第二章 财政学理论基础

公地作为一项资源或财产有许多拥有者，他们中的 每一个都有使用权，但没有权利阻止其他人使用， 从而造成资源过度使用和枯竭。过度砍伐的森林、 过度捕捞的渔业资源及污染严重的河流和空气，都 是“公地悲剧”的典型例子。

显然，公地悲剧是产权不清晰的“悲剧”。
小结：公共品与私人品的区别
公共品 准公共品 私人品
(2) 公共产品的最优供给

额外一单位烟花消费的总社会边际收益 (SMB) 为Ben和Jerry的边际替代率之和:
i MRS M ,C i

Where “i” represents each person in society.
(2) 公共产品的最优供给

烟花供给的社会边际成本(SMC) 与前面相 同:
提供主体
政府
效用不可分 割 受益非排它 性 消费非竞争 性
政府或委托市场
市场
特性
利益外溢准公共 品 排挤性公共品
效用可分割 受益排它性 消费竞争性
有效配置标 准
社会效益最 大
社会、经济效益 兼顾
经济效益最 大
关于公共产品的进一步说明

1.即便每个人消费的公共产品数量相同，他们对这种消费的评价也未 必一致。以国防为例 2.定义一项产品是否属于公共产品并不绝对，依赖于市场条件和技术 水平 4. 私人产品并不一定只由私人部门提供，公共产品也不一定只由公 共部门提供。在现实生活中，政府部门提供了一些具有竞争性和排他 性的产品，如医疗服务和住房等，这类产品称为公共提供的私人产品。 同样，公共产品也可能由私人提供，比如，厦门大学校内美丽的嘉庚 广场就是由许多校友捐资的。
公共品的局部均衡——”鲍温模型”
1943年，《经济资源配置中投票解释》
(1) 私人产品最优供给

考虑两种私人产品：冰激凌和小甜饼 两个消费者：Ben和Jerry 小甜饼的价格假设为1， 已知Ben和Jerry对冰激凌的需求，如何推 导市场对冰激凌的总需求
价格
$3
价格为 $3时, 每个人需求的冰激 Ben的个人向下的需求曲线 将Ben和Jerry在P=$3处个人需 凌数量 求加总得到价格为$3的社会总 Jerry的个人向下的需求曲线 需求. 将每个价格处Ben和Jerry的需求 价格为$2时，Ben和Jerry对冰 竞争性市场均衡P=$2. Ben & 将P=$2时Ben和Jerry需求相加 加总就获得相应价格处社会总需 激凌的个人需求. 消费不同数量的冰激凌 Jerry 得到P=$2时的社会总需求 求
公共品的特征和准公共品

私人品
既有排他性又有竞争性的物品，具有明确的产权，具有 效用可分性、消费竞争性和受益排他性特征。

纯公共品
在消费中既无排他性有无竞争性的物品，一个人享用一种 公共品并不减少另一个人对它的使用。
特征：
（1）非排他性（non-excludability)，三层含义： 第一，任何人都不能不让别人消费，即使有些人想独占 消费，要么在技术上不可行，要么是技术上可行但成本过 高。公路、环境治理 第二，任何人自己都不得不消费它，即使有些是不情愿 的，也无法拒绝。警察、卫生检疫 第三，任何人都可以恰好消费相同的数量。国防服务等 （2）非竞争性（non-rivalry)，指一旦产品被提供，增加一 个人的消费既不会减少其他任何消费者的收益，也不会增 加社会成本，其新增消费者使用该产品的边际成本为零。 （3）效用不可分割（non divisibility)，公共品具有共同受 益和联合消费的特点。
对于“不可再生”的自然资源，如公共鱼塘、公共 草地等自然资源而言，由于其具有公共品的非排他 性特征，可能会存在资源被滥用的问题，这种情形 称作公地悲剧。
1968年，英国哈丁教授(Garrett Hardin)在《The tragedy of the commons》一文中首先提出“公地 悲剧”模型。他认为每个理性的牧羊者都希望收益 最大化。在公共草地上，每增加一只羊会有两种结 果：一是获得增加一只羊的收入；二是加重草地的 负担，并有可能使草地过度放牧。牧羊者倾向于不 顾草地的承受能力而增加羊群数量，他会因羊只的 增加收益增多。其他牧羊者也如此。结果导致牧场 被过度使用，草地状况迅速恶化，悲剧因此发生。
亚当和夏娃欣赏了2011年中秋节烟火表演 之后意犹未尽，还希望欣赏更多的烟火表 演，假设，每个烟花筒的价格为10元，亚 当支付6美元，夏娃愿意支付5美元，曾加 一个烟花筒观看烟火表演，请问是否应该 增加一个烟花筒进行烟火表演？ 私人市场能否实现这一结果？

