企业运作、资金管理流程图 ppt课件
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公司各部门工作流程图PPT课件
产品验收
×
×
实
业
.
关键流程
流程 采购流程
流程文件编号：
流程协调控制部门: 采购部
总责任人:
生产作业中心
采购部
本流程共2页之第 1 页
生效日期:
采购部经理
制订人:
审核:
储运部
财务部 责任人
签署:
备注
下达采购订单
生产作业中心主任
是否有供 应商合同?
否 是
询价、谈判
采购员 采购员
签订采购合同
自取
自取/送货？
财务部经理
采购员/ 仓库保管员
供应商档案 库存信息
×
×
实
业
.
关键流程
流程 产品开发主流程 流程文件编号：
本流程共3页之第 1 页
生效日期:
流程协调控制部门: 技术中心
中心办公室
技术开发部
总责任人: 技术中心主任 制订人:
审核:
科技信息部 营销中心 生产作业中心 责任人
签署: 备注
市场调研
技术可能来源于技术 科技信息部经理 中心和营销中心
流程 产品开发主流程 流程文件编号：
流程协调控制部门: 技术中心
总责任人:
技术中心
营销中心
本流程共3页之第 2 页
生效日期:
技术中心主任 制订人:
审核:
生产中心
付总/总裁 责任人
签署:
备注
撰写立项报告
外部开发/ 内部开发? 外部开发 内部开发
外部开 发流程
提交
审批
技术开发部经理
立项报告
付总或总裁
技术开发部经理
备注
区域销 售主管
流程管理培训课件图文ppt
流程模型和表示法
总结词
流程模型和表示法是流程管理的进阶工具，它们能够更详细地描述流程的属性和关系。
详细描述
流程模型表示法是一种描述流程内在属性和关系的工具，它可以帮助我们深入了解和分析流程的运作 机制。常见的流程模型表示法包括活动-决策矩阵、流程属性表等。这些工具可以帮助我们识别流程中 的关键环节和瓶颈，从而优化和改进流程。
引入在线客服和自助服务工具，提高客户 自助解决问题的能力。
05
06
加强员工培训和绩效考核，提高服务质量 和客户满意度。
06
总结与展望
流程管理的挑战与机遇
挑战 随着企业规模的扩大和业务复杂性的 增加，流程管理面临着越来越多的挑 战，如流程效率低下、流程不透明、 流程协同困难等。
机遇
通过有效的流程管理，企业可以优化 资源配置、提高运营效率、降低成本 、增强竞争优势，从而在激烈的市场 竞争中获得更好的发展机会。
在强调用户体验和员工参与的时代，流程 管理将更加注重人的因素，提高员工的工 作满意度和参与度。
THANKS
感谢观看
流程管理软件
总结词
流程管理软件是一种用于自动化和优化流程的工具，它能够提高工作效率和降低成本。
详细描述
随着信息技术的发展，越来越多的企业开始使用流程管理软件来提高工作效率和降低成 本。这些软件通常包括流程设计、执行、监控和分析等功能模块，能够帮助企业实现自 动化、标准化和优化的流程管理。通过使用流程管理软件，企业可以减少人为错误、提
在此添加您的文本16字
加强质量管理和测试环节，确保产品性能和质量满足市场 需求。
案例三：售后服务流程再造
总结词：通过再造售后服务流程，提高客户满 意度，增强品牌忠诚度。
各部门流程图课件
绩效管理流程
总结词
详细描述了企业绩效管理流程的各个环节，包括目标 设定、绩效评估、反馈与改进等步骤。
详细描述
企业绩效管理流程通常从目标设定开始，明确员工在一 定期限内需要达成的绩效目标。在目标设定的基础上， 企业会进行绩效评估工作，通过合理的评估标准和程序 ，对员工的工作表现进行全面评价。绩效评估结果出来 后，企业会及时向员工反馈，指出优点和不足之处，并 给予改进建议。员工根据反馈结果进行自我反思和改进 ，不断提升个人绩效水平。同时，企业也会根据绩效评 估结果进行激励或调整人力资源配置，以实现整体绩效 的提升。
培训与发展流程
总结词
详细描述了企业培训与发展流程的各个环节，包括培 训需求分析、课程设计、培训实施、效果评估等步骤 。
详细描述
企业在开展培训与发展工作前，首先需要进行培训需求 分析，明确员工需要提升的技能和知识。根据需求分析 结果，企业会设计相应的培训课程，包括内训课程和外 训课程。随后，企业会组织培训的实施工作，选择合适 的培训方式（如线上培训、线下培训等）和时间，确保 员工能够充分参与培训。在培训结束后，企业会对培训 效果进行评估，了解员工在知识、技能等方面的提升情 况，为后续的培训工作提供改进依据。
