核算员核算流程

合集下载

工资核算员岗位职责范文(4篇)

工资核算员岗位职责范文工资核算员的职责是负责公司员工工资的计算和核算工作。

具体职责范本如下：一、工资计算1. 根据公司的工资政策和相关法律法规，计算员工的基本工资、津贴、奖金、加班工资等，确保计算的准确性和及时性。

2. 根据员工的入职、离职、休假等情况，变动员工工资信息，包括职级变动、薪资调整等。

3. 根据员工的绩效考核结果，计算相应的绩效工资，并确保按时发放。

二、工资核算1. 核对员工的考勤记录和加班记录，确保工资计算的准确性。

2. 核对员工的社保、公积金、个税等扣款项目，确保按照相关法规进行扣款。

3. 核对员工的请假、调休等事项，进行相应的工资调整和核算。

三、工资发放1. 准备工资发放所需的银行转账文件，确保工资按时发放到员工的银行账户。

2. 填写并发放工资条，确保工资信息的准确性和保密性。

3. 协调和解决员工工资发放过程中的问题和纠纷，确保工资发放工作的顺利进行。

四、工资报表和统计1. 统计和分析员工工资数据，编制工资报表，包括员工工资总额、平均工资、工资增长趋势等。

2. 提供工资报表给人力资源部门和财务部门，协助进行工资预算和成本控制。

3. 参与相关工资调研和市场薪酬分析，提供薪酬数据支持。

五、政策解释和咨询1. 解释和宣传公司的薪酬政策和工资核算流程，解答员工关于工资的疑问和咨询。

2. 及时了解和学习相关法律法规和政策，确保工资核算工作的合规性。

3. 针对员工提出的工资调整申请，进行审核和答复，并及时更新工资信息。

六、工资档案管理1. 建立和维护员工工资档案，包括个人工资信息、合同、薪资调整记录等。

2. 根据公司规定，保密并妥善保存员工工资档案，确保档案的完整性和安全性。

3. 协助人力资源部门进行员工档案审查和调整，确保工资档案的准确性。

以上是一个工资核算员的职责范本，具体的职责会根据不同企业的需求和要求有所差异。

工资核算员岗位职责范文（2）工资核算员的岗位职责包括：1. 根据公司招聘流程和薪酬政策，核算员工的工资、薪金、绩效奖金、津贴等，并确保核算结果准确无误。

成本会计岗位核算流程

1. 材料成本核算会计对本月各部门材料领用进行单据记账，制单，核算当月材料消耗成本。

2. 车间统计人员进行完工工时日报、完工工时产量、消耗标准等统计表进行上报。

3. 总帐会计进行日常各部门费用报销，提供各生产部门发生的各种费用。

4. 固定管理员提供本月变动情况，总帐会计进行计提折旧，提供制造费用-折旧费。

5. 工资核算会计进行本月工资发放计提，提供各生产部门的直接人工、间接人工费用。

6. 成本核算会计从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。

7. 材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。

8. 材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账(主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本)。

9. 进行半成品仓库的期末处理、制单工作。

10. 成本核算会计从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。

11. 材料成本核算会计在存货核算模块进行产成品成本分配，读取产成品仓库的产成品加工成本，具以结转销售成本。

材料核算会计工作流程

五、材料审核岗工作流程（一）材料采购报账根据应付账款余额及收料单第②联督促采购员报账——→审核签收采购员传来的采购发票、运费发票及收料单（④采购报账正联④采购报账副联）--→编制记账凭证并取下第④联副联留作配单用借：原材料/包装物/低值易耗品—各二级科目应交税金——应交增值税（进项税额）贷：应付账款——客户单位——→将可以抵扣的发票抵扣联注明凭证号后抽出-—→传主管岗复核注：（1）采购发票必须真实、合法、有效，原则上须取得增值税专用发票.（2）取得的增值税专用发票严格遵守填写规范。

（3）运杂费须以收料单的形式与材料合计或单独计入相应材料价款中。

(4）100元以上运输专用发票须按运费金额（不包括包装费、力资费、装卸费、保险费等）7％计算进项税，扣税后的运费计入采购成本中.(5）收料单填写须规范完整，且“收料仓库”栏的填写与材料所属账本名称一致,收料单数量、金额与发票必须一致。

