第二章 财政及其职能
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2020/10/6
第二章 财政及其职能
第二章 财政及其职能
1
§2-1 财政及其特征
一、财政（公共财政）的概念 财政是指政府为了满足社会公共需要而
从事的以政府为主体的分配活动。
它是政府通过收支活动，集中一部分社 会资源，用于履行政府职能和满足社会公共 需要的经济活动。
2020/10/6
第二章 财政及其职能
❖ 请分析：为什么同样一个市场系统可以保证产出 足够的牛、猪和鸡，却偏偏威胁到某些种类的鲸 的生存呢？
附：博弈论—“囚徒困境”
（二）政府的经济作用
（三）政府干预程度
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第二章 财政及其职能
8
（四）政府干预手段
1、立法和行政手段
主要包括制定市场法规、规范市场行为 、制定经济政策、实行公共管制以及规定 垄断产品和公共物品价格。
如：强制排污厂停工，规定供水、供电 价格
2、组织公共生产和提供公共物品
公共生产是指由政府出资兴办的所有权 归政府所有的工商企业和事业单位，主要 生产由政府提供的公共物品，也可以在垄 断部门建立公共生产，并从效率和社会福 利角度规定价格。
❖在这个例子中，什么是公共物品？什么是 私人物品？
2020/10/6
第二章 财政及其职能
Fra Baidu bibliotek18
讨论
❖在西班牙，私人公司正在建筑马德里的环 城公路。该公司通过收取过路费赚钱。这 条公路是不是公共物品？私人提供公路是 一个好的想法吗？
2020/10/6
第二章 财政及其职能
19
（二）关于公共物品的几点说明
产生过剩 如：政府对农产品实行保护价格。同时，高价格还 可能保护低效率的生产者。
2.信息不充分。 3.寻租行为。政府利用手中的权力牟取私
利、受贿索贿等。 4.政府职能存在“越位”和“缺位”。
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第二章 财政及其职能
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§2-3 社会公共需要理论
私人个别需要 社会需要
社会公共需要
由市场通过 提供私人 物品来满足
如：将垄断企业国有化，政府提供经济 信息
3、财政手段
通过征税和收费为政府各部门组织公共生 产和提供公共物品筹集经费和资金。
如：税收优惠，财政补贴
（五）政府干预的失效
(government failure)
1、决策失误导致缺乏和过剩
（1）政府干预的方式是把价格固定在均衡水平之下， 产生短缺
如：政府提供廉价住房给穷人。还会引发黑市交易。 （2）政府干预的方式是把价格固定在均衡水平之上，
第二章 财政及其职能
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❖4.按地域划分，可以分为全国性公共物品、 区域性公共物品和地方性公共物品（但有 时并不能截然分开，比如京沈高速）
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第二章 财政及其职能
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鲸鱼市场
❖ 一个美国人平均每年消费牛肉73磅，猪肉59磅， 鸡肉63磅，但是谁也没有听说过这种消费可能导 致牛、猪或鸡的灭绝的担忧。相对而言，没有多 少美国人吃鲸肉；然而在日本等一些国家，鲸肉 被视为佳肴。1986年，由于担心鲸可能灭绝，一 项暂停商业猎鲸的国际法规出台。
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第二章 财政及其职能
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二、 社会公共需要的内容
1.纯社会公共需要
（1）保证执行国家职能的需要：如国 防、外交、行政管理、公安、司法、基础教 育、卫生保健、基础科研等。
（2）大型公共设施及基础产业：如邮 电、通信、民航、公路、煤气、电力、钢铁 等行业。
2.准社会公共需要
如大学教育、社会保障、医疗卫生等。
1.某些公共物品经技术处理可以具有排 他性。但成本太高，不可行。
2.公共物品的非排他性意味着可能形成
“免费搭车”现象，即消费者追求私利的心
理将使其选择不由自己为提供公共物品而付
费。
“公共悲剧”。
3.公共物品和私人物品是社会产品的两 个极端，有些物品兼备两种物品的性质—— 准公共物品。
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一、政府和市场关系 二、市场失灵及其表现
1.市场失灵（market failure）
是指市场机制本身固有的缺陷，即市场 在资源配置的某些方面无效或缺乏效率。
2.市场失灵的主要表现
资源配置领域 主要有三方面 收入分配领域
经济稳定领域
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（1）资源配置领域的市场失灵
由财政通过 提供公共 物品来满足
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一、社会公共需要及其特征
社会公共需要是指社会公众在生产、生 活和工作中共同的需要，是市场不能满足的 需要。