办公用品采购流程
需求分析
分析各部门办公用品需求，制定 采购计划。
供应商选择
对比市场价格和产品质量，选择合 适的供应商。
采购执行
下订单、跟进订单进度、验收商品 、付款等环节，确保采购顺利完成 。
03
市场部门流程图
市场调研流程
市场调研计划
确定调研目标、范围、方法及时间表。
数据收集
通过问卷调查、访谈、观察等方式收集市场数 据。
功能测试
对产品的各项功能进行全面测试 ，包括正常情况下的功能验证和 异常情况下的容错处理。
{企业管理流程图}人资部各模块流程图
培训改进，并提出改 进措施或报告
归档
E
****年**月**日 董事长
N 审核 Y
五、薪酬管理模块
岗位价值评估流程
流程名称
岗位价值评估流程
制定部门 人力资源部 流程等级 二级流程 生效日期
人力资源部
岗位价值评估小组
各部门经理
财务部
****年**月**日 董事长
S
定岗定编 流程
岗位说明书
构建岗位价值 评估模型
归档
归档
E
归档
归档
加薪、减薪流程
流程名称
减薪、减薪流程
各部门
直接上级结合上一
S
年度绩效成绩、岗
位类别提出申请
EN
经理审核
Y
N
制定部门 人力资源部 流程等级 二级流程 生效日期
人力资源部
总经办
董事长
人事主管对于 调薪资格进行 审核、汇总
Y Y
经理审核
审核 N
Y 审批
N
****年**月**日 财务部
下发调薪通知给 调薪员工本人和 所在部门经理
人力资源部
财务部
S
加班申请单 因工作需要， 提出加班申请
执行加班
填写 加班记录
N 审批
Y
N Y
审核
N Y
审核
根据加班和其他工资依 据编制工资表报批
工资发放流程
员工请假管理流程
流程名称 请假人员
S
填写请假单
员工请假管理流程
制定部门 人力资源部 流程等级 二级流程 生效日期 ****年**月**日
所在部门经理
试用期满员工
用人部门
S
填写 转正申请表
《财务会计学》资金运动视角课件37页PPT
⊕ 主营业务收入 ⊕ 其他业务收入 ⊕ 营业外收入 ⊕ 投资收益
C
0.6供应环节引起的资金运动会计处理
A1
A321
▲ 银
A31
▲预付账款
A322 ▲在途物资 B
▲原材料
行
A2
存
款
A42
A41
等
⊕ 应付账款（应付票据）
0.7生产环节引起的资金运动会计处理
A22
银行存款▲
原材料等▲ 固定资产▲ 累计折旧⊕ 相关项目 A41
银行存款▲
C1
A
C2
C3
应付利息⊕ B
⊕短期借款 ▲ 财务费用
▲银行存款
0.9投资环节引起的资金运动会计处理
银行存款▲
A ▲交易性金融资产
投资收益⊕
B1
▲银行存款
B2
银行存款等▲
A
▲长期股权投资
0.10利润分配引起的资金运动会计处理
▲银行存款等
E
盈余公积⊕ B 利润分配-提取盈余公积▲
应付股利⊕ D 利润分配-应付利润▲
a31
▲预付账款
b1
b2
a32
c
▲材料采购
c1 ▲原材料
d
c2
d1
▲材料成本差异
存
款
a42
▲ 应交税费-应交增值税（进项税额）
等
a41
⊕应付账款（应付票据）
▲生产成本 ▲制造费用
你该如何确认c2和d1的流量以及两者的关联性？
1.3应付票据引起的资金运动会计处理
银行存款▲ B1
应付账款⊕
B2
应付票据（新）⊕ B3
你知道1.5.2和1.5.3中B1段流量的经济含义吗？
IPD流程管理(详细版) ppt课件
• 经过IBM公司的实践，IPD已经成为一套包含企业产品开 发的思想、模式、工具的系统工程。
• IPD强调以市场需求作为产品开发的驱动力，将产品开发 作为一项投资来管理。
版权所有 注意保密
3
IPD的核心目标
IPD的目标是实现产品开发的准、快、低
准：开发满足细分市场客户需求的产品。 快：向市场快速提供成功的产品。 低：实现低成本的产品开发以及产品的低成本设计。
制定订单履行计划
版权所有
注意保密
订单履行活动
支持销量预 测
销量承诺
采购生产器件
监控供应商表现
向 PDT和 销 售 人员发布价格
发布产 品包
采取价格调整行动 监 控 销 售 &客 户 月度预测
产品包促销
执行客户迁移活动
准 备 EO M发 布 EO M
设置订单处理环 境
装填渠道