（6）根据最新原辅料招标结果审查招标材料采购价格的执行情况，关注价格的波动情况,按季提供采购价格执行情况分析报告。

（7）记账凭证摘要栏须注明材料名称及数量，并正确选取明细科目，注意区别同科目中相近客户名称、相同客户名称位于不同的科目中.（二)采购付款1、审核月度资金计划根据下月生产计划、采购计划、客户单位应付账款余额、原材料入库、发票所到时间等相关情况审核生产部下月资金使用计划--→汇总资金计划——→报财务部长审批2、审核付款(1）根据月度资金计划审查付款项目—-→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划并签字——→传出纳岗付款——→月末统计本月资金计划使用情况——→同下月资金计划一同报财务部长（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证——→编制记账凭证借：应付账款——客户单位贷：银行存款——→传主管岗复核注:（1）付款金额计划内10万元以下的,直接传出纳岗付款,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准.(2）付款时注意审核收款单位、材料供应单位、发票开具单位三者应一致。

核算员岗位安全流程操作规范

核算员岗位安全流程操作规范
核算员岗位安全流程操作规范
（1）基本要求：按时参加队作业会，及时掌握当班的安全生产状况，做到班前点名、班中考核、班后上墙；
（2）参与管理：认真传达上级的安全指令和有关规定，贯彻规程、措施、强调安全注意事项、劳动纪律；
（3）重点工作：搞好队的工资分配、材料管理和核算工作，增强透明度，做好职工的解释工作，严格民管会制度，消除职工疑虑；
（4）协调配合：做好资料的收集整理归档工作和业务部门的协调工作；
（5）队务公开：及时搞好队务公开、工资、工分、安质考核及时上墙。

核算员工作流程(精)

包装车间核算员工作流程日常工作:1、每天早上上班前去值班长办公室将前一天包装生产班组的报表收上来按酒机 -标机 -洗瓶机 -杀菌机 -干包装 -码垛机的顺序排好。

2、报表收上来后首先将产品入库单录 K3。

3、计算各条线一天的产量,全天累计灌装数,本月累计入库数将此数据上报给包装车间主任、值班长、动力车间主任、生产副总、生产技术部经理。

上报格式:X 月 X 号 1线生产 580ml 酒 XXXX 瓶,合计 XXX 吨, 2线生产 XXXml 酒 XXX 瓶,合计 XX 吨,本日累计灌装 XXX 吨,本月累计入库 XXX 吨。

(当遇到开班及收尾的情况时将开班收尾的具体时间上包。

此数据尽量在 9:00前上报。

4、上述数据上报结束后做《生产计划进度完成表》尽量在 9:30前将此表上报给生产技术部经理及调度。

5、上述工作结束后, . 检查日报表及本月 K3数据是否一致。

6、做《数据分析表》 ,根据前天生产情况,查看是否有批次酒生产结束,若有盘点相关包装物计算损耗情况。

7、下午根据调度单情况开调拨单,领用物料;领完物料后进 K3系统录调拨单。

8、接受飞鸽,重要通知及时打印贴在包装车间公告栏内。

9、完成当天领导安排的其他工作10、随时关注各条线洗瓶添加剂,防垢剂使用情况,没有及时领料。

11、关注废盖回收情况,量多时及时回盖。

至少一周一次。

周工作:每周一计算上周各消耗情况,排名,排名表在《数据分析表》后面,下午 15:00前完成。

月底工作:分四大块:化学品、包装物、清酒、玻璃瓶。

其中化学品可以提前一天做。

月初工作:1、 1号统计上月消耗情况;做《成本分析对比表》 ;完成财务安排工作; 《成本分析对比表》做完后发给主任,通知写上月成本分析报告。

将成本分析报告及《成本分析对比表》上交给财务孙雁军(电子版。

2、 2号将本次结算所有领料单打印出来找主人签字,将红联分开;上月所有入库单红联分开;将领料单红联给蔡宏颖,产品入库单红联给孙雁军;3、 2号将 K3里本次结帐的《瓶损盘亏毁损 -手工录入》单打印出来,做瓶损审批表,找领导签字,签字日期为上月底最后一天,签完字后将两表一起送给财务蔡宏颖。

核算员岗位职责及流程

核算岗位职责及工作流程一、核算员岗位职责根据公司建立的科学、合理的成本核算体系，认真落实各项核算制度和工作流程，及时提供所需的项目成本数据，实施成本管控，降低成本费用；规划和管理报价工作，保障核算工作的提升及顺利开展；按规定定期向公司决策层提供经营决策所需要的各类数据分析报告，并提供可行、有益的建议，协助公司搞好目标定制等计划工作。

