湖北省建筑业、房地产业、金融业、生活服务业营改增纳税人信息确认表 (填表范例及说明)
增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)1
增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)1一、纳税人信息1. 纳税人名称：_________________________2. 纳税人识别号：_________________________3. 地址、电话：_________________________4. 开户行及账号：_________________________二、税款所属期1. 本期销项税额：_________________________2. 本期进项税额：_________________________3. 本期应纳税额：_________________________4. 本期已缴纳税额：_________________________5. 期末留抵税额：_________________________6. 本期应补（退）税额：_________________________三、销项情况1. 销售额：_________________________按适用税率计税销售额：_________________________其中：应税货物销售额：_________________________应税劳务销售额：_________________________纳税检查调整的销售额：_________________________2. 销项税额：_________________________税率：_________________________其中：应税货物销售额：_________________________应税劳务销售额：_________________________纳税检查调整的销售额：_________________________四、进项情况1. 进项税额：_________________________本期认证相符的增值税专用_________________________其中：本期认证相符且本期申报抵扣_________________________前期认证相符且本期申报抵扣_________________________代扣代缴税收通用缴款书抵扣_________________________海关进口增值税专用缴款书抵扣_________________________农产品收购发票或销售发票抵扣_________________________运费结算单据抵扣_________________________其他_________________________2. 进项税额转出：_________________________本期进项税转出额_________________________其中：免税货物用_________________________非应税项目用_________________________非正常损失_________________________简易计税办法征税项目用_________________________免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额_________________________纳税检查调减进项税额_________________________红字专用发票通知单注明的进项税额_________________________其他_________________________3. 待抵扣进项税额：_________________________期初已认证相符但未申报抵扣_________________________本期认证相符且本期未申报抵扣_________________________期末已认证相符但未申报抵扣_________________________其中：按照税法规定不允许抵扣_________________________以后年度允许抵扣_________________________其他_________________________五、纳税检查调整1. 销售货物销项税额调整：_________________________税务检查调整的销售额_________________________税率_________________________销项税额_________________________2. 进项税额调整：_________________________税务检查调增的进项税额_________________________税务检查调减的进项税额_________________________ 3. 应纳税额调整：_________________________应纳税额合计_________________________本期应纳税额减征额_________________________应纳税额_________________________六、税款缴纳1. 