某公司内部管理

一、公司建立内部控制体系的目的

（一）建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；

（二）建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有序运行；

（三）建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整；

（四）规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；

（五）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。

二、内部控制环境的基本情况

（一）法人治理结构

自公司上市以来，公司根据外部监管要求以及提高经营管理水平和控制风险的内在需

要，持续致力于建设符合现代企业制度的法人治理结构。公司按照《公司法》及相关法律

法规和现代企业制度要求，建立了股东大会、董事会、监事会等法人治理结构，并制定了

相应的议事规则、工作细则和工作制度。董事会设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与

考核委员会、审计委员会四个专门工作机构。通过机构的运行规则、相互间的协调约束和

内部监督及控制机制，使公司成为产权清晰、权责明确、管理科学的法人实体和市场竞争

主体。董事会能够按照《公司章程》及内部管理体系的相关规定履行职责，经理层能够较

好地执行董事会的各项决策并按照内部管理体系的规定有效运作。

董事会人员的构成和知识结构不断优化，既有从事企业管理多年的高级管理人才，又

有财务会计管理、有色行业、地质研究领域内的资深专家，公司董事 7 名，包括 1 名内部

董事，3 名外部董事，3 名独立董事，公司法人治理结构不断完善。

（二）管理层风险管理理念和风险偏好

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公司按照风险可测、可控、可承受的原则，动态评估各类风险，对风险进行管理，以确保本公司总体风险额度在可承受的范围内。

（三）组织机构设置与权责分配

公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了相关职能部门及职能中心。各职能部门及中心制定了相应的岗位职责，分工明确、各负其责，相互协作、相互制约、相互监督。

公司对控股或全资子公司的经营、人事、财务、资金、投资及担保等重大方面，按照法律

法规及其公司章程、子公司管理制度的规定，通过公司投资主管部门，及时、有效地对子

公司做好管理、指导、监督等工作。

（四）人力资源管理

公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，并将职业道德修养和专业胜

任能力作为选拨和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提高员工素

质。公司制定了“十二五”期间人力资源目标，实施人才“万、千、百”工程。即培养造就

万名熟练的操作人员，千名核心技术管理人员、百名后备中层管理梯队。公司已高度关注

高素质的管理和专业人才，特别是具有国际化经验的复合型人才不足可能影响公司的持续

高速发展，着力将“以人为本”落到实处，进一步建立健全人才培养、引进、评价和考核体

系。

（五）公司内部控制制度建设情况

公司基本建立了覆盖所有子公司和各业务单元的内控制度，包括财务管理、子公司管

理、投资管理、质量管理、关联交易、对外担保、信息披露等内控制度，构建了相对完备

的内部控制体系。并根据外部监管要求以及提高经营管理水平和控制风险的内在需要，不

断地在完善内部控制体系和各项内部控制管理制度。

（六）公司内部审计部门设立、人员配备及工作情况

公司设审计法律事务部，为公司的内审和内控监督检查评价部门。内审部门共配备了

4 名专职审计人员、3 名法律事务人员、1 名纪检监察人员，主要负责对公司及所属子公司

财务收支、经营管理，以及内部控制的建立健全和有效执行等有关经济活动进行独立的审

计、监督、检查和评价。审计法律事务部在公司董事长和董事会审计委员会的双重领导下，

按照审计委员会批准的审计计划，依照国家法规政策和公司《内部审计管理制度》，独立行

使审计职权、开展内部审计工作。报告期内，主要对公司所属 3 个生产单位、12 个全资、

控股子公司进行了内部审计，对 6 个单位中层管理人员进行了任期经济责任离任审计，并

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监督检查公司内部控制制度的执行情况。就审计问题进行沟通，出具审计报告，下发和落

实整改建议。

（七）反舞弊机制

公司在经营管理中，合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每

一个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制，建立了岗位

责任制，以防止错误或舞弊行为的发生。公司建立了举报投诉制度，设置举报专线，明确

举报投诉处理程序，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。

三、风险评估

公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系。

根据设定的控制目标，全面系统地收集相关信息，准确识别内部风险和外部风险。公司重

点关注财务报告的可靠性、法律风险、市场风险、道德风险、安全环保、信息披露等，及

时进行风险评估，通过公司财务、法律事务、采供、销售、原料、安全环保等相关制度的

制定、行为的规范、各种培训等业务活动的控制做到风险可控。

同时，公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限，建立了督察制度和责任追究制度。

四、重点业务活动控制情况

（一）采购

公司严格按照《采购管理暂行办法》、《公司大宗材料和重要设备集中采购管理暂行办

法实施细则》、《锑、金、钨原料采购管理实施细则》、《锑、金、钨原料收购管理办法》、《采

购与付款管理制度》等管理制度对锑金原料、钨、非标金、原材料和大宗物资实施采购。