工作重点做好以下几方面：1、审核设计师预算报价单，编制项目成本控制计划。

提供相关的成本分析报表交予财务，作为付款依据，控制项目成本，核算利润率并确保利润率符合公司规定。

2、协调增减项变更事宜，确保公司利润率。

做好记录备案工作，使数据有理可依有据可寻。

3、解读和精通公司现行报价标准和优惠政策，员工提成的全部核算方式，制定和实施成本控制措施，进行成本费用预测、计划、控制、结算、分析。

4、公司推行全面新的销售模式，相应的调整成本核算管理和内部核算等制度，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各品类成本数据库及预算标准，5、加强学习优化核算工作，为公司经营效益的提升，提供合理化建议，通过高质量的数据分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据6、做好相关成本资料的整理、备案归档、数据库建立、查询、更新工作，不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。

7、核算员有责任对岗位价值的进一步完善提供合理的建议，热爱本岗位，对核算工作能够熟练操作，认真贯彻执行，流程：1、设计师（销售）接单后，如需要打折，有积分、礼券抵现金的情形，将报价单提交核算员，核算员将项目基本信息及利润情况提交给总经理审核，审核通过后，设计师（销售）可提交给出纳收款。

2、核算员根据报价单编制项目成本控制计划表，发送至产品部下销售订单，提供成本控制计划表交予财务，作为付款依据，控制项目成本，核算利润率并确保利润率符合公司规定。

3、产品部订货单需要本部门经理，核算员签字后提交财务审核，出纳付货款。

4、增减项单同新单流程5、产品部和布艺壁纸部需要把所有产品供货价数据发送至核算员备案。

餐饮成本核算员工作流程

餐饮成本核算员工作流程餐饮成本核算员工作流程公司餐饮成本核算员工作流程（试运行稿）由于本公司经营的特殊性：品种多、数量小、进出频繁、原料使用随意等等，因此，给成本核算带来较大的挑战，如果核算中没有一定的程序来进行控制，就会出现漏记或重复计入成本，造成成本偏差过大，对决策造成误导或失误。

特制定成本核算员流程如下：一、每天8：008：30将对采购价格及采购物品品种及数量进行审核，在此过程中对于审核出的问题及时解决。

对于部分物品经财务部审批后，采购即可以定货，但对于价值大的物品，必须经总经理审批后或授权后方可定货，具体由总经理授权来定。

二、每日8：309：00将保管员填写的收货日报表审核后，根据每日收货单所记载的情况，分别按直拨单和入库单，直接记入各厨房的成本中和作为仓库的入库。

三、每日9：009：20根据收货单的单价变化与以前年度、月度、近期进行对比，发现差异较大时，须及时通知餐饮经理、厨师长、财务经理等。

四、每日9：20__：00根据仓库的领料单，将各厨房领料记入各厨房的成本中，同时对是否合理领用进行监督，及时防止厨房各部门不正常耗用和不正常使用。

五、每日10：0011：00根据仓库的领料单（汇总表），将前台酒水类，二楼酒水类，客房一次性用品类，高档物料（如海参、鲍鱼、龙虾、猪脸）全部进行日盘点，同时对是否合理领用进行监督，及时防止各部门不正常耗用和不正常使用。

（前台安排责任人1人，后厨安排责任人1人，成本核算责任人1人，如日不参加盘点或消极者，每次处罚20元。

六、每日11：3013：40根据各厨房、餐厅的直接收货单、出库单、各厨房之间的转拨单，计算、打印各餐厅厨房每日成本报告，送厨师长、财务经理。

如成本过高，应及时通知餐饮经理、厨师长、财务经理并商量对策，对成本进行控制。

七、每日13：4014：30审核由采购、保管、前台送来的内部员工用餐物料采购单和外部业务招待单，审核后送总监进一步审核，不符合餐厅规定的员工用餐物料单和业务招待单应退回并转应收个人收款。

固定资产核算工作流程

固定资产核算工作流程（一）固定资产1、购进审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证借：固定资产贷：银行存款/预付账款——→传主管岗核注：（1）款项付出应严格遵守《资金付出管理办法》。

（2）根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续。

（3）购进固定后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续，具体为生产用固定资产由生产部负责，非生产用固定资产由行政事务部负责。