本期缴纳上期应纳税额：_________________________2. 本期缴纳欠缴税额：_________________________3. 本期缴纳预缴税额：_________________________4. 本期缴纳应纳税额合计：_________________________5. 期末未缴税额（多缴为负数）：_________________________6. 其中：欠缴税额（≥ 0）：_________________________七、代扣代缴税收情况1. 代扣代缴税额合计：_________________________代扣代缴增值税税额_________________________代扣代缴营业税税额_________________________代扣代缴消费税税额_________________________2. 其中：税率_________________________3. 代扣代缴税收缴款凭证号码_________________________。
营改增纳税人税务登记信息采集表
营改增试点纳税人基础信息登记表（适用单位纳税人）以下由税务机关填写：填表说明一、本表仅适用于营业税改征增值税试点的各类单位纳税人填用。
无需再填写《税务登记表》、《税务登记信息补录表》、《税种登记表》和《票种核定申请审批表》二、填写要求：1.使用碳素或蓝墨水的钢笔填写本表；2.纳税人应完整、真实、准确、按时地填写此表；3.本表由税务机关辅导纳税人填写，纳税人不明确事项可向主管税务机关咨询；4.本表为营业税改征增值税试点工作中纳税人提供的基本信息，如主管税务机关因特殊原因需纳税人提供其他信息的，不受本表限制；5.本表所列投资方、分支机构、地税票种核定信息、纳税人存款账户账号报告内容、试点前应税服务项目享受营业税减免情况等信息如超出所列内容的，可另附资料单独说明；6.本表一式三份，纳税人和国税机关税源管理部门、税务登记信息录入部门各留存一份。
三、纳税人应当出示、提供以下证件资料（所提供资料原件用于税务机关审核，复印件留存税务机关）：1.营业执照副本或其他核准执业证件原件及其复印件；2.组织机构代码证书副本原件及其复印件；3.注册地址及生产、经营地址证明（产权证、租赁协议）原件及其复印件；如为自有房产，请提供产权证或买卖契约等合法的产权证明原件及其复印件；如为租赁的场所，请提供租赁协议原件及其复印件，出租人为自然人的还须提供产权证明的复印件；如生产、经营地址与注册地址不一致，请分别提供相应证明；4.公司章程复印件；5.有权机关出具的验资报告或评估报告原件及其复印件；6.法定代表人（负责人）居民身份证、护照或其他证明身份的合法证件原件及其复印件；7.纳税人跨县（市）设立的分支机构办理税务登记时，还须提供总机构的税务登记证（国、地税）副本复印件；8.税务机关要求提供的其他证件资料。
原在国税机关登记的纳税人无需提供以上资料。
四、税务登记信息的填写说明：1.“纳税人名称”栏：指《企业法人营业执照》或《营业执照》或有关核准执业证书上的名称，不得填写简称；2.经工商机关核准成立的纳税人，填写工商机关名称、证照名称、证照号码和工商发照日期；经有关部门审批成立的，填写批准设立机关、批准设立证明或文件号；3.“身份证件名称”栏：一般填写居民身份证，如无身份证，则填写军官证、士兵证、护照等有效身份证件；4.“注册地址”栏：指工商营业执照或其他有关核准开业证照上的地址；5.“生产经营地址”栏：填办理税务登记的机构生产经营地地址；6.“国籍或地址”栏：外国投资者填国籍，中国投资者填地址；7.“登记注册类型”栏：即经济类型，按营业执照的内容填写；不需要领取营业执照的，选择“非企业单位”或者“港、澳、台商企业常驻代表机构及其他”、“外国企业”；如为分支机构，按总机构的经济类型填写。
增值税一般纳税人申请认定表
纳税人名称
纳税人识别号
法定代表人（负责人、业主）
证件名称及号码
联系电话
财务负责人
证件名称及号码
联系电话
办税人员
证件名称及号码
联系电话
生产经营地址
核算地址
纳税人类别：企业、企业性单位□ 非企业性单位□ 个体工商户□ 其他□
纳税人主业：工业□ 商业□ 其他□
认定前累计应税销售额
（连续不超过12个月的经营期内）
年 月至 年 月共 元。
纳税人
声明
上述各项内容真实、可靠、完整。如有虚假，本纳税人愿意承担相关法律责任。
（签章）：
年 月 日
税务机关
受理意见
受理人签名：
年 月 日
查验意见Biblioteka 查验人签名：年 月 日主管税务部门意见
（签章）
年 月 日
认定机关意见
（签章）
年 月 日
房地产业《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及其附列资料填写示例
年 月
日至 年
月
日 金额单ห้องสมุดไป่ตู้：元至角分
服务、不动产和无形资产扣除项目
期初余额 2 本期发生额 3 本期应扣除金额 4=2+3 本期实际扣除金额 5(5≤1且5≤4) 期末余额 6=4-5
项目及栏次
0
15000000
15000000
