华新水泥股份有限公司

华新水泥股份有限公司重大收购、出售资产报告书

苏州金猫水泥有限公司

（在中华人民共和国注册成立）

二○○○年度及一九九九年度会计报表及注册会计师审计报告

审计报告

致：苏州金猫水泥有限公司董事会

安达信　•华强会计师事务所上海分所（以下简称“我们”）接受委托，审计了苏州金猫水泥有限公司（以下简称“贵公司”）二○○○年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日的资产负债表和截至该日止各年度的利润表和现金流量表。编制会计报表是　贵公司管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对该报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合　贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《中华人民共和国外商投资企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了　贵公司二○○○年十二月三十一日及一九九九年十二月三十一日的财务状况和二○○○年度及一九九九年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

安达信　•　华强会计师事务所上海分所中国注册会计师

中国　•　上海

二○○一年一月十二日＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

张勇

资产负债表

二○○○年及一九九九年十二月三十一日

（货币单位：人民币元）

资产注释二○○○一九九九负债及所有者权益注释二○○○一九九九

流动资产：流动负债：

现金３５０，２５８１４２，５１３短期借款１１１４６，３７０，０００１１１，３７０，０００银行存款４９０，４９８，９８３５３，７４６，５６６应付票据－１０，０００，０００应收票据５，１６２，１４１２，４５９，５６０应付帐款７０，１７２，１３２８２，９１４，１２１应收帐款１２４，５４６，４８２１５４，４１９，２４０应付关联方款项２０１５，７２０，６３０１５，４９９，９３６减：坏帐准备５（６４５，９１１）（２，１５４，２２７）应付工资９，６５６，７１０７，４３４，５４５应收关联方款项２０５，３０２，１４２２，７８９，８６２应交税金１４９，２１２，７６１７，７４３，１４８预付货款５，８３６，７７４７，８３７，６８３预收货款１２，２６５，５５９１３，０２４，３６２其他应收款１３，５３９，９４３１３，２１３，８２６其他应付款９，８９６，４８５３，７３９，９０５待摊费用４７４，６９１８０４，５０７预提费用５，９５０，６０７４，１７６，２０１存货６５０，４８５，８８７４９，０４４，５５１

流动资产合计２９５，５５１，３９０２８２，３０４，０８１流动负债合计２７９，２４４，８８４２５５，９０２，２１８

长期负债：

长期投资７３，１８０，０００３，１８０，０００长期借款，减一年内１１

到期部分－４８，０８９，８５６固定资产，净值８７８８，９７８，９２０８１１，５８１，５９２

负债合计２７９，２４４，８８４３０３，９９２，０７４在建工程９８，８１９，１２９３，６１７，７５９

无形资产：１０

土地使用权１４６，０５９，１２３１４９，３６６，１３１所有者权益

商标３５，４１６，６９０３７，９１６，６８６实收资本１２１，１３２，１９６，８００１，１４３，８５６，０００

资本公积１３８，９７０，７２５（２，５３６，４２０）无形资产合计１８１，４７５，８１３１８７，２８２，８１７累计亏损（１４０，３１５，２７７）（１５７，３４５，４０５）

其他资产２，０９１，８８０－所有者权益合计１，０００，８５２，２４８９８３，９７４，１７５资产总计１，２８０，０９７，１３２１，２８７，９６６，２４９负债及所有者权益总计１，２８０，０９７，１３２１，２８７，９６６，２４９企业负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿财务负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

后页所载附注为本会计报表的组成部分

利润表

二○○○年度及一九九九年度

（货币单位：人民币元）

注释二○○○一九九九

产品销售收入，净额４１１，２３８，６８８３５４，０５０，５５８产品销售成本（２９４，３３１，０４５）（２５２，７６０，２１６）

产品销售毛利１１６，９０７，６４３１０１，２９０，３４２销售费用（５７，３５３，１１９）（５２，４３９，９６８）管理费用（３５，３１３，９５２）（３７，９４７，６６３）

财务费用

利息支出，　净额（９，９１４，２０５）（１０，３７２，５８１） 汇兑收益，　净额４４，８０２２５，７２６ 其他，　净额（４７５，１１０）（９７７，３８５）

产品销售利润（亏损）１３，８９６，０５９（４２１，５２９）其他业务利润，　净额１５３，３１０，９１４４，２４０，８０３营业利润１７，２０６，９７３３，８１９，２７４营业外收入１７８，８４５２５０，４７４营业外支出（３５５，６９０）（７６９，２００）以前年度损益调整１６－５９，７８７，３４８利润总额１７，０３０，１２８６３，０８７，８９６所得税１４－－净利润１７，０３０，１２８６３，０８７，８９６年初累计亏损（１５７，３４５，４０５）（２２０，４３３，３０１）

年末累计亏损（１４０，３１５，２７７）（１５７，３４５，４０５）后页所载附注为本会计报表的组成部分

苏州金猫水泥有限公司

现金流量表

二○○○年度及一九九九年度

（货币单位：人民币元）

注释二○○○一九九九

经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金５０７，００７，２０６３９７，１４３，２５４收到的其他与经营活动有关的现金６，１５２，２９８６，７５１，７８１

现金流入小计５１３，１５９，５０４４０３，８９５，０３５

购买商品、接受劳务支付的现金（３２０，７１４，５４８）（２５２，２９２，９３９）支付给职工以及为职工支付的现金（２５，９９５，０９６）（３２，７１７，１０３）实际交纳的增值税款（２８，１２５，３７０）（２９，４２３，４１７）支付的除增值税、所得税以外的其他税

费（７，１６４，１３８）（５，３８２，３２０）支付的其他与经营活动有关的现金（６６，０３８，３４０）（２７，４７８，２１４）

现金流出小计（４４８，０３７，４９２）（３４７，２９３，９９３）经营活动产生的现金流量净额１７６５，１２２，０１２５６，６０１，０４２投资活动产生的现金流量：

处置固定资产收到的现金－８７６，１８０现金流入小计－８７６，１８０购建固定资产及在建工程所支付的现金１９（３，２１３，９８４）（３９９，２８６）现金流出小计（３，２１３，９８４）（３９９，２８６）投资活动（使用）产生的现金流量净额（３，２１３，９８４）４７６，８９４