关于成立资金结算中心的建议准则

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关于集团公司建立资金结算中心的探讨

关于集团公司建立资金结算中心的探讨随着企业规模的扩大和交易方式的多元化，集团公司的资金管理变得越来越复杂。

为了管理集团公司内部的资金流动，优化现金管理，并提高内部运作效率，建立一个资金结算中心变得越来越重要。

一、什么是资金结算中心资金结算中心是指集团公司内部的金融业务管理中心，负责企业的现金流量管理、流动资金的监督和调节、资金的使用和支配等活动。

它是一个财务中心，有权威地操作集团公司的资金。

资金结算中心通常由财务部门核心人员组成，一般设置资金结算部和现金管理部等若干个职能部门。

它的主要任务是：1. 统筹集团公司内外的现金流入流出，对集团公司的现金管理进行全局规划和监察;2. 优化集团公司内部资金的运用方式，分析现金预算、现金流量表，以实现资产的有效配置和利润的最大化;3. 确保集团公司内部的资金流动的流畅和快捷，提高现金运作效率;4. 协调集团公司内部各个部门的资金活动，保证资金使用符合集团公司整体利益。

二、建立资金结算中心的意义1. 降低管理成本，提高效率集团公司内部的管理涉及资金收支和流动，有了资金结算中心，可以统一财务核算和资金管理，减少人力、物力和财力的浪费。

同时，资金结算中心的建立还可以加快资金流通速度，提高资金使用效率，降低集团公司的管理成本。

建立资金结算中心可以增强集团公司的风险控制能力。

资金结算中心将对所有收支款项进行统一的监管和管理，更容易对集团公司内部的现金流向进行实时监测和老旧数据分析，降低集团公司的财物风险。

3. 优化管理流程，提高资金使用效率建立资金结算中心可以将集团公司的所有收支款项汇集到一起，按照优先级和用途进行调度，并依据企业的经营及资金管理策略，合理分配集团公司的资金，确保资源利用的最大化。

并且可以通过简化资金结算工作流程,缩短资金结算时长,优化资金流通方式,减轻公司内部部门及员工的资金管理工作负担,提高资金运用的效率和企业的盈利水平。

1. 核实公司的资金管理需求建立资金结算中心之前，应对集团公司内部的资金情况进行了解和核实，明确建立资金结算中心的目的和意义，对资金结算中心的角色和职能有一个清晰的认识。

企业内部资金结算中心运营模式存在的问题及建议研究

企业内部资金结算中心运营模式存在的问题及建议研究近年来，随着经济的发展和企业规模的不断扩大，越来越多的企业建立了资金结算中心。

资金结算中心是企业内部运营的一个重要环节，其主要职能是管理企业内部的财务资产，支持各个业务部门的经营活动。

然而，资金结算中心的运营模式却存在着一些问题，这些问题直接影响着企业内部的资金流动，需要引起我们的重视。

一.问题分析1.运营成本高资金结算中心作为企业内部的财务管理机构，需要有专业的人力资源、技术支持以及设备等方面的投入。

但是，如何降低运营成本是企业面临的一个难题。

2.结算周期长在资金结算中心的运营模式中，很多企业采用的是月结或季度结算的方式，结算周期相对较长。

这样会导致企业内部的资金流动速度减缓，降低了企业运营效率。

3.资金管理不够精细资金结算中心的主要职能是管理企业内部的财务资产，但实际上很多企业在资金管理方面并没有达到精细化的水平，导致资金的流向不够清晰，难以进行有效的调度和管理。