15000000
0
增值税纳税申报表附列资料（三）
（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）
税款所属时间： 纳税人名称：(公章) 本期服务、不动产 和无形资产价税合 计额（免税销售 额） 1 17%税率的项目 11%税率的项目 6%税率的项目（不含金融商品转让） 6%税率的金融商品转让项目 5%征收率的项目 3%征收率的项目 免抵退税的项目 免税的项目 1 2 3 4 5 6 7 8
最新《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及附列资料
最新《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及附列资料一、封面1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 税款所属期4. 填表日期二、纳税人信息1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 注册地址4. 经营地址5. 开户银行及账号6. 电话号码7. 电子邮箱三、货物及劳务明细1. 第 1 行“(一)按适用税率计税销售额”：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额、纳税检查调整的销售额。
2. 第 2 行“销项(应纳)税额”：填写本期按适用税率计算缴纳增值税的销项税额。
3. 第3 行“进项税额”：填写本期申报抵扣的进项税额。
4. 第 4 行“上期留抵税额”：填写以前各期的增值税期末留抵税额，按规定须在本期抵扣的部分。
5. 第 5 行“免、抵、退应退税额”：填写本期适用免、抵、退政策的出口货物、劳务和服务的免抵退税额。
6. 第 6 行“按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额。
7. 第 7 行“简易计税办法计算的应纳税额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。
8. 第 8 行“按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额”：填写本期因纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。
9. 第 9 行“(二)按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计税的销售额。
10. 第 10 行“其中：纳税检查调整的销售额”：填写本期因纳税检查调整需按简易计税方法计税的销售额。
11. 第 11 行“(三)销售使用过的固定资产不含税销售额”：填写销售自己使用过的固定资产和销售旧货的不含税销售额，销售额=含税销售额/(1+3%)。
12. 第12 行“税控器具开具的普通发票不含税销售额”：填写税控器具开具的销售自己使用过的固定资产和销售旧货的普通发票不含税销售额。
纳税人基础信息核实表
小计 出租土地证书号
第 2 页，共 3 页
小计 投资方（股东）情况 投资方名称 投资方经济性质 出资金额 出资方式 投资比例 股份取得时间 是否正确 正确□ 错误□ 正确□ 错误□
纳税人核实确认 核实结果（核实有无的项目请在下面列示）
以上涉税信息我公司已核对，并承诺对信息的真实性负法律责任 确认人签字 纳税人盖章
是否缴税账号 否 是 否 否
是否正确 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 是否正确 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□
房屋项目登记情况 自用产权书号
房屋坐落
房产原值
地价款是否计入房产原值
地价款
计税余值
纳税人基础信息核实表
上速核实内容中除房屋项目登记情况中的“地价款是否计入房产原值”和“地价款”两项内容需要纳税人另行填写外，其他的全部取自征管系统。 核实内容 正确□ 正确□ 纳税人管理码 纳税人名称 法人名称 错误□ 错误□ 正确□ 正确□ 法人电话 工商开业日期 税务登记证日期 错误□ 错误□ 正确□ 有限责任公司(外商 正确□ 注册类型 国标行业 地理位置 合资) 错误□ 错误□ 正确□ 正确□ 申报方式 网上申报 征收方式 企业所得税征收方式 错误□ 错误□ 正确□ 正确□ 企业所得税计算 税务登记证代码 注册地址 错误□ 错误□ 正确□ 生产经营范围 错误□ 银行账户情况 银行种类 账户名称 账号 账户用途 行政区划 开户银行 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□ 正确□ 错误□
日期： 应对部门核实确认 应对部门负责人签字：
Байду номын сангаас
纳税人登记信息确认表
纳税人登记信息确认表
尊敬的纳税人：
