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。

四、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx开发区及xxx开发区腌酱菜行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx开发区腌酱菜产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“腌酱菜项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx开发区经济发展，为社会提供就业职位266个，达产年纳税总额1343.98万元，可以促进xxx开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率34.53%，投资利税率41.00%，全部投资回
报率25.89%，全部投资回收期5.36年，固定资产投资回收期5.36年（含
建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、民营企业贴近市场、嗅觉敏锐、机制灵活，在推进企业技术创新能
力建设方面起到重要作用。

认定国家技术创新示范企业和培育工业设计企业，有助于企业技术创新能力进一步升级。

同时，大量民营企业走在科技、产业、时尚的最前沿，能够综合运用科技成果和工学、美学、心理学、经
济学等知识，对工业产品的功能、结构、形态及包装等进行整合优化创新，服务于工业设计，丰富产品品种、提升产品附加值，进而创造出新技术、
新模式、新业态。

在我国国民经济和社会发展中，制造业领域民营企业数
量占比已达90%以上，民间投资的比重超过85%，成为推动制造业发展的重
要力量。

近年来，受多重因素影响，制造业民间投资增速明显放缓，2015
年首次低于10%，2016年继续下滑至3.6%。

党中央、国务院高度重视民间
投资工作，近年来部署出台了一系列有针对性的政策措施并开展了专项督查，民间投资增速企稳回升，今年1-10月，制造业民间投资增长4.1%，高于去年同期1.5个百分点。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

五、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章项目建设及必要性
一、腌酱菜项目背景分析
腌菜在我国发展至今已有2000年历史。

18年我国酱腌菜规模达80.90
亿美元，增幅达5%。

从结构上看，榨菜占比约1/9，而泡菜占比达到8/9。

从量价拆分看，未来仍存扩张空间。

我国腌菜吨价约为美国1/4，日本1/5，总体而言，相较于腌菜发展较
成熟的地区，我国的零售吨价仍较低，这其中提升空间显著。

原料青菜头因生长环境限制，多种植于重庆、四川眉山及浙江地区，
其中重庆涪陵地区占据全国产量的46%。

因青菜头极易变质，厂商须在青菜头成熟的一个月内进行预处理。

为保持食材新鲜并减少运输成本，大部分
企业在产地附近安营扎寨。

原材料区域分布集中的前提下，先发型企业完
成布局后形成原料采购的高壁垒，后进入的玩家难以控制产业链源头；此
外头部企业账面现金充裕，集中采购时可及时付现，对上游的吸引力和议
价权较强，因此大品牌规模优势愈发明显，形成马太效应。

08年行业龙头
涪陵榨菜仅收获14%的市占率，但到2017年，其市占率已逐步提升至30%，单寡头地位凸显。

目前泡菜市场规模超过500亿元，且泡菜销售具有区域性特征，主要
集中于川渝、东北及山东地区，主要原因在于：1）四川作为泡菜的主要生
产地，18年产值达330亿元，约占整个中国泡菜市场规模的50%。

而眉山
作为四川的泡菜重镇，18年产值达181.5亿元，超四川泡菜产能的50%。

2）消费者培育尚未完全，因泡菜口味较榨菜而言更重，因而主力消费人群较
为集中于适应辛辣及高盐饮食习惯的地区。

3）泡菜保质期相较于榨菜通常
更短，因而销售地更加集中于原料加工生产地。

目前我国的泡菜生产主要
地区为四川眉山、重庆江北及山东青岛等地。

虽然泡菜的整体产值与销量
相对集中，但就单个企业而言，行业竞争格局极为分散，有利于龙头企业
崛起。

泡菜本身可作为餐桌上的一道菜品，如泡椒风爪，泡白菜萝卜等，而
榨菜佐餐、配料属性更重，菜品的附加值理应超过佐餐产品。

多措并举促行业发展，消费者教育循序渐进。

过去泡菜也只是韩国过
冬储备蔬菜的方式、是餐桌上的简单配菜，而现在泡菜已经成本韩国的代
名词之一，成为国民必不可少的消费品，这背后得益于多方面的努力。

上
世纪末，韩国泡菜产业受益于城镇化率提高、品牌意识崛起等原因，由家
庭小作坊开始转向工业化生产。

此后，各大品牌争相抢占份额，并开发相
关衍生产品如泡菜类零食等扩展市场。

值得一提的是，配合大型活动的宣传，韩国泡菜的影响力得到显著提升，主流泡菜生产商成立泡菜研究院，
分析产品中的营养成分，并将并将此作为科普依据进行消费者教育。

二、腌酱菜项目建设必要性分析
酱腌菜是调味品子行业之一，主要有泡菜、榨菜、酱菜、新型蔬菜制品等种类，其中泡菜占比最大，达到了45%；其次为榨菜、新型蔬菜制品，其占比均为22%。