二.建议1.降低运营成本企业可以采用外包的方式来降低资金结算中心的运营成本。

将一些非核心业务外包给专业的服务机构，可以降低内部运营人力资源、技术支持等方面的投资。

此外，企业还可以采用云计算、人工智能等新技术来提高运营效率。

3.精细化管理企业可以在资金结算中心中建立科学的财务管理制度，简化财务流程，提高财务管理的透明度。

并采用财务软件等工具实现资金管理的信息化、智能化，以达到对资金流向精细化的管理。

结语：企业建立资金结算中心是为了更好的管理企业内部的财务资产。

但是，如果资金结算中心的运营模式存在问题且不能得到有效的解决，就会直接影响到企业的财务稳定和经营效益。

因此，我们需要从降低运营成本、缩短结算周期和精细化管理等方面入手，优化资金结算中心的运营模式，提高企业财务管理的水平和效率。

财务管理：关于成立结算中心的构想

关于成立结算中心的构想
最近公司在搞三定，定岗、定编、定薪，我在思考现有审计工作的问题，一直以来，我们的内审颇受争议，已经偏离内审的轨道。

因为过多地参与到业务中，失去了内审的独立性，有必要借这次三定优化，建议成立结算中心，把审计的运动员职能剥离出去。

保留4-5个人，审计重点着眼于监督、评价，问题发现和整改提升。

?结算中心的架构设置，业务只保留客户开发，业务洽谈，合同履行等，结算中
心负责：销售按照合同执行，发货，结算，开票，对账，回款；采购的付款，发票结算。

也就是说，依据合同，涉及到系统操作，终端集中办公的，全部由结算中心办理。

业务的前端则由业务负责，这个业务包括采购，销售和物流，至于外部协调，内部沟通，也是由业务负责。

结算中心更多地是按照合同和制度去执行刚性的动作，如此可以隔离开业务和定价及结算的关系，保持彼此的制衡。

?现在已经有了招标中心，虽然功能还不够健全，如果再成立结算中心，将会更
好地整合资源，规范操作，提升工作效率和质量。

也避免了各环节工作重复，信息无法共享，审计独立性职能缺失等。

结算中心和招标中心都属于业务，可以由一名高管负责，经营部门的职能更加的集中和简化，审计和财务职能也更加的专业。

关于集团公司建立资金结算中心的探讨

关于集团公司建立资金结算中心的探讨
随着企业规模的逐渐扩大，跨地区、跨国家的经营越来越普遍，资金流动的复杂程度也越来越高。

为了加强资金管理的有效性和精细化程度，提高集团公司的效率和竞争力，建立资金结算中心成为了集团公司管理的重要一环。

资金结算中心，简称结算中心，是指在一个集中的机构中，通过对各个子公司的收付款进行统一处理和调配，实现集团公司内部支付系统的整合、优化和协调。

它是一个枢纽式的平台，将各个业务部门和财务部门之间的资金结算流程有效地串联起来。

在建立资金结算中心的过程中，需要考虑如下几个方面。

一、优化资金管理
建立资金结算中心可以优化资金管理，实现集团内部资金利用率的最大化。

它能够集中管理和调配资金，降低资金运转和管理的成本，提高企业整体的资金使用效率。

二、提升集团财务效率
建立资金结算中心不仅降低了集团公司各个子公司的操作成本，也加快了财务结算速度，缩短了结算周期。

同时，集团公司能够更好地进行现金流管理，实现资金的动态跟踪和管理，为集团决策提供更准确的支持。

三、规范公司经营
资金结算中心强化了对集团公司内部经营管理的管控，实现资金收付的规范化、透明化和标准化。

通过对企业内部公私分账的实现，还能够有效防范腐败和贪污的风险。

四、降低企业风险
通过资金结算中心的建立，集团公司的风控能力得到了极大的提升。

它能够减少资金风险，防范锁定资金，确保现金流稳定和可控，提高企业经营的稳健性和可持续性。

总之，建立资金结算中心是对集团公司的一项重要举措。

它不仅能够有效地提高集团公司资金的使用效率和财务效率，规范公司经营和降低风险，还能够为企业未来的发展提供强有力的支持。

关于集团公司建立资金结算中心的探讨

ACCOUNTING LEARNING209关于集团公司建立资金结算中心的探讨杨坤中冶宝钢技术服务有限公司摘要：资金的运行是一个公司经营发展的血液，资金管理水平直接决定了一个公司盈利收入的状况，如果没有对资金进行合理化管理，企业集团便无法正常的运转[1]。

资金结算中心在企业经济的宏观调控以及资金的合理安排使用中都起着举足轻重的作用，是企业健康发展的必要条件，能够促进企业资金运转效率，发掘使用潜力，谨防资金风险，从而达到资金的高效循环。

本文作者结合实务工作中的经验，就加强企业资金结算中心工作进行思考并提出相关建议，希望对相关从业者有一定的参考价值。

关键词：集团公司；资金；结算中心一、建立资金结算中心的意义(一)降低集团筹集资金成本资金结算中心是各个集团企业在大量使用的管理模式之一。

建立集团资金结算中心，将各下属企业分散的资金聚拢起来，通过统一的收支管理，改变之前集团公司本部和各个单位资金分散管理的状况，通过内部合理调剂使用公司内部资金，以丰补歉，完成资金的相关结算、调拨等业务，减少对外筹集资金，促使集团融资成本的降低，达到改善集团公司经济效益的目的。