为确保您顺利登录电子税务局，保证主管国税局、地税局对您提交的信息一次采集，双方共用，减少您重复报送资料次数，节约您的办税时间和办税成本，请您认真填写以下信息，与《电子印章用户使用协议》一并报送,以便税务机关为您提供相关服务。
一、以下信息非常重要，请您务必仔细阅读并认真填写（必填项）
纳税人名称（地税）统一社会信用代码（地税）
纳税人名称（国税）统一社会信用代码（国税）
主管地税机关（县、市、区局）
主管国税机关（县、市、区局）
登记注册类型批准设立机关开业（设立）日期
生产经营期限起生产经营
期限止
注册地址
邮政编码
注册地址
联系电话
注册地址
注册资本币种
投资总额
币种
生产经营地址金额金额项目
联系人
姓名证件类型证件号码移动电话固定电话法定代表人
财务负责人
经营范围
投资方名称证件类型证件号码投资比例国籍或地址
二、以下信息比较重要，请您根据您的实际情况填写
若您是总机构，请您确认
分支机构名称分支机构统一社会信用代码
分支机构名称分支机构统一社会信用代码
若您是分支机构，请您确认
总机构名称总机构统一社会信用代码经办人：纳税人（签章）。
增值税一般纳税人申请认定表
此表一式两份。
增值税一般纳税人申请认定表
签字（签章) 年月日
RD005 出口货物退(免)税变更认定申请表
出口货物退（免）税变更认定申请表
编号：
纳税人识别号
经营者名称
变更事项
原认定内容
变更后内容
附送件：
增值税一般纳税人申请认定表
RD006 出口货物退（免）税认定注销审批表
出口货物退（免）税认定注销审批表
总机构所在地
Or other entity
Place of head office _______________________________________
2、在________________取得（或将取得）下列所得
has derived or will derive the following income in_______________________________________
负责人： 年月日
经办人： 关（签章）
年月日 月日 复审意见:
负责人： 年月日
税务机 年
经办人: 关（签章）
年月日 月日 审批意见：
负责人： 年月日
税务机 年
经办人:
负责人：
税务机
关（签章）
年月日
年月日
年
月日
注：本表一式三份，纳税人、税务机关综合业务部门和纳税户档案各存一份。
增值税一般纳税人申请认定表
类文 型字
级 次
归属 文字
关 系
对外贸易经营者备案登记表
经营者类
编号
型
工 商
注册号
企业法人代表(个体工商负责 人）姓名
登 注册日
注册资金（企业资产/个人财
一般纳税人认定表模板
一般纳税人认定表模板以下是一份一般纳税人认定表的模板供参考：
一般纳税人认定表
企业名称：
纳税人识别号（税号）：
申请人姓名：
联系电话：
联系地址：
一、基本情况
1. 企业类型（请选择适用的分类）：
□ 有限责任公司□ 个人独资企业
□ 股份有限公司□ 合伙企业
□ 其他（请注明）：
2. 公司注册地址：
邮政编码：
经营范围：
3. 公司成立日期：
所在地税务机关：
二、纳税人资格认定情况
1. 是否已注册为一般纳税人（请勾选）：
□ 是（请提供注册证明和一般纳税人纳税资格证）□ 否
2. 是否为小规模纳税人（请勾选）：
□ 是（请提供小规模纳税人税务登记证）
□ 否
3. 最近两年月度销售额情况（请提供相关财务报表）： 201X年：
201X年：
4. 最近两年年度销售额情况（请提供相关财务报表）：
201X年：
201X年：
5. 是否存在特殊纳税人资格（请勾选）：
□ 是（请提供特殊纳税人资格证明）
□ 否
三、申请材料清单
请提供以下材料（清单仅供参考，具体要求以当地税务机关要求为准）：
1. 公司营业执照复印件及加盖公司公章的副本；
2. 公司组织机构代码证复印件及加盖公司公章的副本；
3. 公司税务登记证复印件及加盖公司公章的副本；
4. 公司最近两年财务报表；
5. 公司股东（合伙人）及法定代表人身份证复印件；
6. 其他必要的材料（如特殊纳税人资格证明等）；
本人声明以上填写内容真实、准确，保证提供的材料真实、完整，并愿意承担由于提供虚假材料所引发的法律责任。
申请人签名：
日期：。
营改增政策业务培训(生活服务业、零税率、纳税申报)
10/5/2018
Hale Waihona Puke 填表说明填写出口免征增值税货物 及劳务、出口免征增值税 服务、无形资产的销售额。 服务有扣除项目的纳税人， 填写扣除之前的销售额。
填写税控器具开具的出口 免征增值税货物及劳务、 出口免征增值税服务、无 形资产的普通发票销售额。
10/5/2018
◎填表说明
填写本期按征收率计算 缴纳的应纳税额。 =第1栏*3%+第4栏 *5%+第7栏*3% 填写纳税人本期按照税 法规定减征的增值税应 纳税额。 ★有销售固定资产（3% 减按2%）、销售出租不 动产（5%减按1.5%）、 购买增值税税控系统专用 设备费用以及技术维护费 （全额扣减）的情况享受 减征的要填本栏。
10/5/2018
根据《试点有关事项的规定》，提供服务允许差额
扣除项目情形主要有：
• • • • ◊金融商品转让 ◊经纪代理服务 ◊融资租赁与融资性售后回租 ◊试点纳税人提供旅游服务
