(完整word版)学校内控不相容岗位相分离管理制度
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学校不相容岗位相分离管理制度
1. 出纳员负责登记明细账；会计负责登记总账
2. 出纳员负责现金支付；校长负责稽核，会计负责档案保管，收入、支出、费用、债权债务账目的登记
3. 出纳员负责支票保管；会计负责印章保管
4. 会计负责票据保管；校长负责票据贴现审批
5 出纳员负责请购；校长负责审批
6 .出纳员负责采购；相关部门负责人验收
7 出纳员负责采购、相关部门负责人验收；会计记录
8 校长负责付款审批；出纳员付款执行