执 行 ESP活 动
接受培训和准备销售力量
员工
顾客
活动
需求
1
活动 2
活动3
产品/服务 输出
版权所有 注意保密
12
企业流程发展的最终阶段
阶段1
阶段2
设市生客 计场产服
设市生客 计场产服
阶段3 产品开发 营销及服务 供应链管理
部门职能驱 动的运营
认同的流程，但部 门职能占据主导
以流动驱动 的运营
把流程从职能组织的背后移到前面来！
版权所有 注意保密
13
结构化开发流程定义
为了管理好新产品项目开发，项目开发必须成为结构合理、 定义清楚的全流程管理：
结构合理：自上而下的层次架构中，上层结构简单一些，越到下层越具 体，分为阶段、步骤、任务和活动四个层次三级计划体系
• IPD强调以市场需求作为产品开发的驱动力，将产品开发 作为一项投资来管理。
版权所有 注意保密
3
IPD的核心目标
IPD的目标是实现产品开发的准、快、低
准：开发满足细分市场客户需求的产品。 快：向市场快速提供成功的产品。 低：实现低成本的产品开发以及产品的低成本设计。
制定订单履行计划
版权所有
注意保密
订单履行活动
支持销量预 测
销量承诺
采购生产器件
监控供应商表现
向 PDT和 销 售 人员发布价格
发布产 品包
采取价格调整行动 监 控 销 售 &客 户 月度预测
产品包促销
执行客户迁移活动
准 备 EO M发 布 EO M
设置订单处理环 境
装填渠道
执 行 ESP活 动
接受培训和准备销售力量
员工
顾客
活动
需求
1
活动 2
活动3
产品/服务 输出
版权所有 注意保密
12
企业流程发展的最终阶段
阶段1
阶段2
设市生客 计场产服
设市生客 计场产服
阶段3 产品开发 营销及服务 供应链管理
部门职能驱 动的运营
认同的流程，但部 门职能占据主导
以流动驱动 的运营
把流程从职能组织的背后移到前面来！
版权所有 注意保密
13
结构化开发流程定义
为了管理好新产品项目开发，项目开发必须成为结构合理、 定义清楚的全流程管理：
结构合理：自上而下的层次架构中，上层结构简单一些，越到下层越具 体，分为阶段、步骤、任务和活动四个层次三级计划体系
企业运营管理
信息安全管理
加强信息安全管理，保障企业信息系统的稳定性和数据的安全性。
信息分析与决策支持
运用数据挖掘和分析技术，对企业的经营数据进行深入分析，为决 策提供有力支持。
资金资源管理
资金筹措管理
根据企业资金需求，选择合适的融资方式和渠道， 确保资金的及时供应。
资金运营管理
合理规划资金的使用和调度，提高资金的使用效 率和收益水平。
源相匹配。
03
企业运营流程管理
运营流程设计
流程调研与分析
流程设计工具
深入了解企业现有运营流程，识别存 在的问题和瓶颈，为流程设计提供依 据。
运用流程图、数据流程图等工具，清 晰表达运营流程的逻辑关系和关键环 节。
流程设计原则
遵循企业战略目标和业务需求，以客 户为中心，提高效率和效益，确保流 程设计的合理性和可行性。
运营流程优化
优化目标设定
01
明确优化的目标，如提高运营效率、降低成本、增强客户满意
度等。
优化方法选择
02
根据优化目标，选择合适的优化方法，如流程重组、环节简化、
自动化升级等。
优化方案实施
03
制定详细的优化计划，明确责任人、时间节点和所需资源，确
保优化方案的顺利推进。
运营流程监控与改进
1 2 3
监控指标设定 设定合理的监控指标，如运营效率、客户满意度、 成本控制等，以客观评估运营流程的实际效果。
企业运营管理
目录
• 企业运营管理概述 • 企业运营战略规划 • 企业运营流程管理 • 企业运营资源管理 • 企业运营质量管理 • 企业运营绩效评估与改进
01
企业运营管理概述
定义与特点
定义
企业运营管理是对企业日常经营活 动的计划、组织、实施和控制，以 实现企业目标的过程。
加强信息安全管理，保障企业信息系统的稳定性和数据的安全性。
信息分析与决策支持
运用数据挖掘和分析技术，对企业的经营数据进行深入分析，为决 策提供有力支持。
资金资源管理
资金筹措管理
根据企业资金需求，选择合适的融资方式和渠道， 确保资金的及时供应。
资金运营管理
合理规划资金的使用和调度，提高资金的使用效 率和收益水平。
源相匹配。
03
企业运营流程管理
运营流程设计
流程调研与分析
流程设计工具
深入了解企业现有运营流程，识别存 在的问题和瓶颈，为流程设计提供依 据。