近年来随着居民收入提升、酱腌菜普及率的不断提升，我国市场不断增长。

数据显示，到2018年包装酱腌制品零售端销量25.4万吨，同比增10%；零售端收入规模61亿元，同比增11.7%。

但目前包装化率仍低，以榨菜为例，目前包装榨菜占比2/3，而散装与鲜销占比1/3；另外在泡菜市场下，大部分为家庭自制或者小作坊式生产，品牌化率低。

预计随着居民消费水平提升，消费者品牌与安全意识增强，行业龙头主动培育消费者，叠加生产技术进步，包装化率提升空间较大，从而也将带动酱腌菜市场的发展。

第三章项目市场分析
一、腌酱菜行业分析
酱腌菜行业量价具备发展空间：腌菜在我国发展至今已有2000年的历史，18年我国腌菜零售总额超过500亿元，同比增长5%。

相较于成熟市场而言，中国人均消费量相较日本仍有25%的提升空间；价格上看，我国酱腌菜单价约为美国1/4，日本1/5，在消费升级背景下，行业仍存在规模扩张的空间。

从消费场景看，我国榨菜消费从外来务工人员消费逐渐向家庭消费过渡，在不同的消费场景和消费升级阶段中，行业龙头涪陵榨菜都发挥了重要的引领作用。

08-12年期间，榨菜仍定位低端消费，当时外来务工人员聚集的华南地区也是涪陵榨菜业绩提升主战场(10年收入占比37.5%)，公司通过央视品牌广告+产品精简明确品牌定位，引领了榨菜行业的品牌化。

13-18年，消费场景逐渐向家庭消费扩容，涪陵榨菜抓住行业机遇，多措并举将市占率由12%提高至30%：1)价格调整：单寡头地位确立，小幅多次主动提价；渠道商以量带销，扩大营收规模。

2)品类调整：精简微利量小产品，直击中高端市场。

3)渠道建设：打开下沉市场助推业绩增长。

4)品牌建设：地推模式适应消费场景变迁。

看未来，目前我国包装榨菜消费量占比为2/3，渠道下沉尚未完成，消费升级进行时。

对比韩国宗家府泡菜市占率高点曾超过60%，我国榨菜行业整合仍有空间。

泡菜：行业区域性特征明显，尚未出现全国化龙头。

15年泡菜市场规
模达466亿元，行业规模约为榨菜8倍，是酱菜工业化的重要赛道之一。

目前，泡菜销售主要集中于川渝、东北及山东地区，行业竞争格局极为分散，CR3不足3%，亟待整合。

对比榨菜来看，泡菜发展落后榨菜5年以上，但泡菜产品应用场景更丰富，附加值开发空间大。

目前我国泡菜市场规模
大但品牌意识弱、行业分散。

学习韩国泡菜成长经历，消费者教育不容忽视，期待龙头企业引领行业发展。

二、腌酱菜市场分析预测
酱菜是以新鲜的蔬菜，经食盐腌渍成咸菜坯，再用压榨或用清水浸泡
以降低成度的方法，将咸菜坯中的多余盐水(盐分)拔出，使成菜坯的盐度
降低，然后再用不同的酱(黄酱、甜面酱等)或酱油进行酱制，使酱中的糖分、氨基酸、芳香气等渗入到咸菜坯中，成为味道鲜美、营养丰富、开胃
增食、容易保存的酱菜。

作为咸味的酱以及其他各类咸味食品，毫无疑问都离不开必须有的咸
味调料——盐。

人的日常饮食和生命维系离不开盐（其他动物和几乎所有
生物的生存也离不开盐分的滋养），酱类食品的发明，显然是基于这种生
活需求和生命依存需要的结果。

它是规律的必然，是早早晚晚必然会出现
在人类生活中的。

但是，这种发明或出现，对于整体人类来说不会是机缘
均等的，它只应当最早被某种特别生态环境中的人群所优先认识和掌握。

我们不难认识到酱类食品的存在，对拥有它们的人群的生活来说至少有如
下三大功用：一是日常饮食生活中盐的需要；二是咸味食品（同时也是咸
味调味品）的丰富；三是食物原料保藏（腌藏和盐藏）的需要。