5-2 公共产品的最优供给
Байду номын сангаас
一个公共产品：烟花
4

维克塞尔——林达尔：“公共品供给模式”
人们是以自愿交易为基础为消费公共品缴税的。公民若能 自觉地按照自己从公共品中得到的边际收益相应的承担公 共品的边际成本，就可以实现公共品的有效供给。

两个假设前提：
第一，每个社会成员都愿意准确的披露自己可从公共品 的消费中获得的边际效益，而且不存在隐瞒或低估其边际 效益从而逃避自己应分担的成本费用的动机。 第二，每一个社会成员都清楚地了解其他社会成员的嗜好 及收入情况，甚至清楚地掌握任何一种公共品可给彼此带 来的真实边际收益，从而不存在隐瞒个人边际收益的可能。
公共产品消费中，消费者面临同等的数量， 具有不同的边际支付意愿，因此社会需求 曲线为私人需求纵向加总 That is, holding quantity fixed, what is each person’s willingness to pay?

(2) 公共产品的最优供给
Ben和Jerry对小甜饼 (C) 和烟花(M)的效用 函数分别为: Ben U C, M

B



Jerry:
U J C, M
(2) 公共产品的最优供给

To Ben, the marginal missile is worth:
B MU M B MRS M ,C B MU C

For Jerry, the marginal missile is worth:
J MU M J MRS M ,C J MU C
愿意支付$2. Ben愿意为第5个烟花支付$1.
SMB=DBEN+JERRY DBEN
$1 0
1
5
Quantity of missiles
Figure 2
Demand for a public good
(2) 公共产品的最优供给

私人产品，消费者面临同样的价格选择不 同的消费量，因此市场需求曲线为私人需 求曲线横向加总。
公共品供给理论
第一 庇古均衡
第二 公共品的局部均衡与一般均衡 第三 维克塞尔-林达尔公共品供给模型
公共品消费效用等于纳税的边际负效用— —庇古均衡

从基数效用论出发，指出个人从公共品的消费中受益，但 效用是递减的；同时个人为了享受公共品必须纳税，纳税 又会给纳税人带来负效应。纳税产生的负效应等于放弃私 人品消费的机会成本。公共品应该持续提供到最后一元钱 所得到的政边际社会效应，等于为最后一元公共品而纳税 的负边际效用时为止。即个人的“公共品消费效用等于纳 税的边际负效用”。
MC M

有效率供给要求:
i MRS M ,C MCM i
(2) 公共产品的最优供给

因此公共产品供给有效率均衡时，个人边 际替代率加总与边际成本相等。 这是因为公共产品是非竞争性的，同一个 数量的公共产品可以由多人消费，因此应 该考虑所有消费者的偏好。

总结
私人品和公共品的市场需求曲线的差别主 要体现在： 私人品的市场需求曲线是个人需求曲线的 横向相加 公共品的市场需求曲线是个人需求曲线的 纵向相加（税收，边际成本，价格）
B



Jerry:
U J C, IC
(1) 私人产品最优供给

效用最大化的均衡点处无差异曲线与预 算约束线相切. Ben的冰激凌最优消费量 为:
B MU IC P B MRS IC ,C IC B MU C P C

Jerry的冰激凌最优消费量:
J MU IC P J MRS IC ,C IC J MU C P C
S=SMC
冰激凌的市场供给曲线
$2
DJERRY
0 QJERRY QBEN QTOTAL 私人产品需求
DBEN
SMB =DBEN+JERRY
数量
Figure 1
(1) 私人产品最优供给
数学分析 Ben 和Jerry对小甜饼（C）和冰激凌（IC） 的效用函数分别为： Ben： U C, IC