（4）固定资产入账时，记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门。

（5）固定资产在各车间、部门之间调拨应进行账务处理，以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧。

2、提取折旧根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产——→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证借：管理费用/制造费用/营业费用——累计折旧贷：累计折旧——相关明细科目——→传主管岗复核注：（1）年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额，每月根据固定资产增减变动情况及时调整，编制折旧计算表。

（2）固定资产折旧采取按个别资产进行计算，分部门、分类别汇总提取。

（3）月度提取累计折旧金额发生变动时应将提取折旧的依据应传递一份给各车间核算员，由车间核算员对应固定资产清单核实固定资产的存在及折旧提取的准确性。

（4）年末根据固定资产明细表计算全年折旧，冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧，并确定下一年度提取折旧的基数。

3、固定资产清理（1）盘点年中、年末组织行政事务部、生产部相关人员进行固定资产盘点——→整理固定资产明细表——→出具盘点报告注：（1）针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报，督促相关部门进行处置。

①盘盈借：固定资产②盘亏借：营业外支出贷：累计折旧累计折旧。

薪资核算流程

3。1．工资标准：员工基本工资为480元/月，一般职员为600元/月，主管级及工程师1500元/月，副经理级1700元/月，经理级及副总级2000元/月，总经理5000元/月.
3.2．加班费标准：平时加班费为每日基本工资的1．５倍，休息加班费为每日基本工资的２倍，法定节假加班费为每日基本工资的３倍．
4。2、加班费标准：平时加班费为每日基本工资的1。5倍，休息加班费为每日基本工资的２倍,法定节假加班费为每日基本工资的３倍．
4.3、如买有养老保险的人员必须每月扣除保险费（应扣保险费金额按社保局的标准扣除)。
4。4、如工资底薪超过1200元,需按个人所得税扣除个人所得税（按个人所得税税率扣除）。
六、工资表格(后附工资表格格式）:
2.2、薪资人员收到资料应审核：《辞工申请书》是否有部门负责人、行政部负责人、副总（职员以及副主管级以上人员必须有总经理签名）
A。是否有罚款（警告、严得警告、小过、大过等字样）；
B。是否有部门负责人、行政部负责人、副总签名；
C。辞工单是否属于a.正常辞工(需申请辞工日到辞工到期日为一个月）
b。急辞工（申请日与到期日为同一天)，急辞工需扣一个月工资,扣后两月的平均数。
2。2．财务薪资员应将计件部门负责人签名认可的《每日计件工资报表》输入电脑,于次月5号前完成《计件工资月报表》交财务部成本组、内审组、主管、经理审核签名。成本组审核时间为4天,内审组审核时间为3天,主管审核为2天，经理审核时间为1天。
2.3．若有计件员工因特殊情况下计时，必须有计件部门负责人审批无误的《计时申请表》，财务薪资员按白班1元/小时，加班1。5元/小时计算。计件员如跨部门长期调动计时,行政部须提供所在部门、需求部门核准后的《人事调动单》至财务部薪资员，薪资员根据《人事调动单》和《人事异动待遇明细表》进行进时核算薪资.

工资核算员的岗位使命与流程.doc

工资核算员的岗位职责与流程工资核算员的岗位职责与流程1.主要职责：负责工资、奖金、补助及各项扣款的汇总、审核;负责人力资源相关工作。

2.细则：1. 负责工资、奖金、补助及各项扣款的汇总、审核。

(1)负责核算企业员工工资，每月对各部门、车间提供的工资核算原始资料进行审核，包括出勤和加班天数、人员数量是否正确，领导签字是否合理，员工工伤、丧假、婚假、事假是否按规定标注准确;新入职员工的是否标注入职时间，确保数据的真实和准确(每月7日之前各部门、车间将上月的考勤统计表报送企管部)。

(2)负责代扣由办公室提供的员工养老保险、交通费、电费、餐费，核算个人所得税、及其他应扣款项。

(3)掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续编制工资表。

(4)将审核无误的工资原始资料输人电脑，编制员工工资表、工资汇总表按时将工资表交总经理审批，将总经理审批签发的工资表送交财务部门并上报银行，以确保工资的及时发放(每月28日为工资发放日)。