运用流程图、数据流程图等工具，清 晰表达运营流程的逻辑关系和关键环 节。
流程设计原则
遵循企业战略目标和业务需求，以客 户为中心，提高效率和效益，确保流 程设计的合理性和可行性。
运营流程优化
优化目标设定
01
明确优化的目标，如提高运营效率、降低成本、增强客户满意
度等。
优化方法选择
02
根据优化目标，选择合适的优化方法，如流程重组、环节简化、
自动化升级等。
优化方案实施
03
制定详细的优化计划，明确责任人、时间节点和所需资源，确
保优化方案的顺利推进。
运营流程监控与改进
1 2 3
监控指标设定 设定合理的监控指标，如运营效率、客户满意度、 成本控制等，以客观评估运营流程的实际效果。
企业运营管理
目录
• 企业运营管理概述 • 企业运营战略规划 • 企业运营流程管理 • 企业运营资源管理 • 企业运营质量管理 • 企业运营绩效评估与改进
01
企业运营管理概述
定义与特点
定义
企业运营管理是对企业日常经营活 动的计划、组织、实施和控制，以 实现企业目标的过程。
财务共享服务教学课件5第五章 资产管理流程
9
（二）存货报废流程图
经 办 人
业 务
EC 01
开始
填制存货
报废申请单 质检报告
01 制作存货报废申请清单写明报废存货各项信息（数 量、金额、年份、报废原因、最后处理等），根据事 项不同经过不同审批。
支 持 岗
共 享
业 务 领 导
领财 导务
总 经 理
核
算 岗
资 产
FSSC
EIS 02
扫描相关单据
KCP
（二）存货盘点流程图
经 办 人
业 务
EC 01
开始 填制存货盘点 差异处理单
01 制作存货报废申请清单写明报废存货各项信息（数 量、金额、年份、报废原因、最后处理等），根据事 项不同经过不同审批。
支 持 岗
共 享
财 务 领 导
总 经 理
核
算 岗
资 产
核
算
岗 组 长
资 产
FSSC FSSC
EIS 02
扫描相关单据
KCP
EC 03
审核单据
EC 04
审批单据
03 审核存货报废数量、金额的真实性、合理性并提出 处理意见；检查提交内容是否完整、附件是否齐全。
EC 05
生存凭证
CW 06
复核账务
结束
16
五、资产报废流程
• （一）流程概述 • 本流程描述由于长期使用中的有形磨损和
技术改进的无形磨损等原因，归口部门对 资产按照有关规定在EC电子报账平台发起 资产报废申请，经相关领导审批后，FSSC 资产核算岗审核后系统自动生成凭证及审 核凭证的过程。
6
资本 支出 预算
资产新 增申请
资本化 支出
（二）存货报废流程图
经 办 人
业 务
EC 01
开始
填制存货
报废申请单 质检报告
01 制作存货报废申请清单写明报废存货各项信息（数 量、金额、年份、报废原因、最后处理等），根据事 项不同经过不同审批。
支 持 岗
共 享
业 务 领 导
领财 导务
总 经 理
核
算 岗
资 产
FSSC
EIS 02
扫描相关单据
KCP
（二）存货盘点流程图
经 办 人
业 务
EC 01
开始 填制存货盘点 差异处理单
01 制作存货报废申请清单写明报废存货各项信息（数 量、金额、年份、报废原因、最后处理等），根据事 项不同经过不同审批。
支 持 岗
共 享
财 务 领 导
总 经 理
核
算 岗
资 产
核
算
岗 组 长
资 产
FSSC FSSC
EIS 02
扫描相关单据
KCP
EC 03
审核单据
EC 04
审批单据
03 审核存货报废数量、金额的真实性、合理性并提出 处理意见；检查提交内容是否完整、附件是否齐全。
EC 05
生存凭证
CW 06
复核账务
结束
16
五、资产报废流程
• （一）流程概述 • 本流程描述由于长期使用中的有形磨损和
技术改进的无形磨损等原因，归口部门对 资产按照有关规定在EC电子报账平台发起 资产报废申请，经相关领导审批后，FSSC 资产核算岗审核后系统自动生成凭证及审 核凭证的过程。
6
资本 支出 预算
资产新 增申请
资本化 支出
企业流程优化调整PPT(共48页)
设计实施 _施工图设计
施工图设计院
开发设计部
规划设计方案
组织报批
初步设计
组织招标 签订合同
组织评审 修改建议 组织审批
设计施工图 A
修改建议
工程部
政府部门
审批 No
Yes
审批
No
Yes
设计实施 _施工图设计（续）
施工图设计院