•
◊试点纳税人提供建筑服务适用简易计税办 法的
10/5/2018
◎填表说明
填写税务机关代开的增 值税专用发票销售额合 计 填写税控器具开具的货 物及劳务、服务和无形 资产的普通发票金额换 算的不含税销售额。 填写销售、出租不动产的 不含税销售额，销售额= 含税销售额/（1+5%）。 销售不动产有扣除项目的 纳税人，本栏填写扣除后 的不含税销售额。
10/5/2018
◎填表说明
填写服务扣除项目 上期期末结存的金 额，试点实施之日 的税款所属期填写 “0”。 填写本期取得的按 税法规定准予扣除 的服务扣除项目金 额。
填写服务扣除项目 本期实际扣除的金 额。
填写服务扣除项目 本期期末结存的金 额。。
生活服务业营改增,注意区分可抵扣项目
生活服务业营改增，注意区分可抵扣项目房地产业、建筑业、金融业、生活服务业自2016年5月1日营业税改征增值税。
相比较前三个行业，生活服务业相对简单，但数量众多，且与人民群众生活息息相关，企业在生产经营中，也需要购买生活服务。
需要提醒的是，营改增后，生活服务业中，有的服务可以抵扣，有的服务不能抵扣。
即使是可以抵扣的服务中，也不是有票就能够抵扣。
《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号，以下简称“36号文”）附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二十七条规定规定：“下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：……（六）购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。
”其他未列明的生活服务可以抵扣，因此，很多企业就认为，只要有专用发票就可以抵扣。
这是不对的，必须要区分具体情况。
住宿服务是生活服务业的一部分，可以抵扣，如员工出差、会议等发生的住宿支出可以抵扣。
但是有的企业为总部派来的高管长期租住酒店，是否可以抵扣？笔者认为不能抵扣，36号文附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二十七条规定：“下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣：……（一）用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。
其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产（不包括其他权益性无形资产）、不动产。
”为高管租住酒店属于个人消费，不能抵扣。
旅游服务也是生活服务业的一部分，可以抵扣。
那么，很多企业会定期组织职工出外旅游，是否可以抵扣呢？笔者认为不能抵扣，因为职工旅游属于集体福利，按照36号文附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二十七条的规定不能抵扣。
还有一些服务能抵扣的项目与不能抵扣的项目混在一起。
比如，企业组织员工外出培训期间旅游，由培训机构找旅行社，最后向企业一并收取培训费并开具发票。
增值税纳税申报表.(一般纳税人)模板
其中：本期认证相符且本期申报抵扣
2
前期认证相符且本期申报抵扣
3
（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证
4=5+6+..+10
海关进口增值税专用缴款书
5
农产品收购发票或者销售发票
6
废旧物资发票
7
运输费用结算单据
8
6%征收率
9
4%征收率
10
（三）外贸企业进项税额抵扣证明
11
当期申报抵扣进项税额合计
28
农产品收购发票或者销售发票
29
废旧物资发票
30
运输费用结算单据
31
6%征收率
32
4%征收率
33
34
四、其他
项目
栏次
份数
金额
税额
本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票
35
期初已征税款挂账额
36
期初已征税款余额
37
代扣代缴税额
38
12=1+4+11
二、进项税额转出额
项目
栏次
本期进项税转出额
13=14+...+21
其中：免税货物用
14
非应税项目、集体福利、个人消费用
15
非正常损失
16
按简易办法征税货物用
17
免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额
18
纳税检查调减进项税额
19
未经认证已抵扣的进项税额
20
红字专用发票通知单注明的进项税额
21
三、待抵扣进项税额
项目
栏次
份数
金额
税额
（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票
房地产业《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及其附列资料填写示例
500000
—— —— —— —— ——
—— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
其中： 即征即退货物及加工修理修配劳务 即征即 退项目 即征即退服务、不动产和无形资产 三、 货物及加工修理修配劳务 免抵 退税 服务、不动产和无形资产 四、 免税 货物及加工修理修配劳务 服务、不动产和无形资产
—— ——
—— ——
—— —— —— ——
—— —— —— —— —— —— —— —— —— 10000000 500000
500000 —— ——
—— —— 0 —— ——
—— —— 10500000 —— ——
—— —— 500000 —— ——
10000000
2
3
4
5
9=1+3+5+7
11=9+10 ——
—— 40000000 4400000 1000000 110000 -1000000 -110000 40000000 4400000 44400000
——
——
—— 2913513.51
15000000 29400000
—— ——
—— ——
—— ——
—— ——
增值税纳税申报表附列资料（一）
（本期销售情况明细） 税款所属时间： 年 纳税人名称：（公章） 月 日至 年 月 日 金额单位：元至角分
《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》及其附列资料
《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》及其附列资料一、表头部分1. 纳税人识别号：填写税务机关为纳税人确定的识别号，共 15 位或 18 位数字。
2. 纳税人名称：填写纳税人单位名称全称。
3. 所属日期：填写申报税款所属的时间区间，如 20XX 年 XX 月 XX 日至 20XX 年 XX 月 XX 日。
4. 填表日期：填写纳税人实际填写申报表的日期。
二、主表部分（一）按适用税率计税销售额1. 应税货物及劳务销售额：填写纳税人本期销售货物和提供加工修理修配劳务取得的全部销售额。
其中：应税货物销售额：专门销售货物的销售额。
应税劳务销售额：提供加工修理修配劳务的销售额。
2. 应税服务销售额：填写纳税人本期销售服务、无形资产取得的全部销售额。
其中：按适用税率计税销售额：适用一般计税方法的销售额。
免税销售额：符合免税条件的销售额。
免抵退税办法出口销售额：实行免抵退税办法的出口货物及劳务销售额。
免税劳务销售额：符合免税条件的劳务销售额。
（二）销项税额1. 应税货物及劳务销项税额：根据应税货物及劳务销售额乘以适用税率计算得出。
2. 应税服务销项税额：根据应税服务销售额乘以适用税率计算得出。
（三）进项税额1. 本期进项税额：填写纳税人本期购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产等支付或者负担的增值税额。
其中：认证相符的增值税专用发票进项税额：取得的认证相符的增值税专用发票上注明的增值税额。
其他扣税凭证进项税额：除增值税专用发票以外的其他扣税凭证上注明的增值税额，如海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票、农产品销售发票等。
2. 进项税额转出额：填写纳税人已经抵扣但按规定应转出的进项税额。
其中：免税项目用、集体福利、个人消费用：用于免税项目、集体福利或个人消费的进项税额转出。
非正常损失：因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质等非正常损失的进项税额转出。
（四）应抵扣税额合计1. 上期留抵税额：填写上期期末留抵税额。
增值税一般纳税人申请认定表
增值税一般纳税人申请认定表
纳税人名称纳税人识别号
法定代表人（负
责人、业主）
证件名称及号码联系电话财务负责人证件名称及号码联系电话
办税人员证件名称及号码联系电话
生产经营地址
核算地址
纳税人类别：企业、企业性单位□非企业性单位□个体工商户□其他□
纳税人主业：工业□商业□其他□
认定前累计应税销售额
（连续不超过12个月的经营期内）
年月至年月共元。
纳税
人声明上述各项内容真实、可靠、完整。
如有虚假，本纳税人愿意承担相关法律责任。
（签章）：
年月日
税务机关
受理意见提供资料完整、填写内容准确、各项手续齐全，符合受理条件当场受理
受理人签名：
年月日
查验意见
通过实地调查，该企业有固定的生产经营场所；能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿，根据合法、有效凭证核算，能够提供准确税务资料。
查验人签名：
年月日
主管税务机关意见经审核，符合一般纳税人认定标准，同意上报审批。
（签章）
年月日
认定机关意见经研究，同意批准其为增值税一般纳税人。
（签章）
年月日
注：本表1式2份，主管税务机关和纳税人各留存1份。
1。
筑业湖北省建筑工程资料表格填写范例及指南
