1货币资金
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实质性程序工作底稿
货币资金实质性程序
货币资金审定表
审计结论：
(提示：每一个调整分录先列入审计差异汇总表并顺序编号，然后再分列到所涉及的各项目的底稿中)
1
库存现金监盘表
出纳员：会计主管人员：监盘人：检查日期：
审计说明：
2
银行存款明细表
编制说明:
审计说明：。
3
对银行存款余额调节表的检查
审计说明:
4
银行存款函证结果汇总表
审计说明：
5
索引号
银行询证函
编号：
_
本公司聘请的 __ _会计师事务所正在对本公司_ 年 _月财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至__ _会计师事务所。
回函地址：邮编：
电话：传真：联系人：
截至年月日止，本公司与贵行相关的信息列示如下：
注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可填写“活期”或“保证金”字样。
注：此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。
4．担保
注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况。
（2）贵行向本公司提供的担保
除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。
6
件。
适用”。
（公司盖章）潇湘公司
2010年4月 5日
以下仅供被询证银行使用
7
索引号
银行询证函
编号：
_
本公司聘请的_ _会计师事务所正在对本公司_ _年 _月财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至__ _会计师事务所。
回函地址：邮编：
电话：传真：联系人：
截至年月日止，本公司与贵行相关的信息列示如下：
注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可填写“活期”或“保证金”字样。
注：此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。
4．担保
注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况。
（2）贵行向本公司提供的担保
除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。
8
件。
适用”。
（公司盖章）潇湘公司
2010年4月 5日
以下仅供被询证银行使用
9
索引号
银行询证函
编号：
_处：
本公司聘请的__ _会计师事务所正在对本公司_ _年月财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至__ _会计师事务所。
回函地址：邮编：
电话：传真：联系人：
截至年月日止，本公司与贵行相关的信息列示如下：
注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可填写“活期”或“保证金”字样。
注：此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。
4．担保
注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况。
（2）贵行向本公司提供的担保
除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。
10
除上述列示的有价证券或其他产权文件外，本公司并无存放于贵行的其他有价证券或其他产权文件。
适用”。
（公司盖章）潇湘公司
2010年4月 5日
以下仅供被询证银行使用
11
货币资金收支检查情况表
审计说明：
12