跨国公司总部外汇资金集中运营管理解决方案

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未来合作展望
• 中国银行是唯一在亚、欧、非、南美、北美、大洋六大洲均设有分支机构的
中资银行，支持全球29个国家地区的资金管理； • 中国银行视每位试点客户为全球战略合作伙伴，提供全球全面金融服务支持； • 中国银行是国际金融业务的市场领导者； • 中国银行将全球现金管理作为战略合作产品，必将因市场而不断完善和发展。
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谢 谢 ！
如有疑问，欢迎垂询： 67555902 67555905 67555269
用心服务 追求卓越
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迄今为止，首批13家试点企业中有7家选择中国银行开办试点业务、第二批
19家试点企业中有11家选择中国银行开办试点业务。
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政策试点
试点的基本思路：
在岸归集 有限联通
境外资金管理专户开立在境内 外债及境外放款额度双边总量控制
主体监管
监管对象是境内的法人机构
试点方案的政策突破：
允许境外资金在境内归集、运营、管理。
有利于企业盘活存量资金、提升资金管理水平，实现资金使用效率的 最大化。
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主要内容-归集路线
对于跨境资金流动管制严格的国家或地区： 以实现账户可视为目标，通过汇总账户信息报文（MT940)统一在网银端展示 对于无外汇管制或允许跨境资金池的国家或地区： 以总部资金中心（设立在境内的国际外汇资金主账户）作为资金归集中心，在通道额度内实现集团资金
资金通道管理：根据试点新政策，中国银行为某集团开立国内、国际2个外汇资金主账户， 通过限额管理的资金通道实现集团境内外资金双向互通。集团总部可通过国内资金主账户 向境外子公司拆入外债资金，同时也可根据境外子公司用款需求，通过总部国际资金主账
户对外放款；
境内本、外币现金池：中国银行根据某集团资金管理结构建立本、外币资金池， 将境内 各成员单位人民币及外币资金进行集中运营管理； 监控境内外资金流向：中国银行为某集团开通网上银行，将境内、外所有成员单位资金纳 入集团网银统一管理，有效监控境内、外资金流向； 集中收付及净额结算：中国银行未来可根据集团进一步需求在集团外汇集中账户下为境内 成员办理经常项目集中收付汇及货物贸易净额结算业务。
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主要内容-方案细节
在我行开立境外资金管理专户（既不同于NRA账户，也不同于OSA账 户），实现对集团境外成员单位外汇资金的管理； 通过境外资金管理专户与境内资金池（自营、外债)主账户发生资金调拨 时，受外汇管理核定的外债及境外借款双边额度控制； 该账户是专门用于归集管理境外资金的在岸账户，账户余额不占用企业和 合作银行的外债额度；企业根据需求将账户内资金调入境内使用时，占用 企业外债额度；合作银行将资金调入境内运作时，占用银行外债额度； 为符合外汇管理局监管要求，控制好额度管理，我行须明确记录企业境外 成员单位对境外资金管理专户的明细，并进行企业信息报送。
全球化现金管理产品网络，提供可持续性的全球现金管理服务

对客户银行服务的全面支持
为中行重点客户提供全面支持

苏州地区首家外币资金池主办银行
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中行优势
中行平台优点
功能可靠、技术先进、数据集中
标准化产品、个性化产品、行业产品组合 多业务、多币种、多时区、多语言
平台功能模块化 • 实现六大现金管理 模块：账户管理、
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主要内容-账户结构
全球资金池
境外资金调出
国内外汇资金 国内外汇资金 主账户 主账户
境外资金调入
下拨
国际外汇资金 主账户
归集
下拨
归集
跨境归集
跨境下拨
经常项目账户 (境内成员)
资本项目账户 （境内成员）
结算账户 （境外成员） 境外成员账户 N…Q
境内
跨境
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主要内容-实施要素
在境内设立境外资金管理专户用 于管理境外资金，以一户一档的模式 实现境外资金的在岸管理，并实现与 境内资金互通的分类管理
专户管理
提供系统及操作规 程实现集团外债额度总量 管理及境外放款额度总量 管理并对境内成员的外债 使用进行有效监控
包括项目所涉海外行的 联络人机制、业务操作配合 管理
额度管理 中国银行 现金管理 信息管理
海外行管理
流程管理
落实主办行的日常运营 管理及风险管控，做好系统 维护、生产保障管理，并随 着项目的推进做好系统及产 品的优化工作
财务公司账户
集 中 收 付 汇
国内外汇资金 主账户 内部调拨
境外放款/归还 外债借入/归还
国际外汇资金 主账户
成员单位内部账户
经常账户 境内成员A
资本账户 境外成员B
银行实体账户
定时归集 人民币资 金池主账户 定时下拨
境内成员A 境内成员B
成员开立在财务公司的内部账户
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主要内容-实务分享(某集团)
跨国公司总部 外汇资金集中运营管理解决方案
中国银行苏州分行 2013年9月
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目录
CONTENT
第一部分 政策背景
第二部分
方案内容
第三部分
中行优势
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第一部分 外汇资金集中运营管理解决方案 之政策背景
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政策背景
为进一步促进跨国公司投资便利化进程，2012年，北京、上海外汇管理局 就跨国公司总部开展全球外汇资金集中运营管理进行改革试点，吸引跨国公司总 部在中国设立全球性资金结算中心，探索外汇监管的新思路、新做法，推动跨国 公司总部外汇资金集中运营在北京、上海落地。 2012年12月始，北京、上海外汇管理局选择了13家资质优良，有资金集中 管理需求的跨国公司率先开展试点工作。今年试点范围扩展到江苏、广东、浙江 、湖北、深圳等区域的19家客户，其中江苏2家客户全部落户苏州。
•货物贸易收付汇项下贸易款项可轧差净额结算；
•单据审核、国际收支申报等工作在财务公司统一进行，实现业务操作流程的集中。
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第三部分 外汇资金集中运营管理解决方案 之中行优势
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中行优势