筑业湖北省建筑工程资料表格填写范例及指南下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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增值税一般纳税人实地调查核实表
连续3个月申报异常是否有正当理由解释 □是 各涉税信息与CTAIS中是否一致 是否有严重的偷、骗、抗税员意见
调查人员：
调查日期：
分局长同意上述调查结果后签 字：
增值税一般纳税人实地调查表
纳税人识别号 法定代表人 生产经营地址 经营范围 会计 原（辅）材料 购进渠道 移动电话 产成品 销售渠道 办税员 投入产出比 单位产品能耗 主要经营设备 日产量 电话 纳税人名称 行业明细
核查内容 法人代表与实际经营者是否一致 生产经营地址与实际是否相符 生产经营设备与实际是否相符 经营范围与实际是否相符 购进的原辅材料与生产产品是否匹配 生产经营设备是否自有 生产经营设备与生产产品产量是否匹配 生产经营设备与生产产品种类是否匹配 单位产品物耗、能耗是否匹配 是否按规定开具、保管、取得发票 票种核定种类和数量与经营范围及规模 是否相符 各种证件、合同是否真实有效合法 是否配备专职会计、出纳、库管人员 是否按规定设置帐本 是否按权责发生制进行会计核算 是否准确核算收入及成本费用 是否正常经营
□是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是 □是
核查结果 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否 □否
补充说明 □否： □不相符： □不相符： □不相符： □不匹配： □否： □不匹配： □不匹配： □不匹配： □不按规定开具发票 □不按规定保管发票 □不按规定取得发 票 □不相符： □否： □否： □无总帐 □无总分类帐 □无销售明细帐 □无存货明细帐 □ 无现金日记帐 □无银行存款日记帐 □无应交税金明细帐 □进 口原材料明细帐 □其它： □否： □否： □无经营场所 □无经营资金 □无经营人员 □其它：
纳税人税种认定表.doc
纳税人税种认定表
以上内容纳税人必须如实填写，如内容发生变化，应及时办理变更登记。
认定人认定日期录入人录入日期
说明：1.本文书系纳税人根据工商登记的生产经营范围及税法的有关规定，对纳税事项的自行核定及税务机关据此核定的应税项目。
2.本文书一式三份，纳税人填写后，与税务登记表一同交给主管税务机关。
3.税务机关审核填写有关栏目后，一份交纳税人，两份留存归档。
4.纳税人纳税事项变动后，应重新填制此表。
5.本文书适用所有纳税人。
6.本文书规格为国际标准A4型竖式，共两页。
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湖北省建筑业、房地产业、金融业、生活服务业营改增纳税人
信息确认表
一、登记信息补充信息（以下各表“*”项均为必填项）
否
否
否
填表说明：
办税人名称：依据纳税人提供的办税人员的身份证件填写；
办税人证件类型：依据纳税人提供的办税人员的身份证件填写；
办税人证件号码：依据纳税人提供的办税人员的身份证件填写；
办税员电话号码：依据纳税人提供的办税人员的资料填写；
办税员移动电话号码：依据纳税人提供的办税人员的资料填写；
办税员电子邮箱：依据纳税人提供的办税人员的资料填写；
注册资本或投资总额的币种：依据纳税人的营业执照填写；
总机构邮政编码：据实填写；
总机构经营范围：依据纳税人总机构的营业执照填写；
是否属于国税、地税共管户：据实填写；
税收管理员：请按照移交后国税管辖税务机关的管理员填写，为避免一个管理员多个账号的情况，请录入管理员的CTAIS代码；
街道乡镇：填写纳税人注册地址所属的街道乡镇；
主行业明细：单管户按照行业及具体的经营项目填写，共管户只增加附属行业及行业明细；附属行业1行业明细：按照附属行业1及具体的经营项目填写；
附属行业2行业明细：按照附属行业2及具体的经营项目填写；
附属行业3行业明细：按照附属行业3及具体的经营项目填写；
是否从事国家限制和禁止行业：按照纳税人实际情况填写；
大企业管理层级：填写千户集团或省级确定的大企业。
据实填写；
所属定点联系企业集团：填写总公司名称，无总公司不填写；
增值税发票系统升级版纳税人标志：纳税人自行选择，增值税一般纳税人必须选择【是】；地税2015年申报营业收入（万元）：填写纳税人2015年度不含税营业收入；
地税2015年缴纳营业税税额（万元）：填写纳税人2015年度缴纳营业税税额。
投资方名称：按照纳税人的公司章程内容填写；
投资方性质：这里的分类方式是依据登记注册类型分类，按照投资方具体的信息填写；
投资比例：按照纳税人的公司章程内容填写；
证件种类：按照投资方具体的信息填写；
证件号码：按照投资方具体的信息填写；
国籍：按照投资方所属的国家填写；
注册地址：按照投资方具体的信息填写；
否
填表说明：
是否属于国税、地税共管户：据实填写；
税收管理员：请按照移交后国税管辖税务机关的管理员填写，为避免一个管理员多个账号的情况，请录入管理员的CTAIS代码；
街道乡镇：填写纳税人注册地址所属的街道乡镇；
主行业明细：按照行业及具体的经营项目填写；