对于近海
或近陆地盐源（如池盐、湖盐、岩盐、土盐、井盐等）的先民来说，自然
盐料的认识和获取并不困难，他们有了比较便利利用自然盐源的天赐之福。

但是，这个天赐之福的过于便利很可能也就同时从某种意义上限定了人们
的思维和行为方式与方向。

相反，只有那种经过克服许多困难的努力最终
有所获得的生存条件，才可能将人们的智慧与创造激发得更加完全彻底。

根据历史文献记载和史前史追述研究，黄河流域文化带上的中华民族祖先
炎黄族群就是这样的早期人类文明群体。

于是，盐在他们的手里使上述三
种功用充分发挥到了历史的极致。

酱菜中含有乳酸菌等有益健康的物质，又具有特殊香味，是一年四季
深受人们喜爱的菜肴。

酱菜在发酵过程中会产生乳酸菌，这对儿童、中老年人有助消化、调
节肠胃功能的好作用。

还是一种很好的开胃菜。

酱菜的制作工艺非常严谨，如果不负责任的企业在生产过程中不能严
格控制生产环节，酱菜容易产生亚硝酸盐成分，这样反而不利于健康。

酱菜是众多美食中的一员，所以在我们选食酱菜的时候，一定要选择
那些正规企业的产品。

第四章投资建设方案
一、产品规划
项目主要产品为腌酱菜，根据市场情况，预计年产值13225.00万元。

坚持把项目产品需求市场作为创业工作的出发点和落脚点，根据市场的变化合理调整产品结构，真正做到市场需要什么产品就生产什么产品，市场的热点在哪里，创新工作的着眼点就放在哪里；针对市场需求变化合理确定项目产品生产方案，增加产品高附加值，能够满足人们对项目产品的需求。

项目承办单位计划在项目建设地建设项目，具有得天独厚的地理条件，与xx省同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展相关产业前景广阔。

二、建设规模
（一）用地规模
该项目总征地面积25419.37平方米（折合约38.11亩），其中：净用地面积25419.37平方米（红线范围折合约38.11亩）。

项目规划总建筑面积40162.60平方米，其中：规划建设主体工程26011.65平方米，计容建筑面积40162.60平方米；预计建筑工程投资2975.76万元。

（二）设备购置
项目计划购置设备共计116台（套），设备购置费2334.17万元。

（三）产能规模
项目计划总投资8895.70万元；预计年实现营业收入13225.00万元。

第五章选址可行性研究
一、项目选址原则
项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。

二、项目选址
该项目选址位于xxx开发区。

园区不断完善产业园区管理体制。

以服务企业为中心，以招商引资为重点，按照精简、统一、效能的要求，进一步理顺行政区划与产业园区、政府部门与产业园区的关系，进一步完善现行国家级、省级产业园区管理体制，规范产业园区内设机构设置，探索小管委会、大公司的管理体制，逐步实现行政职能和经营职能分离，鼓励产业园区兼并重组。

市州、县市区要建立科学合理的产业园区人事管理制度和严格的绩效考核机制，依法实行灵活高效的用人机制和薪酬机制，选优配强产业园区领导班子。

产业园区管委会要依法建立完善的投资服务体系，精简和优化办事程序，实行首问负责、一站式服务和限时办结制度，为产业园区企业和产业发展提供优质服务。

设立产业园区的人民政府可以依照法律规定在产业园区实行相对集中行政处罚权和行政许可权。

“十二五”期间，园区不断围绕科学发
展主题和加快转变经济发展方式主线，持续不断集聚创新资源与要素，科技企业快速成长，创新成果大量涌现，高新技术产业蓬勃发展，经济社会和谐共进，在实施创新驱动发展战略中发挥了标志性引领作用，成为走中国特色自主创新道路的一面旗帜，成为我国高新技术产业发展最为主要的战略力量。

国家自主创新示范区（以下简称“国家自创区”）坚持全面深化改革，强化先行先试，为中国经济转型升级、创新发展进行了可复制、可推广的有效探索，已经成为我国实施创新驱动发展战略的核心载体和重要抓手。

三、建设条件分析
近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。

四、用地控制指标
根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数≥30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数≥40.00%”的具体要求。

五、用地总体要求
本期工程项目建设规划建筑系数54.08%，建筑容积率1.58，建设区域绿化覆盖率5.71%，固定资产投资强度183.08万元/亩。

土建工程投资一览表
六、节约用地措施
土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。

土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。

七、总图布置方案
（一）平面布置总体设计原则
按照建（构）筑物的生产性质和使用功能，项目总体设计根据物流关系将场区划分为生产区、办公生活区、公用设施区等三个功能区，要求功能分区明确，人流、物流便捷流畅，生产工艺流程顺畅简捷；这样布置既能充分利用现有场地，有利于生产设施的联系，又有利于外部水、电、气等能源的接入，管线敷设短捷，相互联系方便。

（二）主要工程布置设计要求。