完善的现金管理产品体系
已实现本、外币、境内外一体化的产品服务体系，拥有6大模块160多种现金管理产品功能
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主要内容-实务分享(某集团)
额度集中共享：外债及境外放款额度集团内部集中共享，在额度内进行跨境资金自由划转，
实现境内外的有限联通，扩大资金使用范围；
现金池额度及银行法透额度有效结合：集团整体资金头寸不足时，可以利用日间/隔夜透 支提升流动性，同时能够通过国内资金主账户主动下拨资金补平透支，资金使用效率更高， 资金运用更加灵活； 经常项目集中收付汇及货物贸易净额结算： •境内外汇头寸集中，统一运用，减少集团整体对外融资成本，规避汇率风险； •收汇、付汇集中操作，提高操作效率，形成规模优势；
对参与现金池的集团成员单位 的收付款用途、性质等进行标 签化管理，并做好跨境资金流 动的反洗钱信息及国际收支申 报管理
监控管理
依照外汇局的要求严格报表报送机 制，并做到重大信息及事件的及时报告
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主要内容-实务分享（某集团）
某集团为外管局批复的首批外汇资金集中运营管理试点客户之一。该集团采用财务 公司资金集中管理模式，集团希望在试点新政支持下实现境内本、外币资金集中运营 管理，同时实现境内、外资金可视可控、灵活调度，满足其跨境资金双方向调拨需求， 提高集团资金使用效率。
通道一：结售汇事后管理
成员A 成员B 成员C 境内外币现金池
通道二：自由划转额度管理
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第二部分 外汇资金集中运营管理解决方案 之主要内容
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主要内容-需求分析
跨境资金归集需求
定位于建立全球资金管理中心，逐步做到集团全球资金的可视、可控、统 筹管理，搭建全球资金管理平台；
跨境资金归集方案 依托中国银行完成海外账户的查询工作，实现账户可视； 确定合适境内、外归集主体，搭建资金池进行集中管理； 在国际、国内资金主账户间建立通道管理，实现境内、外资金池双向 流通；
集中管理目的
资金归集路线图 外汇管制地区（如马来西亚） 不进行归集，只进行资金监控；
集团总部
区域中心
无外汇管制地区按逐层、逐步 归集至总部的资金管理专户。
遍布全球的销售网点
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主要内容-核心原则
额度控制：
跨境资金划转总体原则为境内、境外资金实现双向联通，通过外债额度、境外
放款额度实行双边核算、总量控制，跨境资金划转在额度内不做逐笔审批。
便利跨国公司总部统一外债管理、净额结算、集中收付汇。
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政策试点
总体原则：“三个池子、两条通道、一个阀门”
三个池子： 境内人民币现金池、境内外币现金池、境外外币现金池；
两条通道： 境内设立的境外资金管理专户与境内外币委贷主账户双向联通； 一个阀门： 境内外资金融通受到“额度控制”。
成员A 成员B 成员C 境内人民币现金 池 境外外币现金池 境外成员单 位A 境外成员单 位B 境外成员单 位N
专户管理：
境外资金管理-集团结算中心或财务公司在境内合作银行开立境外资金管理专 户（多币种），用以归集集团境外成员单位账户资金。通过专户与境内现金池建立
联通机制，做到“在岸归集、有限联通、主体监管” ；
境内资金管理-集团结算中心分别开立委贷主账户和委贷（外债）账户，用以 区分境内、外不同来源的资金，明晰资金流向，监控资金使用用途，防范风险。
不断拓展的产品创新能力 每年2个版本新项目上线平台 随海外蓝图上线，不断拓展境外资金归集功能 香港、澳门、台湾跨境人民币境唯一清算银行，已建立香港人民币离岸业务中心，上海人民币业务在 岸中心
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中行已就全面开外办离岸业务进行了申请并出具了实施方案 全球化的网络服务
作为最国际化的中资银行，36个海外分支机构超过900家网点配合推广新的全球化发展
产品功能参数化 • 每个参数对应一个 独立的产品功能，
功能参数组合化 • 对产品功能参数的 组合进行控制和管
流动性管理、融资
管理、跨行现金管 理、跨境现金管理 和公共机制
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
提供开放的矩阵式
功能菜单供客户自 由选择，保持独立 性和组合性
理，确保组合的合
理性，确定其服务 的行业对象，形成 产品组合菜单
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中行优势
我们服务的跨境/境外现金管理客户
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中行优势
所获荣誉
最佳现金管理行业贡献奖 2011年度、2012年度连续获得最 佳现金管理银行
2011年度现金管理汇川奖
2011年度最佳现金管理银行 2012年度最佳现金管理银行
2012年度中国最佳现金管理银行
2011年最佳外汇交易银行奖
2011年度最佳中国贸易银行奖