关于2019年安丘市财政预算调整方案(草案)的报告

关于2019年安丘市财政预算调整方案（草案）的报告

各位常委会组成人员：

受市政府委托，我向市十八届人大常委会第二十七次会议报告2019年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整的原因及依据

市十八届人大三次会议审查通过了《关于安丘市2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》，在财政预算执行过程中，由于实施减税降费、民生政策提标扩面、省下达新增地方政府债券、上级转移支付数额变化、政府性基金收入计划调整等因素影响，我市财政收支预算有一定的变动。根据《预算法》规定，应当进行预算调整。

二、本次预算调整情况

2019年6月24日，山东省财政厅下达我市新增专项债券额度93100万元。根据有关规定和要求，2019年8月29日，已将该事项市本级预算调整方案上报市人大常委会第二十三次会议审议通过，政府性基金预算收入调增地方政府专项债务转贷收入93100万元，支出调整为246143万元，调增93100万元。在此基础上对2019年全市预算进行调整。

（一）一般公共预算收支调整情况

1.收入预算调整情况

（1）税收和非税收入预算调整为254788万元，调减7462万元，主要是受减税降费和增值税留抵退税影响。

（2）转移性收入调整为274139万元，调增42840万元，具体是：一般性转移支付收入调整为187718万元，调增50658万元；专项转移支付收入调整为33770万元，调减11649万元；调入资金调整为24010万元，调增3831万元。

调整后，2019年全市一般公共预算收入254788万元，加返还性收入23807万元，一般性转移支付收入187718万元，上级专项转移支付收入33770万元，上年结余3676万元，调入资金24010万元，动用预算稳定调节基金1158万元，收入总计调整为528927万元，调增35378万元。

2.支出预算调整情况

（1）一般公共预算支出调整为470733万元，调增24214万元。主要调整项目包括：一是调整机关事业单位人员住房补贴增加支出1833万元，补助基本养老保险基金增加支出1724万元，做实退休人员职业年金增加支出2469万元；二是拨付企业奖补资金7615万元；三是城乡低保等特困人员提标增加支出1680万元，基本公共卫生服务补助提标增加支出914万元；

四是涉农资金整合，一般转移支付增加支出10247万元；五是对部分单位项目按实际预算执行情况进行调整，调减支出3330万元。

（2）上解上级支出调整为55254万元，调增11044万元，主要是体制结算调整，上解增加。

（3）债务还本支出调整为2940万元，调增120万元，是偿还政府一般债券。

调整后，一般公共预算支出470733万元，加体制上解支出55254万元，债务还本支出2940万元，全年支出总计为528927万元，调增35378万元。当年收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况

1.收入预算调整情况

（1）政府性基金收入调整为210177万元，调增32537万元，主要是：国有土地使用权出让收入增加33510万元，国有土地收益基金和农业土地开发资金收入增加5952万元；彩票公益金增加246万元；城市基础设施配套费收入减少5541万元，污水处理费减少1630万元。

（2）转移性收入调整为17502万元，调增194万元，主要是上级下达的政府性基金补助收入增加194万元。

调整后，政府性基金收入210177万元，加地方政府专项债务转贷收入93100万元，转移性收入17502万元，基金收入总计调整为320779万元，调增32731万元。

2.支出预算调整情况

（1）政府性基金支出调整为268085万元，调增21942万元。主要调整项目包括：社会保障和就业支出减少1092万元，是由于上级下达库区移民扶持资金减少；城乡社区支出增加22615万元，主要是根据全市重点项目建设需要安排的征地和拆迁补偿支出、城市建设支出以及其他国有土地使用权出让金安排的支出；文化体育与传媒支出减少11万元，农林水支出增加20万元，其他支出增加410万元。

（2）转移性支出调整为52694万元，调增10789万元，具体是：上解支出增加93万元，调出资金增加3831万元，年终结余因收支变化调增6865万元。

调整后，政府性基金支出268085万元，加转移性支出52694万元，基金支出总计调整为320779万元，调增32731万元。当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算调整情况

1.收入预算调整情况。社会保险基金收入预算因减税降费调整为328955万元，调减13026万元。

（1）企业养老保险收入调整为171340万元，调减6947万元，主要原因是社会保险费率和缴费基数降低。

（2）城镇职工基本医疗保险收入调整为55160万元，调减2953万元。主要原因是社会保险缴费基数降低。

（3）工伤保险收入调整为3048万元，调减1536万元，主要原因是社会保险费率降低。

（4）生育保险收入调整为2151万元，调增186万元。主要原因是：社会保险缴费基数降低减少收入246万元；按照潍坊市财政局《关于做好生育保险费用结算拨付工作的通知》要求，我市财政需补贴生育保险基金 432万元，财政补贴收入相应调增432万元。

（5）机关养老保险收入调整为56841万元，调减1776万元。主要原因是社会保险费率降低。

2.支出预算调整情况。社会保险基金支出预算调整为332529万元，调增4933万元。

（1）企业养老保险支出调整为185716万元，调增7429万元。主要原因是：收入减少6947万元，上解上级支出相应减少6947万元；但因委托资金运营由潍坊市统一管理，上解上级支出增加委托运营资金14376万元，两项支出合计调增7429万元。

（2）城镇职工基本医疗保险支出调整为53529万元，调减1392万元。

（3）工伤保险支出调整为3048万元，调减1536万元。因收入减少，导致支出调减1536万元。

（4）生育保险支出调整为2396万元，调增432万元。原因是我市财政补贴生育保险基金增加支出432万元。

3.结余情况。调整后，全市社会保险基金预算2019年本年收支结余-3574万元，年末滚存结余143829万元。

三、地方政府债务情况

2019年，省级批准我市政府债务限额为69.85亿元。其中，一般债务限额30.38亿元，专项债务限额39.47亿元。至2019年底，我市政府债务余额为63.5亿元左右，其中，一般债务余额为28.56亿元左右，专项债务余额为34.94亿元左右，都没有突破批准的限额。

2019年，省财政下达我市地方政府再融资债券资金2.08亿元，要求全部用于偿还到期应还政府债券本金。目前，已按规定全部拨付到位。

四、预备费安排使用情况

2019年，全市一般公共预算支出安排预备费9529万元。在预算执行中，按规定全部安