主要特征：
（1）社会集中性 （2）非排他性 （3）非竞争性 （4）具有外部效应 （5）满足社会公共需要的物质主要来自剩余产品
2
财政的概念包括三个内涵：
（1）分配的主体是政府； （2）分配的客体主要是剩余产品。 （3）分配的目的是满足社会公共需要。 故称“公共财政”。
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二、财政的基本特征
1.公共性。财政着眼于满足社会公共需 要。
2.非营利性：财政的职责是为市场的有 序运转提供必要的制度保证和物质基础，它 以社会利益最大化为目的。
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三、公共物品及其提供方式
（一）公共物品的概念及其主要特征 公共物品是指满足社会公共需要的产品
和服务。
公共物品与私人物品的区别： 公共物品：具非竞争性和非排他性。 私人物品：具竞争性和排他性。
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讨论
❖塔娜和简独居于丛林之中，训练美洲豹， 使之在他们的居住区周围巡逻和采集热带 果子。美洲豹每小时能采得3磅果子，它每 天6小时巡逻，8小时采集果子，10小时睡 觉。
3.法制性：市场经济是一个法治经济， 政府的财政活动也应受法律的约束规范。
4.调控性：市场经济条件下，财政是政 府调控经济的重要政策工具。
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§2-2 市场经济体制下 公共财政存在的必要性
市场经济体制 下，为什么要 有财政活动？
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第二章 财政及其职能
自然垄断 公共物品
外部效应 信息不充分
（2）收入分配领域的市场失灵
收入分配不公
（3）经济稳定领域的市场失灵 使政府
经济波动
失业 通货膨胀
介入市场 有了必要性
和合理性
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三、政府干预
（一）财政活动的原则
市场失灵
政府的介入
财政活动
市场失灵是财政 存在的根源。
弥补市场失灵是财 政活动应遵循的准 则。
第二章 财政及其职能
第二章 财政及其职能
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§2-1 财政及其特征
一、财政（公共财政）的概念 财政是指政府为了满足社会公共需要而
从事的以政府为主体的分配活动。
它是政府通过收支活动，集中一部分社 会资源，用于履行政府职能和满足社会公共 需要的经济活动。
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第二章 财政及其职能
❖ 请分析：为什么同样一个市场系统可以保证产出 足够的牛、猪和鸡，却偏偏威胁到某些种类的鲸 的生存呢？
附：博弈论—“囚徒困境”
（二）政府的经济作用
（三）政府干预程度
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第二章 财政及其职能
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（四）政府干预手段
1、立法和行政手段
主要包括制定市场法规、规范市场行为 、制定经济政策、实行公共管制以及规定 垄断产品和公共物品价格。
如：强制排污厂停工，规定供水、供电 价格
2、组织公共生产和提供公共物品
公共生产是指由政府出资兴办的所有权 归政府所有的工商企业和事业单位，主要 生产由政府提供的公共物品，也可以在垄 断部门建立公共生产，并从效率和社会福 利角度规定价格。
❖在这个例子中，什么是公共物品？什么是 私人物品？
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第二章 财政及其职能
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讨论
❖在西班牙，私人公司正在建筑马德里的环 城公路。该公司通过收取过路费赚钱。这 条公路是不是公共物品？私人提供公路是 一个好的想法吗？
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第二章 财政及其职能
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（二）关于公共物品的几点说明
产生过剩 如：政府对农产品实行保护价格。同时，高价格还 可能保护低效率的生产者。
2.信息不充分。 3.寻租行为。政府利用手中的权力牟取私
利、受贿索贿等。 4.政府职能存在“越位”和“缺位”。
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第二章 财政及其职能
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§2-3 社会公共需要理论
私人个别需要 社会需要
社会公共需要
由市场通过 提供私人 物品来满足
如：将垄断企业国有化，政府提供经济 信息
3、财政手段
通过征税和收费为政府各部门组织公共生 产和提供公共物品筹集经费和资金。
如：税收优惠，财政补贴
（五）政府干预的失效
(government failure)
