地方政府融资平台公司贷款管理实务

财政部、发改委、人民银行和银监会2010年7月30日
以财预【2010】412号《关于贯彻国务院《关于加强地方政
府融资平台公司管理有关问题的通知》的通知》（以下简称
“四部委412号文件”）融资平台公司是指截至2010年6月
30日，由地方政府及其部门和机构、所属事业单位等通过财
政拨款或注入土地、股权等资产设立，具有政府公益性项目
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我之所以简括的介绍地方政府融资平台贷款业务的背景，其主要
目的是让大家进一步提高认识，增强对平台贷款规范操作和风险管理的
重要性和紧迫性。大家千万不要以为我们的平台贷款在实际操作中是非
常合法的、合规的，特别是当前千万不能认为在平台贷款监管中就是监
管部门跟我们过不去；我们也不能一味地认为地方政府的重大部署、重
有些地方政府财力不足，拿不出更多的资金作
公司的注册资金和项目资本金，或是用一笔资金来回
转，当作几个公司的注册资金、几个项目的资本金；
地方政府融资平台公司 贷款管理实务
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第一、地方政府融资平台贷款风险倍受社会各界关注，特
别是银监会当做三大风险贷款之一；
第二、目前，我行业务的快速推进和员工知识素质的适应矛
盾始终没能解决好！我行平台贷款不同程度的都存在贷款合法手
续不够齐备、资本金不到位或被抽逃、担保抵质押落实不够、风
体制改革的决定》更是在合理界定政府投资职能、拓宽项
目融资渠道、健全投资宏观调控体系方面做出了开放性规
定。这等于是为地方投融资公司在更大范围内和建立更广
泛的融资渠道打开了便利之门。2009年初，面对全球经济
衰退的严重形势，我国提出“保八”增长目标，随后出台
四万亿刺激经济计划。央行和银监会也在3月联合发布《关
机关、事业、企业三类法人。以地方政府融资平台为借
款主体，且暂不具备商业化运作条件，依托政府主导、
实体承贷、财政资金和政策性信贷资金合力支农模式运
作的贷款，即为平台贷款。”
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4、地方融资平台的作用和出现的问题
① 产生的依据。融资平台是在我国投融资体制改革
的过程中产生的。早在2004年国务院就发布了《关于投资
险分类不够准确、贷款资金支付执行新规的力度不够、合同等合
规性操作欠缺等；
第三、怎么样审视当前我行中长期政策性贷款的合法性；
第四、我们究竟再能不能做平台贷款业务？
第五、中长期政策性贷款究竟怎么样评审和百度文库强贷后管理就
合法合规和尽职尽责？
本讲义以文件规定和要求为准，而不是我怎么说，我们认为怎么做，我们 习惯上怎么做的。应该讲，凡是与之不相符合的，我们都应当校正到这些正 确的、符合文件规定和要求上来。当然错误和遗漏在所难免，请大家在今后 的学习和工作中加以纠正！
一些亟须高度关注的问题，“主要是融资平台公司举债融资
规模迅速膨胀，运作不够规范；地方政府违规或变相提供担
保，偿债风险日益加大；部分银行业金融机构风险意识薄弱
，对融资平台公司信贷管理缺失等。”（国务院１９号文件）
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下面，我多列举些实事和数据，以引起大家的
足够重视！
一些公司的设立、运作不规范。主要表现是：
带动社会资本参与基础设施建设、发展战略性新兴产业、破
解社会民生瓶颈问题等方面发挥了重要作用。有利于实现项
目和资产的建设、经营和管理的市场化。融资平台对整个经
济运行的影响很大，尤其在保增长、扩内需、调结构中发挥
了积极的作用。
③ 出现的问题。但同时形成“一级财政多个平台、一
个平台多个项目、一个平台多家贷款”的混乱局面。出现了
很大，等等，都使得地方政府组建和运作融资平台的热情
空前高涨，加之急于扩张信贷规模的银行的全力支持，各
地名目繁多的地方融资平台呈几何级增长。
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② 发挥的作用。融资平台实际上已成为地方政府运用
市场手段建设公共基础设施的重要载体，是经济转型时期政
府解决市场失灵问题的重要手段，在孵化重大项目、引导和
于进一步加强信贷结构调整促进国民经济平稳较快发展的
指导意见》，提出“支持有条件的地方政府组建投融资平
台，发行企业债、中期票据等融资工具，拓宽中央政府投
资项目的配套资金融资渠道”。同时，地方政府有事权而
缺乏更大的财权，争取中央财政资金向地方重大建设项目
投资的较大难度和国家审批的重大项目地方资金配套难度
投融资功能，并拥有独立企业法人资格的经济实体。
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2、地方融资平台公司外延。包括各类综合性投资
公司，如建设投资公司、建设开发公司、投资开发公司
、投资控股公司、投资发展公司、投资集团公司、国有
资产运营公司、国有资本经营管理中心等，以及行业性
投资公司，如交通投资公司等。
银监会办公厅银监便函【2010】63号《关于进一
1、地方融资平台公司的概念内涵。国务院2010年6月
10日以国发【2010】19号《关于加强地方政府融资平台贷款
管理有关问题的通知》（以下简称“国务院19号文件”）
明确：地方政府融资平台公司指由地方政府及其部门和机构
等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投
资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体。
大项目建设都是可行的、很理性的，紧跟其投放贷款就是没有风险的，
或者想当然地认为即使真的出了风险地方政府肯定会想办法帮助我们解
决的；我们也不要想当然地认为地方政府及其有关部门的一切操作都是
合法的，政府提供给我们的信息都是全面的、真实的，特别是注册资金
的可靠性、项目资本金的真实性、开发土地审批的合法性、贷款需求的
合理性、甚至迷信地方政府贷款时积极、还款时肯定也很积极，他们都
会为我们银行控制风险在着想着！当前为满足贷款快速上升的欲望而有
意识的少一步操作或者看轻、甚至疏忽落实某一个环节的要求，都有可
能为今后形成贷款风险埋下可怕的种子！因此，责任重于泰山！
也许你以为这是危言耸听，但我始终认为：农发行中长期贷款的
风险底线还有待于今后的时间和实践去进一步检验！
步推进地方政府融资平台贷款清查工作的通知》明确：
将“交通厅、土地储备机构也纳入地方政府融资平台统
计。”
3、总行农发银发【2011】109号关于贯彻《银监
会关于切实做好2011年地方政府融资平台贷款风险监管
工作的通知(【2011】34号)》的通知中规定：“地方政
府融资平台是指由地方政府出资并承担连带还款责任的