无形资产实质性程序
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无形资产实质性程序
被审计单位：鄂尔多斯市双岭水泥有限责任公司索引号：ZU
项目：无形资产财务报表截止日/日期：2013.12.31 编制：复核：
日期：日期：
第一部分认定、审计目标和审计程序对应关系
一、审计目标与认定对应关系表
二、审计目标与审计程序对应关系表
第二部分计划实施的实质性程序
注：1. 结果取自风险评估工作底稿。
2. 记过取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。
3. 计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。