A
图纸初稿
开发设计部
阶段评审 调整建议
组织会审
工程部
设计调整 图纸终稿
调整建议 存档备案
主要活动
• 确定发标范围，选择有 资质的监理或施工单位 ，保证工程质量和进度 。
• 严格按照评标程序进行 ，充分考虑性能价格比 。
• 确定发标范围
• 到建委办理报建及招 投标手续
• 投标运作
• 领取中标通知书
• 就细节和中标单位进 行谈判并签订合同
自主招标
施工前期准备 _自主招标
招标委员会
工程部
确定评标范围 招标文件
提供资料
评委申请 参与
组织填表 提交资料
反馈
参与
发标 开标
评标 A
建委
办手续 办理招标手续
选择评委 公司评标委员会
施工前期准备 _中介招标（续）
工程部
开发设计部
咨询公司
A 定标
发放通知书 细节谈判 签订合同
结束
领取/备案
建委
中标通知书
施工前期准备 _自主招标
流程
中介招标
施 工 前 期 准 备
关键控制点
• 重视专家对设计方案初 稿的评审，在技术和经 济方面进行严格把关。
• 开发设计部组织进行 规划报批
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
审批
否 是否 同意 是
是否审批 是 权限内
否
主管副总裁 审批
是 是否 否 批准
付款管理－1
财务部
付款申请 审批单
发票
采购合同 采购定单 入库单 检验单 相关合同
C-21-002-002-1
否 是否 同意
是
预算稽核高级 专员根据财务 规章制度和应 付帐款帐龄分 析审核付款申 请的合理性、 合规性、并核 对金额的正确
资金管
理专员
根据贷
款申请
要
审批单
求
填制贷
资
务部 信用证/ 改证通知书
通知开证 行拒收/修 改信用证
销售部
销售经理敦促 相关销售人
员收款 销售人员 书面通知 财务部到 银行收取 结汇水单 收款通知
销售人员 配合外汇 管理专员 办理相关 业务以取 得或修改 相关单据
出口收汇管理
财务部
外汇管理专员 根据销售部签 订的出口合同， 建立或调整预 警收汇信息档
审核
否
是
是否同意
部门工作计划及资金计划的管理
财务部
财务总监
每月25日预算稽核高 级专员收集各部门月 度工作计划，与预算 比较、数据分类，检
查勾稽关系
每月27日财 务总监审批
资金会计经理 每月26日审核 （整体现金流 量，签署意见）
经审核的月度 工作计划
每月26日 财务部总 经理审批
是否在
是
预算内并
否
采购人员 通知客户
发货
参见进口 报关商检
流程
更新信 用证数据库
更新信 用证数据库
存 档
外汇管理专员存 档开立/修改信用 证申请/审批单并 填写“信用证登
记簿
信用证登记簿
外汇管理专员根据 有关规定将开证申 请书，合同正本， 进口批文等相关单 据递交银行开证 外汇管理专员将 银行开立的开证 回单复印件交采 购部；开证回单
通知书
否
要求/催 促
客户开证 /改证
要求客户提 供信用证或 改证通知书
复印件
配合财务 部审证
合同
信用证复印件 改证通知书复印件
销售人员 安排发货
事宜
销售经理敦 促相关销售 员要求客户 修改信用证
改证意见书
参见发货 及货物 在途跟踪 流程
查询/反馈 开证信息
外汇管理专员 审证（信用证 与合同条款一
致）
周资金计划
资金计划表
财务总 监审批
否 是否同意
是
否 是否权限内？
是
经审核的超预 算工作计划
周五抄送预 算稽核高级 专员、资金 会计经理、 财务部总经 理及相关部
门
退回相关部 门做修改， 附修改意见
营运 总裁审批
否 是否同意
是
是 是否权限 内？ 否
视权限报至总裁 、总裁办公会
以至董事会审批
是
否
是否同意
资金管理专 员根据资金 计划表进行 融资、筹资
参见贷款 申请和贷 款合同的 签订流程
参见担保 的申请及 担保合同 的签订流
程
参见担保 的跟踪和 终止流程
参见银行 承兑汇票 管理流程
参见收款 管理流程
参见付款 管理流程
财务部
付款申请审批单 （注明预付款、附合同复印件）
预算稽核高级专 员根据合同编号 与相关合同条款 核对进行初步审
外汇管理专员书面 通知银行拒付
外汇管理 专员结合 合同进行
审核 否
是否合格？
是 资金会 计经理
审核
否 是否批准？
是 是
是否在审批权限内？
否
财务部总 经理审批
否 是否批准？
是
是
是否在审批权限内？