瑞典经济学家林达尔提出公共产品有效 供给的理论模型－－林达尔均衡
准公共品
介于私人品和公共品之间的一类物品。两类： 一是消费上具有非竞争性和排他性的“俱乐部产品”，包括 收费的公路桥梁、公共游泳池、电影和图书馆等；是在某 一消费量的约束量之内许多人共同消费的物品，单个消费 者的消费质量不受消费者的人数增加的影响，但当消费者 人数超过一定的规模时就会发生拥挤，这时如果采取收费 行为就可以抑制拥挤。 二是消费上具有竞争性和非排他性的“共同资源”，包括义 务教育、社会医疗保障、公园、公共渔场和牧场等；其物 品所提供利益的一部分有其所有者享用，是可分的，具有 私人品特征；其利益的另一部分由所有者以外的人享用， 是不可分的，又具有公共品特征，即利益的外溢现象。



5. 一种产品的公共提供不等于要由公共部门组织生产。以垃圾回收 为例，在美国，通常由社区自己购买垃圾车，雇佣工人，安排日程， 提供这项服务。据统计，美国大约有37%的消防服务、23%的图书馆、 48%的公交服务由私人企业承包(罗森，2003，p.55)
公共品理论及发展
公共品理论是建立在边际效用价值论基础 之上的，它开始从政治学、伦理学和经济学角 度来考查公共品，使政府的公共服务成为具有 价值的“公共产品”，从而使财政分析基础从 亚当·斯密等的劳动价值论转变为效用价值论。 公共品的生产和提供成为社会经济的组成 部分，成为弥补市场缺陷的物质手段。
B IC,C
MRS
MRS
J IC,C
PIC MCIC
(1) 私人产品最优供给

完全竞争性市场中，私人产品消费市场均 衡时，私人市场均衡即为社会有效率均衡， 是帕累托有效的。 完全竞争性市场下，私人的边际收益和社 会边际收益相等。私人边际替代率等于社 会边际收益。

(2) 公共产品的最优供给
(1) 私人产品最优供给

均衡条件下冰激凌的价格为$2, 小甜饼的价 格为 $1. 市场均衡时，为得到1单位冰激凌，每个人 愿意放弃2单位的小甜饼。

Optimal Provision of Private Goods

供给方面：竞争性市场供给条件为：
MCIC PIC

小甜饼的价格：PC=$1, 因此:
第二章
财政学理论基础
公共品理论 外部效应理论 公共选择理论 最优分配理论
第一节 第二节 第三节 第四节
第一节 公共品理论
公共产品理论在财政学中占有相当重要的地位，这既是 由于公共产品是市场失灵的一个重要领域，也是因为财 政所涉及的许多问题都与公共产品有关。对公共产品问 题的研究，是现代财政理论的核心内容之一。 公共品内涵及特性：公共品是相对于私人品而存在的，其 严格定义是萨缪尔森在其《公共支出的纯理论》一文中 提出的，所谓公共品就是个人在消费这种物品时不会导 致别人对该物品消费的减少。

公共品的一般均衡

萨缪尔森：公共品的有效供给要求各个社 会成员的边际替代率之和等于其产品的边 际转换率。
MRSA+MRSB =MRT
生产与消费的一般均衡

FF代表生产可能 性曲线，表明整 个社会所能生产 最大数量的可用 于消费的私人产 品和公共产品。
TT消费可能性曲 线，表示可供A消 费的公共产品和 私人产品的组合

一个私人产品：小甜饼
小甜饼的价格：P=1

Price of missiles
$6
$4
$3 $2 $2
将Ben和Jerry支付意愿相加得到 社会对1个烟花消费总支付意愿. 将Ben和Jerry给定数量下的边际 支付意愿加总得到社会总需求 Jerry向下倾斜的需求曲线 烟花供给曲线 竞争性均衡烟花消费量Q=5 ， 将Ben和Jerry第5个烟花的支付意 Ben & Jerry消费量都为5. 愿加总得到第5个烟花的社会总支 Jerry’的支付意愿为$4. 付意愿 Ben愿意为第一个烟花支付$2. Ben向下倾斜的需求曲线 S=SMC DJERRY