(5)按时申报个人所得税，将申报表按时转交财务进行申报。

(6)打印工资表(一式三份)，一份送董事长室，一份留人力资源部存档，一份送交财务。

(7)工资发放完毕后，负责将银行开办的新入职员工的工资卡发放到员工本人。

2.负责人力资源相关工作。

负责离职员工离职工资的计算。

工资核算员岗位责任一、每月对人事培训部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。

新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。

二、负责代扣员工房租、水、电费(数据由总务部提供)，核算个人所得税及其他应扣款项。

三、将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后输入电脑，编制员工工资通知单、工资汇总表。

按时将工资输入软盘送交主管，并开具现金支票，经领导审阅后送交银行，以便保证工资的按时发放。

四、根据工资汇总表填制、发放工资，结转部门工资及代扣款项的记账凭证。

公司财务成本核算流程

公司财务成本核算流程一般包括以下步骤：
1.确定成本核算对象：根据生产特点和成本管理的要求，确定成本核算对象，如不同产品、不同批次、不同生产步骤等。

2.设置成本项目：设置成本项目，包括直接材料、直接人工、制造费用等，以便对各项费用进行归集和分配。

3.开设成本明细账：按照成本项目和成本核算对象开设成本明细账，记录各项费用的发生情况。

4.收集确定各种产品的生产量、入库量、在产品盘存量以及材料、工时、动力消耗等，并对所有已发生费用进行审核。

5.归集所发生的全部费用：将各项费用按照成本项目和成本核算对象进行归集，包括直接材料费用、直接人工费用和制造费用等。

6.分配所发生的全部费用：将归集的费用按照成本对象和成本项目进行分配，计算出各种产品的在产品成本、产成品成本和单位成本。

7.编制成本报表：根据成本核算的结果，编制成本报表，包括产品成本表、单位成本表、制造费用明细表等，以便管理层了解和分析成本情况。

在成本核算过程中，还需要注意以下几点：
1.准确核算各项费用，确保数据真实可靠。

2.遵循成本核算的原则和方法，确保核算结果合理、准确。

3.及时调整成本核算方法和标准，以适应企业生产经营的变化。

4.加强成本核算的内部控制，确保核算流程的规范性和有效性。

总之，公司财务成本核算流程是一个复杂而重要的过程，需要严格按照规定的方法和程序进行，以确保核算结果的准确性和可靠性。

关于工资核算员的岗位职责与流程

关于工资核算员的岗位职责与流程导读：我根据大家的需要整理了一份关于《关于工资核算员的岗位职责与流程》的内容，具体内容：核算工资核算是指专职会计人员对支付给职工个人的劳动报酬进行的计算、结算和分配,以及计提职工福利基金的核算工作.社会主义制度下,工资是根据按劳分配的原则。

下面我来告诉大家工资核算员的岗位...核算工资核算是指专职会计人员对支付给职工个人的劳动报酬进行的计算、结算和分配,以及计提职工福利基金的核算工作.社会主义制度下,工资是根据按劳分配的原则。

下面我来告诉大家工资核算员的岗位职责与流程，希望能帮到你。

工资核算员的岗位职责与流程1.主要职责：负责工资、奖金、补助及各项扣款的汇总、审核;负责人力资源相关工作。

2.细则：1. 负责工资、奖金、补助及各项扣款的汇总、审核。

(2)负责代扣由办公室提供的员工养老保险、交通费、电费、餐费，核算个人所得税、及其他应扣款项。

(3)掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续编制工资表。

(4)将审核无误的工资原始资料输人电脑，编制员工"工资表"、"工资汇总表";按时将工资表交总经理审批，将总经理审批签发的工资表送交财务部门并上报银行，以确保工资的及时发放(每月28日为工资发放日)。

(5)按时申报个人所得税，将申报表按时转交财务进行申报。

(6)打印工资表(一式三份)，一份送董事长室，一份留人力资源部存档，一份送交财务。

(7)工资发放完毕后，负责将银行开办的新入职员工的工资卡发放到员工本人。

2.负责人力资源相关工作。

负责离职员工离职工资的计算。

加油站核算员岗位职责

加油站核算员岗位职责加油站作为一个为汽车加油的站点，是人们日常出行中必不可少的一环。

然而，加油站的管理和运营同样需要精细的组织和规划。

在这个过程中，核算员是一个非常重要的岗位。

一、岗位介绍核算员是加油站的一种管理人员，主要负责加油站的收款和记录工作。

岗位的工作职责主要包括以下几个方面：1.负责加油站的收款工作，计算并收取顾客的加油费用；2.根据加油站的工作记录，定期进行统计分析，为加油站的管理提供数据支持；3.协助加油站管理人员处理日常事务，并负责加油站的档案管理工作。