否
财务总监 审批
否 是否批准？ 是
是否在审批权限内？ 是
否
营运总裁 审批
否
是否批准？
是
外汇管理 专员对进 口付汇相 关单据办 理签章手
财务部
C-21-003-001
一天内出 纳到银行 核对资金 是否到帐， 并与收款 通知核对
当天应收会计 通知部门 总经理
否 是否到帐
是
银行进帐单（外汇收 款则为出口收汇凭证）
预收款
当天应收会计 判断收款 类型
现销
合同
当天应收会计 出具收款 收据
银行进帐单 （外汇收款则为
出口收汇凭证 收款收据
当天销售 管理专员 出具发票
现金付款
出纳准 备现金
出纳进 行付款
操作
支票付款
出纳登记支 票领用本并
开具支票
经办人在支 票领用本上 签字后领用
支票
支票领用本
汇票付款等
出纳填写电 汇凭证、贷 款凭证等银 行汇款凭证
经办人到财务总 监处盖财务印鉴 章；资金会计经 理盖另一个印鉴
章
出纳 付
款汇 款
应付 会计 入帐
入帐
财务部
预支款申请单 附：相关支持文件
合同
出库单 银行进帐单 （外汇收款则为 出口收汇凭证
发票
赊销
合同 银行进帐单（外汇收 款则为出口收汇凭证
应收会计 登记预收帐款
应收会计 登记销售帐
应收会计 登应收帐款
收款收据 发票
业务经 办人交 给客户
销售部
出口审证
财务部
销售人员查询出 口合同
出口合同
根据合同 查询/反馈 开证信息
是否收
是
到信用证或改证
是 是否一致？
否
外汇管理专员根据采购部 签订的进口合同和付汇
状况，建立或调整预 警付汇信息档案
预警付汇信息档案
应付会计定期编制应付 帐款帐龄分析附逾期 应付帐款明细
采购员 判断是 否付汇
是 是否付汇？
否 付款变动情况说明书
总经理 审批
否 是否同意？ 是
采购员根据合同 或信用证条款填 写/修改付款申请 审批单，并准备 规定需提供的相
案
C-21-003-003
银行
预警收汇信息档案
外汇管理专员查 询预警收汇 信息档案
否 是否发出收汇预警？
是 是
是否信用证收款？
否
外汇管理专员 通知销售部催款
外汇管理专员审查是 否已办理信用证 交单手续？
是否已 是 办理？
否
外汇管理专员 根据相关信 用证条款办 理信用证 交单手续
参见收 款管理 流程
是
符合特定政策
4.1,4.2
经审核的月度 工作计划
资金会计 经理每月 编制月资 金计划
月资金计划
否 是否同意
是
是否权限 内？ 是
经审核的月度 工作计划
每月28日抄送 预算稽核高级 专员、资金管 理专员、财务 部总经理及相
关部门
营运总裁
退回相关部 门做修改， 附修改意见
每月27日营运 总裁审批
否 是否同意
据合同和公司 有关管理制度
审核
是否符合预付 否 款要求
是
是否在部门
总经理审批
是
权限内
否
经办人将付款 申请审批单交
财务部
付款申请审批单（注明预 付款、附合同复印件）
主管副总裁审 批
是
是否批准
否
相关部门
发票
经办 人填 写/修 改付 款申 请审 批单 付款申请审批单
部门总 经理结 合部门 工作计 划和相 关合同
应收会计根据 预支款申请单 上的预支款金 额，利用差额 法冲销个人借
款
出纳根据余 额判断
应收
应付
通知薪 资专员
扣款
出纳定期 打入个人
帐号
应收会计登记 费用帐
入帐
相关部门
其他 收款 业务 业务 经办 人填 写收 款通 知 收款通知 相关附件
总经理 敦促相 关销售 人员催
款
业务经办人 查明原因
收款管理
核 是
是否有修改建 议
否 预算稽否核高 级专员根据 付款要求判 断为支票结 算、汇票结 算还是其他
结算
在付款申请 审批单上注 明付款方式
参见付 款管理 －2流
程
预付款管理
主管副总裁
C-21-002-001
相关部门
经办人根据合 同填制/修改付 款申请审批单
相关合同 付款申请审批单（注明预付款）
部门总经理根
相关部门
各部门总经理根据经 营需要每月24日编制 /修改部门下月度工 作计划，若超季度预
算，附原因说明
月度工作计划
一天内主管 副总裁审批
否
是
是否同意
经审核的月度 工作计划
各部门总经理根据月 度工作计划执行情况 根据需要周三编制/ 修改工作计划，附超
预算原因说明
超预算工作计划
一天内部 门主管副 总裁汇总
正本存档
开证回单正本
外汇管理专员 更新信用证登 记簿及更新进 口合同付款情
况汇总表
