商业银行风险管理基本架构习题

商业银行风险管理基本架构习题

商业银行风险管理基本架构

一、单选

1、下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。

A、公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标

B、良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产

C、商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

D、商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

【答案】：B 【解析】：P35，B项应为：如果存在明显疏漏，则可能显著提高商业银行的风险水平，严重情况下甚至造成商业银行破产。

2、 ( )是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。

A、外部控制环境

B、风险识别与评估

C、内部控制措施

D、监督、评价与纠正

【答案】：C 【解析】：P39，表2-2。内部控制是日常经营管理的重要部分，每个业务／岗位都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细、独立的

监控.

3、下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）

A、内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道

B、内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力

C、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求

D、内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

【答案】：A 【解析】：P40。内部控制的原则：全面、审慎、有效、独立。（1）内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查；（2）内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，体现“内控优先”的要求；（3）内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权利，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正；（4）内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

4、下列关于健康有效的合规管理文化，说法错误

的是( )。

A、要树立正确的合规管理观念

B、要加强管理层的驱动作用

C、要充分发挥信息系统的作用

D、要创建学习型组织

【答案】：C 【解析】：P40-41。健康风险文化内容：（1）树立正确的风险管理理念。（2）加强高级管理层的驱动作用。（3）创建学习型组织，充分发挥人的主导作用。

5、按照我国商业银行风险管理理念的描述，最恰当的是（）。

A、风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次构成

B、风险管理是商业银行风险管理部门的责任，与其他部门无关

C、风险管理是商业银行的核心竞争力，风险管理目标是消除风险实现高收益

D、制度是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素

【答案】：A 【解析】：P41。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中，B项错误。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡，C项错误。风险管理理念是风险

文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力，D项错误。

6、在商业银行风险文化中，对员工的行为具有更直接和长效影响力的是（）。

A、风险管理知识

B、业绩考核方法

C、风险管理理念

D、风险管理制度

【答案】：C 【解析】：P41。风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。

7、下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是( )。

A、风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡

B、高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强

C、商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益

D、商业银行是仅仅经营货币的金融机构

【答案】：D 【解析】：P41。风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。商业银行不再是传统意义上的经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。

8、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。

A、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

B、商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化

C、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期的突击达到目的

D、风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正

【答案】：A 【解析】：P42。所有业务单位和职能部门都承受风险并获得风险带来的收益，因此必须承担相应的风险责任。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。

9、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的（）负责制订本行的风险偏好。

A、风险管理部门

B、监事会

C、董事会

D、风险管理委员会

【答案】： C 【解析】：P44; 风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。

10、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

A、股东方大会

B、高级管理层

C、董事会

D、监事会

【答案】：C 【解析】：P50; 商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任。在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

11、下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）

A、及时掌握市场风险水平及其管理状况

B、负责承担对市场风险管理的最终责任

C、负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程

D、负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险

【答案】：B 【解析】：P51; 董事会对商业银行风险管理承担最终责任，B错误。做题技巧：不论何种风险，凡是考核“最终责任”承担着均为董事会。

12、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是（）。

A、集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、