二、工作流程岗位的工作流程主要包括以下几个步骤：1.收款核算员作为加油站的收款员，需要负责接待顾客并收取加油费用。

在收费的同时，需要仔细核对车辆类型、加油量、油品种类、油价等信息，确保收费准确无误。

收款时，核算员需要察觉顾客的行为举止是否异常，并在遇到问题时耐心解决，保证加油站的服务质量。

2.记录核算员需要将收到的支付信息进行记录和存储。

记录需要包括顾客姓名、车牌号码、加油量和加油费用等信息。

为了方便之后的管理，核算员还需要将这些信息整理成表格或者电子文件的形式，并妥善保管好这些文件。

3.统计分析核算员需要依据加油站的所有记录信息，对加油信息进行分类、计算和统计。

在统计分析的过程中，核算员需要运用常见的统计工具，对数据进行合理的分析和解读。

通过统计分析，核算员能够为加油站的管理决策提供充分准确的数据支持。

4.档案管理核算员需要妥善管理加油站的档案信息。

这些档案包括收款记录、统计分析数据和其他重要资料。

它们需要被整理好、分类存储、定时备份并加以保护。

三、技能要求为了胜任核算员的职位，需要具备以下几个技能：1.良好的计算能力和数学素养，能够熟练运用电子计算器、Excel等简便工具；2.具有一定的统计分析能力，能够从海量数据中抽取有效信息，并进行处理和分析；3.具有一定的管理和运营经验，能够理解加油站的业务流程和经营模式；4.具有基本的沟通能力和服务意识，能够与顾客进行良好的沟通，并解决顾客提出的问题；5.具有较强的文档整理和存储管理能力，对文件和资料进行妥善处理和管理。

工资核算员的岗位职责与流程

工资核算员的岗位职责与流程一、岗位职责1.收集相关信息：工资核算员需要收集和整理相关员工信息，包括员工的个人信息、考勤记录、加班情况、请假情况、奖惩记录等。

同时，还需要收集并核对员工的银行账号信息，以确保工资的准确发放。

2.计算薪资与扣款：根据员工的出勤、迟到、早退、加班等情况，结合企业制定的薪酬政策，计算员工的应发工资，并核实是否有扣款项目（如社保、公积金、个税等）。

同时，还需要计算员工的绩效奖金、福利费用等。

3.确定工资发放周期：根据企业制定的工资发放政策，确定工资的发放周期，如月薪、半月薪、按周发薪等。

4.制作工资条：根据计算的工资数据，制作工资条并核对工资条的准确性。

工资条需要包括员工的基本工资、津贴、奖金、扣款项等详细信息，以便员工核对自己的工资。

5.制作工资表：根据员工的工资数据，制作工资表并核对数据的准确性。

工资表需要包括企业的工资总额、个人所得税、社保、公积金等缴纳金额，以及企业实际支付的工资金额。

6.缴纳薪酬相关费用：根据员工的工资数据，计算并缴纳相关的薪酬费用，如个人所得税、社保费、公积金等。

7.编制薪酬报表：定期编制员工薪酬的统计报表，包括工资总额、平均工资、工资分布情况等，以支持企业决策。

生产车间成本核算流程

生产车间成本核算流程一。

原料采购：1.采购部门严格按照材料供应计划进行原料采购和供应。

2.采购部门根据原材料需求计划编制年度和月度原材料采购供应计划，其内容包括：材料名称，规格型号，供应数量.3。

采购部门必须严格按照相关标准进行采购。

制定好相关标准，把关好采购原料及产品的质。

二。

.原料入库:1.原料入库时，核算员会同原料仓管进行核查确认,签字后方可入库,入库数量和入库单必须上交财务，所有原料不得无单进行入库，特殊原料入库前原料仓管必须会同品质部相关人员进行抽样检测，无质量问题或符合相关标准后，由品质部提供检测报告签字后交原料仓管进行入库。

拒绝不合格或手续不齐全的货物入库，杜绝只见发票不见实物的现象。

2。

原料入库后，不得按个人意愿随意摆放，必须按规定进行摆放，由主管会计定期会同仓管盘点，每隔一段时间，如有原料损耗，原料仓管和核算员必须计算出损耗数量,，由品质部出具报损报告和报损数量上交财务3.仓库管理员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作,各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。