信用证登记簿 进口合同付款汇总表
银行通知付款赎单
参见进 口付汇 管理流
程
进口付汇管理
C-21-002-005
采购部
物资管理部
财务部
应付帐款帐龄分析附 逾期应付帐款明细
总经理敦促采 购人员与供应 商商议付款事
宜
物流成本高级 专员和原始 记录核对
贷款的申请和贷款合同的签订
C-21-004-001
财务部
财务总监、营运总裁、总裁 银行
资金会计经 理根据资金 计划填制贷 款申请审批
单
贷款申请审批单
财务总 监、营 运总裁 和公司 总裁一 天内联 合审批
结束
财务部总经 理一天内审 批（提供意
否 是否 同意 是
是否审批 是 权限内
否
主管副总裁 审批
是 是否 否 批准
付款管理－1
财务部
付款申请 审批单
发票
采购合同 采购定单 入库单 检验单 相关合同
C-21-002-002-1
否 是否 同意
是
预算稽核高级 专员根据财务 规章制度和应 付帐款帐龄分 析审核付款申 请的合理性、 合规性、并核 对金额的正确
资金管
理专员
根据贷
款申请
要
审批单
求
填制贷
资
务部 信用证/ 改证通知书
通知开证 行拒收/修 改信用证
销售部
销售经理敦促 相关销售人
员收款 销售人员 书面通知 财务部到 银行收取 结汇水单 收款通知
销售人员 配合外汇 管理专员 办理相关 业务以取 得或修改 相关单据
出口收汇管理
财务部
外汇管理专员 根据销售部签 订的出口合同， 建立或调整预 警收汇信息档
审核
否
是
是否同意
部门工作计划及资金计划的管理
财务部
财务总监
每月25日预算稽核高 级专员收集各部门月 度工作计划，与预算 比较、数据分类，检
查勾稽关系
每月27日财 务总监审批
资金会计经理 每月26日审核 （整体现金流 量，签署意见）
经审核的月度 工作计划
每月26日 财务部总 经理审批
是否在
是
预算内并
否
采购人员 通知客户
发货
参见进口 报关商检
流程
更新信 用证数据库
更新信 用证数据库
存 档
外汇管理专员存 档开立/修改信用 证申请/审批单并 填写“信用证登
记簿
信用证登记簿
外汇管理专员根据 有关规定将开证申 请书，合同正本， 进口批文等相关单 据递交银行开证 外汇管理专员将 银行开立的开证 回单复印件交采 购部；开证回单
通知书
否
要求/催 促
客户开证 /改证
要求客户提 供信用证或 改证通知书
复印件
配合财务 部审证
合同
信用证复印件 改证通知书复印件
销售人员 安排发货
事宜
销售经理敦 促相关销售 员要求客户 修改信用证
改证意见书
参见发货 及货物 在途跟踪 流程
查询/反馈 开证信息
外汇管理专员 审证（信用证 与合同条款一
致）
周资金计划
资金计划表
财务总 监审批
否 是否同意
是
否 是否权限内？
是
经审核的超预 算工作计划
周五抄送预 算稽核高级 专员、资金 会计经理、 财务部总经 理及相关部
门
退回相关部 门做修改， 附修改意见
营运 总裁审批
否 是否同意
是
是 是否权限 内？ 否
视权限报至总裁 、总裁办公会
以至董事会审批
是
否
是否同意
资金管理专 员根据资金 计划表进行 融资、筹资
参见贷款 申请和贷 款合同的 签订流程
参见担保 的申请及 担保合同 的签订流
程
参见担保 的跟踪和 终止流程
参见银行 承兑汇票 管理流程
参见收款 管理流程
参见付款 管理流程
财务部
付款申请审批单 （注明预付款、附合同复印件）
预算稽核高级专 员根据合同编号 与相关合同条款 核对进行初步审
外汇管理专员书面 通知银行拒付
外汇管理 专员结合 合同进行
审核 否
是否合格？
是 资金会 计经理
审核
否 是否批准？
是 是
是否在审批权限内？
否
财务部总 经理审批
否 是否批准？
是
是
是否在审批权限内？
否
财务总监 审批
否 是否批准？ 是
是否在审批权限内？ 是
否
营运总裁 审批
否
是否批准？
是
外汇管理 专员对进 口付汇相 关单据办 理签章手
财务部
C-21-003-001
一天内出 纳到银行 核对资金 是否到帐， 并与收款 通知核对
当天应收会计 通知部门 总经理
否 是否到帐
是
银行进帐单（外汇收 款则为出口收汇凭证）
预收款
当天应收会计 判断收款 类型
现销
合同
当天应收会计 出具收款 收据
银行进帐单 （外汇收款则为
出口收汇凭证 收款收据
当天销售 管理专员 出具发票
现金付款
