第六章 银行保函和备用信用证

（信用担保）
独立保函
备用信用证
银行保函是商业银行应申请人的要求向受益人 开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证 明。
为什么会出现银行保函？跟信用证有什么区别 ？
二、银百度文库保函的分类
国际银行保函以独立性保函为主。 从属性保函：指保函是基础合同的一个附属性契
约，其法律效力随基础合同的存在而存在，随基 础合同的改变、灭失而发生相应变化。银行承担 第二性的付款责任。 独立性保函：是指保函根据基础合同开立后，不 依附于基础合同而存在，它是具有独性法律效力 的文件。银行承担第一性的付款责任。
第六章 银行保函和备用信 用证
重点与难点
银行保函的作用 银行保函的种类 银行保函的运作程序 备用信用证的应用 备用信用证与信用证的区别
第一节 银行保函
银行保函的含义 银行保函的内容 银行保函的开立 银行保函的应用 银行保函的种类
一、银行保函
担
物的担保（物权担保）
保 人的担保 银行保函 从属性保函
从属性保函若发生赔付，担保行必须越 过保函，审查具体事实（如违约事实） 。比如法院判决或仲裁庭裁决；
独立性保函若发生赔付，担保行不理会 具体事实，但单据要合格。单据通常就 是“索偿声明/索偿书”，应具备两项 内容：（1）声明申请人违约；（2）说 明违约事实；也就是见索即付保函。
练习7-1判断保函性质
信用证 付款 独立 第一性付款责任 单据 贸易 直接向开证行索偿 可转让 有
三、银行保函的内容
1、保函当事人（受益人、申请人、担保 行、通知行或转开行）的完整名称和详细地 址。
2、保函的性质。即保函的种类。 3、合同的主要内容。 4、保函的编号和开立日期。 5、保函金额。 6、保函的有效期限和终止到期日。 7、当事人的权利和义务。 8、索偿条件。 9、其他条款。
四、银行保函的开立
直接开给受益人 通过通知行通知 通过转开行转开
直接开给受益人
申请人
订立基础合
同
受益人
⑥⑤①
②③④
担保行
①申请开立保函
②开出保函
③申请人违约，受益人索赔 ④担保行赔付
⑤担保行索赔
⑥申请人赔付
通过通知行通知
申请人
订立基础合
同
受益人
⑦ ⑥① 担保行
② ④⑤
③④ ⑤ 通知行
①申请开立保函 ②开出保函 ③通知保函
④申请人违约，受益人通过通知行索赔
⑤担保行赔付 ⑥担保行索赔
⑦申请人赔付
通过转开行转开
申请人
订立基础合
同
受益人
⑨ ⑧①
反担保行/ 指示行
② ⑥
③④ ⑤
担保行
⑦
/转开行
①申请开立保函 ②开出反担保函并要求转开行转开 ③转开行开出保函 ④申请人违约，受益人向转开行索赔 ⑤转开行赔付 ⑥转开行向反担保行索赔 ⑦反担保行赔付 ⑧反担保行向申请人赔付 ⑨申请人赔付
P与B签订了一份建筑合同，应P要求，G 银行开出以B为受益人的保函。保函规定：如 果P未能履行上述合同项下的契约责任，我行 保证赔付你方之损失，最高金额不超过1000 万美元。（In the event of P defaulting on its obligations under the above mentioned contract ［the construction contract］we wi11 pay you the amount of your loss up to a maximum of USD 10 million．）
请问上述保函是见索即付保函吗？
分析：这是一份从属性保函，担保人 的责任取决于委托人的违约，且仅限于 受益人实际遭受的损失。所以上述保函 不是见索即付保函。
案情同上，但保函规定：我们保证 凭首次书面要求向你方支付索款要求的 金额，最高不超过1000万美元的款项。 （We undertake to pay you on first written demand the amount Specified in Such demand up to a maximum of USD10 million．）
G银行要付款吗？
【分析】
G银行并不关心基础销售合同，即使保 函中提及该合同也是如此，只要B提交 了与保函相符的书面要求，G银行就必 须付款。
Case 6-2
应P的要求，G银行给B开立了保函， 规定见索即付，该保函是担保P向B承建 的建筑工程。随后B提交了书面索偿书 ，随附关于P违约的书面声明，指出 P 未能按合同规定如期完工，G银行将该 声明转递给P，P否认声明的准确性。
五、银行保函的当事人及其 责任义务
1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal) 2、受益人(Beneficiary) 3、担保行(Guarantor Bank) 4、通知行(Advising Bank)或称转递行
(Transmitting Bank) 5、转开行（Reissuing Bank） 6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 7、保兑行（Confirming Bank）
请问上述保函是见索即付保函吗？
分析：这是一个真正的见索即付保函 ，因为付款责任仅仅取决于书面要求文 件的提交，支付金额也仅取决于要求书 本身和限定最大责任的保函条款。
银行保函和信用证的区别
作用 独立性 付款责任
付款依据 使用范围 索款程序 转让 融资作用
银行保函 担保 依开立时确定 依性质而定 索偿书 广泛 依性质而定 一般不可转让 无
反担保
反担保人应申请人要求开立书面反担保文件 ，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿， 且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担 保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失。 应用：当受益人只接受本国银行开来的保函 ，申请人委托其往来银行给受益人所在地的 银行开立反担保函。
比较三种保函的应用
转开行转开的保函的好处： 易于了解担保行资信情况 真假易辩 易于索赔
Case 6-1
P与B签订了一份销售货物给B的合同，并按照 合同规定，要求G银行开立了一份以B为受益 人的保函，以防止P不能在合同规定的装运期 内发运与销售合同相符的货物。该保函仅表 明其开立与所述销售合同相关，并保证凭首 次书面要求向B支付最高不超过5000美元的款 项。P向B发了货，而B却声称P所发货物与合 同不符，并且迟装。P对此提出异议。但B凭 保函提出要求。