4。

库成物资清查盘点时发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。

如属短缺及需报废处理的，必须以书面形式按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。

三。

原料出库:1实存数量与账面数量要相比较，计算出原料应出库数量..2.原料出库要和原料库存记录相核对,无误后调拨出库。

3.出库单录入通过原料仓管,核算员,一致的原则进行核对，核算完毕各方签字留存后，上交一份给主管会计。

4.核算员负责审核调拨数量和原料使用记录是否相符,对出库的数量的准确性负责，利润测算要会同原料保管和核算员，原料仓管共同盘点5.严把退、换货关：仔细核定有效凭证，退、换货予以标识.6。

每月末进行盘点，做到日清日结,配合公司财务部门做好盘点抽点工作。

四。

生产领用：1。

生产任务下达后，由财务和生产部相关人员进行预算后，由生产部人员拿预算表并开具领料单经主管人员签字后，仓管方可协同生产部人员进行领料，领料单上必须注明生产任务单的编号、规格、数量，杜绝多领，否则仓库管理员有权拒绝。

核算员岗位说明书

岗位说明书
岗位名称所在部门直接上级直接下级岗位目的
核算员财务部成本核算主管
岗位编号岗位定员所辖人员编写日期
主要职责与任务
ห้องสมุดไป่ตู้职责 1：日常工作任务
1.每天上班后拿到车间的日报表后，与现场的实物进行核对，确保当天产量真实有效。
工作任务
2.每天把车间的不良品以及生产车间每日异常登记记录做成电子档，形成日报表分发给车间负责人、总经办以及成本会计。 3.核对好数量后请检汇报入库：入库步骤：K3 系统—生产管理—任务单汇报/请检—任务单汇报/请检新增—双击进去—在“选单编号里”中按 F7 键—进入生产任务单，选择我们要入的料号，再在下列表格中填入相应的数量工时—按保存—审核—审核后自动生成“产品入库单”—填入相应的车间或仓库后—保存—（注意检查，入库的部门一定要和物料的产品类别一致）制单人"核算员",如果入库入到车间就是车间主管审核，如果入库入到仓库就是仓管员审核。（产品入库单一审生效）注意：请检入库的时候如果发现没有生产任务单的，立即找生管下生产任务单，以免选成产品滞后入库。
职责 5：盘点作业
1.检查所有单据是否审核，全部审核完后才能建盘点方案，并引出账存数据。
工作任务
2.每个月底处理完账务后，参与车间盘点。 3.盘点完后，把实物数据输入引出的盘点表中。 4.做出盘盈盘亏报表，配合车间找出盘盈盘亏原因，并追责。
5.盘点表要让车间主管及事业部总监签字后方能平账（盘盈盘亏暂时以调拔单形式）。
职责 2：下推及审核生产领料单
工作任务
1.K3 系统：生产管理—生产任务管理—生产任务—生产任务单维护，筛选出执行状态不包含“完全”且实作数量不等于“0”，单据状态为下达的工单，让生管将这些全部变更，把计划数量变更为实作数量，就可以全部下推生产领料单 2、K3 系统（下推生产领料）：生产管理-生产任务-生产任务单维护，筛先出执行状态包含“完全入库”，单据状态为“下达”的工单-下推-生产领料单-仓库仓位选择各自需要车间-审核，制单人为“核算员”审核人为“核算员”，领料和发料人为“车是物料员”，生产领料单一审生效 3、 1. 检查 BOM 标准用量和实际耗用材料用量是否一致； 2.仓库或其他部门的账有没有调拔过来，调拔单有没有审核； 3.生产投料单是否下错； 4.生产领料单不能审核，系统会提示为负库存，处理的方法： 5.是否有材料替代的情况； 6.是否在车间正常耗料范围之类。对此类问题，按照上述方法一一查找原因，调整单据，审核即可。 4、监督车间及仓库之前调拔单，步骤为：供应链-仓库管理-仓库调拔-调拔单维护，查看调拔单是否是正确的人审核的，一审为车间物料员，二审为仓管员，（调拔单二审生审）。 5、任务单要做到日工单，每天下班前所有有入库的工单都要是（完全入库状态）并全部结案。每天下班前要把所有产品入库及生产领料全部审核完才能下班。