审计委员会工作规则

审计委员会工作规则

（试行）

第一章总则

第一条为完善1（简称“集团公司”）决策程序和公司治理结构，建立公司有效监督约束机制，根据《中华人民共和国公司法》、《审计法》、《中央企业内部审计管理暂行办法》、《1章程》（简称“公司章程”）及其他有关规定，设立集团公司审计委员会（简称“审计委员会”）。

第二条审计委员会是集团公司的专门工作机构，主要负责贯彻国家法律法规关于国有企业审计的有关规定，审议集团公司审计工作的重要事项，负责集团公司内、外部审计工作的协调和沟通。

第二章人员组成

第三条审计委员会由9～11名成员组成，委员中至少有一名为审计会计专业人士。

第四条审计委员会委员由集团公司人力资源部提名，由集团公司任命。

第五条审计委员会设主任委员一名，负责主持审计委员会工作。副主任委员一名，协助主任委员开展工作。

第六条审计委员会委员任职期间如不再担任委员职务，审计委员会应及时按照规定补足人数。

第七条集团公司审计委员会办公室设在审计部，作为审计委员会的日常工作机构。

第三章职责权限

第八条审计委员会的主要职责权限为：

（一）检查并监督集团公司内部审计功能是否完备、适当、有效；确保公司内部审计功能有足够资源运作，维护公司内部审计的独立性和有效性。

（二）审议审计业务工作规范、制度的编制和修改完善工作。

（三）审定集团公司审计工作中长期规划、年度计划，研究确定审计工作重点，审议年度审计工作报告、总结。

（四）审议内部审计报告，审定审计意见书、管理意见书、审计决定，听取交办事项和重点审计项目的审计结果汇报。

（五）对重大审计事项进行审议并向集团公司总经理会议（或党组会议）提出定性和处理建议。

（六）审议批准集团公司聘请的社会中介审计机构，审定聘请社会中介审计机构的委托费用；检查监督社会中介审计机构审计质量、工作效率和信息披露。

（七）检查公司的财务控制、内部控制和风险管理制度的有效性和执行情况，审议改进和完善内部控制制度的意见。

（八）承办集团公司规定的其他事项。

（九）审计委员会办公室的主要职责是：定期向审计委员会报告内部审计工作，处理审计委员会交办的有关事项；起草审计委员会文件，编发审计委员会信息；做好审计委员会决策的前期准备工作，提

供审计委员会决策的有关资料，负责送达召开审计委员会会议的会议通知，担任审计委员会会议秘书工作。

第四章议事规则

第九条审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年召开二至四次，临时会议由五名以上审计委员会委员提议，审计委员会主任、副主任决定召开。召开审计委员会会议的会议通知，应于会议召开三天前通知全体委员。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托副主任委员主持。

第十条审计委员会会议必要时可邀请公司有关监事及其他高

级管理人员列席会议。

第十一条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的决议必须遵循有关法律、法规、公司章程及本规则的规定。

第十二条审计委员会会议应当有会议记录，会议记录由审计委员会办公室保存。审计委员会会议纪要应在会议后10个工作日内发送委员会全体成员。

第十三条审计委员会会议通过的重要决议及表决结果，应以书面形式报集团公司总经理（或党组）会议。

第十四条出席会议的委员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自对委员会以外披露有关信息。

第五章附则

第十五条本工作规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行；本工作规则如与国家有关法律、法规或经合法程序

修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并即时修订本规则。

第十六条本工作规则修改和解释权归集团公司。

第十七条本工作规则自颁发之日起施行。