附属行业1行业明细：按照附属行业1及具体的进行项目填写；
附属行业2行业明细：按照附属行业2及具体的进行项目填写；
附属行业3行业明细：按照附属行业3及具体的进行项目填写。
地税最近月份核定的不含税营业收入（元）：填写最近月份核定的不含税营业收入；
地税最近月份核定缴纳营业税税额（元）：填写最近月份核定缴纳营业税税额。
二、总、分支机构采集表（总、分支机构纳税人填写）
（一）总机构纳税人采集分支机构信息表（总机构填写）
填表说明：本表填写总机构下属的全部分支机构信息，各项指标按照分支机构的税务登记证件内容填写。
（二）分支机构纳税人采集总机构信息表（分支机构填写）
本表的各项指标按照总机构的税务登记证件内容填写。
三、票种信息表
填表说明：
发票经办人姓名：依据纳税人提供的发票经办人的身份证件填写；
经办人证件类型：依据纳税人提供的发票经办人的身份证件填写；
经办人证件号码：依据纳税人提供的发票经办人的身份证件填写；
发票名称：按照国税机关确定的发票名称填写；
每月最高发票数量：按照国税机关确定的每月最高可以领用该票种发票的最高数量填写；每次最高发票数量：按照国税机关确定的每次领用发票的最高数量填写；
纳税人持票最高发票数量：按照国税机关确定的数量填写；
每月最高购票数量：按照国税机关确定的每月可以领用发票的最高数量填写；
最大开具金额：按照国税机关确定的单张发票的最高开具金额，例如：万元、十万元、百万元等等；
离线开票累计限额：按照国税机关确定的最高开票限额填写；
离线开票时限/（天）：一般填写2天
购票方式：一般是【验旧供新】。
四、税种信息表（共管户仅采集本次新增税种信息）
填表说明：
预算科目：一般为改征增值税；
纳税期限（天）：一般为15天；
缴款期限（天）：一般为15天；
征收项目分类：分为城市和农村；
预算分配比例：以总局最后文件确定为准；
增值税企业类型：按照纳税人所属的行业填写；
缴款期限(天)：一般为15天；
预缴期限(天)：一般为15天；
有效期起：本次统一为2016-05-01；
收款国库：据实填写；
申报方式：直接上门或网上申报
申报模式：独立申报或汇总申报；
增值税类型：应税服务
税目及税率1：依据纳税人信息补录中的附属行业一行业明细填写；
税目及税率2：依据纳税人信息补录中的附属行业二行业明细填写；
税目及税率3：依据纳税人信息补录中的附属行业三行业明细填写。
五、财税库银信息表（共管户不采集该信息）
填表说明：
三方协议书号：请事先按照各局规定的编码规则编制好协议书号填写，为18位。
缴款单位名称：按照纳税人银行开具许可证件上的名称填写；
清算行行号：依据三方协议填写；
开户行行号：依据三方协议填写；
银行种类：纳税人开户银行的总行名称；
开户银行：纳税人开户银行名称；
银行账号：纳税人开户银行账号；
银行账号类型：填写该账号的类型，一般填写【缴税账户】。
六、税收优惠信息表
填表说明：本表除减免税有效期起以外，其他项目依据总局最新公告填写；
税种：按照纳税人申请的税种填写，例如：增值税、所得税；
优惠事项：填写纳税人申请税收优惠的具体项目；
减免性质：按照对应的税收优惠的文件填写；
减免方式：按照对应的税收优惠的文件的具体规定填写，分为：税额式（额度）、税额式（幅度）、税基式和税率式等；
减免的幅度/额度/税率：与上面的【减免方式】是关联的，如：税额式（额度）填写金额，税额式（幅度）填写**%等等；
减免有效期起：按照纳税人申请的时间填写，本次统一填写2016-05-01；
政策依据：依据的具体事项对应的总局最新文件填写。
七、资格认定信息表
否
填表说明：本表填写享受税收优惠资格的纳税人备案信息；
税收优惠的资格：依据申请的具体事项对应的总局最新文件填写；
备案日期：按照数据核查确认的日期填写；
有效期限起：本次一般填写2016-05-01；
有效期限止：不填写；
是否是即征即退资格：按照纳税人具体申请的税收优惠事项填写；
政策依据：依据的具体事项对应的总局最新文件填写。
八、一般纳税人登记信息表
企业非企业性单位个体工商户其他
工业服务业其他
否
日日
填表说明：银行、保险及收入超标纳税人必须登记一般纳税人资格，没有超标的纳税人可以自行申请是否登记一般纳税人资格。
纳税人类别：按照纳税人核准执业证件（如营业执照等证件）上的内容填写，分为：企业、非企业性单位、个体工商户和其他等几类；
主营业务类别：按照纳税人核准执业证件上的内容填写，分为工业、商业、服务业和其他；
会计核算健全：一般填写【是】；
一般纳税人资格类型：默认为增值税一般纳税人；
一般纳税人资格生效之日：统一填写2016-05-01。
九、增值税简易征收信息表
填表说明：依据具体事项对应的总局最新文件填写
有效期限起：本次一般填写2016-05-01；
有效期限止：如没有明确规定的有效期限止，一般不填写；按照规定一般不能少于36个月；备案事项：填写纳税人的简易征收的具体项目；
备案日期：填写数据核查确认的日期。
十、税控收款设备信息表
否
否
填表说明：
地税税控收款机服务单位：航天信息、浪潮、大唐、三江；
国税服务单位：航天信息及百旺金赋。
说明：单位纳税人加盖公章或财务章；个体纳税人由业主签字确认。