1、决策失误导致缺乏和过剩
（1）政府干预的方式是把价格固定在均衡水平之下， 产生短缺
如：政府提供廉价住房给穷人。还会引发黑市交易。 （2）政府干预的方式是把价格固定在均衡水平之上，
第二章 财政及其职能
20
❖4.按地域划分，可以分为全国性公共物品、 区域性公共物品和地方性公共物品（但有 时并不能截然分开，比如京沈高速）
2020/10/6
第二章 财政及其职能
21
鲸鱼市场
❖ 一个美国人平均每年消费牛肉73磅，猪肉59磅， 鸡肉63磅，但是谁也没有听说过这种消费可能导 致牛、猪或鸡的灭绝的担忧。相对而言，没有多 少美国人吃鲸肉；然而在日本等一些国家，鲸肉 被视为佳肴。1986年，由于担心鲸可能灭绝，一 项暂停商业猎鲸的国际法规出台。
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第二章 财政及其职能
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二、 社会公共需要的内容
1.纯社会公共需要
（1）保证执行国家职能的需要：如国 防、外交、行政管理、公安、司法、基础教 育、卫生保健、基础科研等。
（2）大型公共设施及基础产业：如邮 电、通信、民航、公路、煤气、电力、钢铁 等行业。
2.准社会公共需要
如大学教育、社会保障、医疗卫生等。
1.某些公共物品经技术处理可以具有排 他性。但成本太高，不可行。
2.公共物品的非排他性意味着可能形成
“免费搭车”现象，即消费者追求私利的心
理将使其选择不由自己为提供公共物品而付
费。
“公共悲剧”。
3.公共物品和私人物品是社会产品的两 个极端，有些物品兼备两种物品的性质—— 准公共物品。
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一、政府和市场关系 二、市场失灵及其表现
1.市场失灵（market failure）
是指市场机制本身固有的缺陷，即市场 在资源配置的某些方面无效或缺乏效率。
2.市场失灵的主要表现
资源配置领域 主要有三方面 收入分配领域
经济稳定领域
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（1）资源配置领域的市场失灵
由财政通过 提供公共 物品来满足
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一、社会公共需要及其特征
社会公共需要是指社会公众在生产、生 活和工作中共同的需要，是市场不能满足的 需要。
主要特征：
（1）社会集中性 （2）非排他性 （3）非竞争性 （4）具有外部效应 （5）满足社会公共需要的物质主要来自剩余产品
2
财政的概念包括三个内涵：
（1）分配的主体是政府； （2）分配的客体主要是剩余产品。 （3）分配的目的是满足社会公共需要。 故称“公共财政”。
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二、财政的基本特征
1.公共性。财政着眼于满足社会公共需 要。
2.非营利性：财政的职责是为市场的有 序运转提供必要的制度保证和物质基础，它 以社会利益最大化为目的。
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第二章 财政及其职能
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三、公共物品及其提供方式
（一）公共物品的概念及其主要特征 公共物品是指满足社会公共需要的产品
和服务。
公共物品与私人物品的区别： 公共物品：具非竞争性和非排他性。 私人物品：具竞争性和排他性。
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第二章 财政及其职能
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讨论
❖塔娜和简独居于丛林之中，训练美洲豹， 使之在他们的居住区周围巡逻和采集热带 果子。美洲豹每小时能采得3磅果子，它每 天6小时巡逻，8小时采集果子，10小时睡 觉。
3.法制性：市场经济是一个法治经济， 政府的财政活动也应受法律的约束规范。
4.调控性：市场经济条件下，财政是政 府调控经济的重要政策工具。
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第二章 财政及其职能
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§2-2 市场经济体制下 公共财政存在的必要性
市场经济体制 下，为什么要 有财政活动？
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第二章 财政及其职能
自然垄断 公共物品
外部效应 信息不充分
（2）收入分配领域的市场失灵
收入分配不公
（3）经济稳定领域的市场失灵 使政府
经济波动
失业 通货膨胀
介入市场 有了必要性
和合理性
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第二章 财政及其职能
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三、政府干预
（一）财政活动的原则
市场失灵
政府的介入
财政活动
市场失灵是财政 存在的根源。
弥补市场失灵是财 政活动应遵循的准 则。