出纳准 备现金
出纳进 行付款
操作
支票付款
出纳登记支 票领用本并
开具支票
经办人在支 票领用本上 签字后领用
支票
支票领用本
汇票付款等
出纳填写电 汇凭证、贷 款凭证等银 行汇款凭证
经办人到财务总 监处盖财务印鉴 章；资金会计经 理盖另一个印鉴
章
出纳 付
款汇 款
应付 会计 入帐
入帐
财务部
预支款申请单 附：相关支持文件
合同
出库单 银行进帐单 （外汇收款则为 出口收汇凭证
发票
赊销
合同 银行进帐单（外汇收 款则为出口收汇凭证
应收会计 登记预收帐款
应收会计 登记销售帐
应收会计 登应收帐款
收款收据 发票
业务经 办人交 给客户
销售部
出口审证
财务部
销售人员查询出 口合同
出口合同
根据合同 查询/反馈 开证信息
是否收
是
到信用证或改证
是 是否一致？
否
外汇管理专员根据采购部 签订的进口合同和付汇
状况，建立或调整预 警付汇信息档案
预警付汇信息档案
应付会计定期编制应付 帐款帐龄分析附逾期 应付帐款明细
采购员 判断是 否付汇
是 是否付汇？
否 付款变动情况说明书
总经理 审批
否 是否同意？ 是
采购员根据合同 或信用证条款填 写/修改付款申请 审批单，并准备 规定需提供的相
案
C-21-003-003
银行
预警收汇信息档案
外汇管理专员查 询预警收汇 信息档案
否 是否发出收汇预警？
是 是
是否信用证收款？
否
外汇管理专员 通知销售部催款
外汇管理专员审查是 否已办理信用证 交单手续？
是否已 是 办理？
否
外汇管理专员 根据相关信 用证条款办 理信用证 交单手续
参见收 款管理 流程
是
符合特定政策
4.1,4.2
经审核的月度 工作计划
资金会计 经理每月 编制月资 金计划
月资金计划
否 是否同意
是
是否权限 内？ 是
经审核的月度 工作计划
每月28日抄送 预算稽核高级 专员、资金管 理专员、财务 部总经理及相
关部门
营运总裁
退回相关部 门做修改， 附修改意见
每月27日营运 总裁审批
否 是否同意
据合同和公司 有关管理制度
审核
是否符合预付 否 款要求
是
是否在部门
总经理审批
是
权限内
否
经办人将付款 申请审批单交
财务部
付款申请审批单（注明预 付款、附合同复印件）
主管副总裁审 批
是
是否批准
否
相关部门
发票
经办 人填 写/修 改付 款申 请审 批单 付款申请审批单
部门总 经理结 合部门 工作计 划和相 关合同
应收会计根据 预支款申请单 上的预支款金 额，利用差额 法冲销个人借
款
出纳根据余 额判断
应收
应付
通知薪 资专员
扣款
出纳定期 打入个人
帐号
应收会计登记 费用帐
入帐
相关部门
其他 收款 业务 业务 经办 人填 写收 款通 知 收款通知 相关附件
总经理 敦促相 关销售 人员催
款
业务经办人 查明原因
收款管理
核 是
是否有修改建 议
否 预算稽否核高 级专员根据 付款要求判 断为支票结 算、汇票结 算还是其他
结算
在付款申请 审批单上注 明付款方式
参见付 款管理 －2流
程
预付款管理
主管副总裁
C-21-002-001
相关部门
经办人根据合 同填制/修改付 款申请审批单
相关合同 付款申请审批单（注明预付款）
部门总经理根
相关部门
各部门总经理根据经 营需要每月24日编制 /修改部门下月度工 作计划，若超季度预
算，附原因说明
月度工作计划
一天内主管 副总裁审批
否
是
是否同意
经审核的月度 工作计划
各部门总经理根据月 度工作计划执行情况 根据需要周三编制/ 修改工作计划，附超
预算原因说明
超预算工作计划
一天内部 门主管副 总裁汇总
正本存档
开证回单正本
外汇管理专员 更新信用证登 记簿及更新进 口合同付款情
况汇总表
信用证登记簿 进口合同付款汇总表
银行通知付款赎单
参见进 口付汇 管理流
程
进口付汇管理
C-21-002-005
采购部
物资管理部
财务部
应付帐款帐龄分析附 逾期应付帐款明细
总经理敦促采 购人员与供应 商商议付款事
宜
物流成本高级 专员和原始 记录核对
贷款的申请和贷款合同的签订
C-21-004-001
财务部
财务总监、营运总裁、总裁 银行
资金会计经 理根据资金 计划填制贷 款申请审批
单
贷款申请审批单
财务总 监、营 运总裁 和公司 总裁一 天内联 合审批
结束
财务部总经 理一天内审 批（提供意