(二)提高信贷额度提高信贷额度的办法之一就是通过向金融机构展示集团公司的偿债能力，提升其对公司信心。

对资金进行集中化的管理，使全集团资金量集中在集团层面得到展示，将集团在抵御风险、融资等方面的能力充分释放。

由于集团在资金实力得到集中展现，银行等金融机构能够清晰明了的对集团的综合实力、发展潜力以及偿债能力进行评估，进而获得银行等金融机构的信任，信贷额度也会得到提升，企业获得低成本贷款将变得相对比较容易。

(三)盘活资金、便于管理资金结算中心建立后，改变了原有的不同下属公司在多家银行分散进行业务结算的缺陷。

将分散的小额度资金集中到一家或少数几家主要金融机构，不仅便于对结算进行集中管控，还可以盘活部分下属企业的存量闲置资金用于集团的经营活动，使资金的运转更加灵活，资金的管理更加简便。

关于集团公司建立资金结算中心的探讨

关于集团公司建立资金结算中心的探讨【摘要】随着集团公司规模的不断扩大，资金管理变得愈发复杂和繁琐。

建立资金结算中心成为了解决这一难题的有效途径。

本文首先介绍了资金结算中心的概念和作用，然后探讨了集团公司建立资金结算中心的必要性，并分析了其主要优势和面临的挑战。

随后，提出了有效建立和管理集团公司资金结算中心的方法和建议。

结论部分强调了建立资金结算中心的重要性，并展望了未来发展的方向。

通过本文的探讨，可以更好地了解集团公司资金管理的现状和面临的挑战，为建立更加高效和稳健的资金管理体系提供借鉴和启示。

【关键词】资金结算中心、集团公司、建立、必要性、优势、挑战、管理、重要性、展望未来。

1. 引言1.1 研究背景资金结算中心作为集团公司内部的财务管理部门，主要负责集团公司各个子公司之间的资金结算和资金调度。

通过建立资金结算中心，集团公司可以实现资金的集中管理、资金流动的透明化和效率化，为集团公司的财务决策提供更加准确和及时的数据支持。

要建立一个高效的资金结算中心并不容易，需要集团公司在组织架构、流程设计、信息系统等方面进行全面的规划和建设。

本文将围绕集团公司建立资金结算中心的必要性、优势、挑战以及有效建立和管理资金结算中心的方法展开探讨，旨在为集团公司资金管理提供更多的思路和参考。

1.2 研究意义第一，建立资金结算中心可以提高集团公司的资金利用效率。

通过资金结算中心集中管理和调配资金，集团公司可以更好地管理资金流动，降低资金成本，提高资金使用效率。

第二，资金结算中心可以加强集团公司内部资金管理和监控。

通过建立资金结算中心，集团公司可以实现对各个子公司的资金流向进行全面监控和调度，避免资金的闲置和浪费，保障公司运营资金的安全和稳定。

建立集团公司资金结算中心具有重要的意义，不仅可以提高公司的资金利用效率和监控能力，还可以降低资金风险，为公司的可持续发展打下坚实的基础。

部分结束。

2. 正文2.1 资金结算中心的概念和作用资金结算中心是指集团公司通过设立一个统一的部门或机构，负责集中管理公司各个部门之间的资金往来、结算和调度。

集团企业资金结算中心运行利弊分析及对策建议——以A集团为例

集团企业资金结算中心运行利弊分析及对策建议——以A集团为例集团企业资金结算中心运行利弊分析及对策建议——以A集团为例一、引言集团企业作为经济发展的重要组成部分，具有众多子公司和分支机构，其资金结算是一个非常重要的环节。

为了更好地管理资金流动，提高资金使用效率，很多大型集团企业建立了资金结算中心。

本文以A集团为例，对其资金结算中心的运行利弊进行分析，并给出相应的对策建议。

二、资金结算中心的运行利益1. 资金集中管理：资金结算中心通过将集团内各个子公司的资金归集，实现了资金的统一管理。

这种集中管理可以带来更好的资金流动控制，减少了子公司间的资金占用和闲置，提高了整个集团的资金利用效率。

2. 降低资金成本：资金结算中心可以通过统一融资、财务运营等手段，降低整个集团的资金成本。

相比于各个子公司自行融资，资金结算中心可以利用整个集团的信用和规模优势，获得更低的融资成本。

3. 提高现金管理能力：资金结算中心可以通过完善的现金管理系统，实现对集团资金流动的监控和控制。

这样可以更精准地预测和安排资金使用，避免资金的闲置和浪费，提高了现金管理的效率和精度。

三、资金结算中心的运行弊端1. 子公司的资源配给不均：资金结算中心的存在可能会造成集团内各个子公司的资源配给不均衡。

资源主要集中在运营业绩好的子公司，而对于一些发展中和亏损的子公司，可能会面临资金的困难，影响其正常运营。

2. 信息沟通和协调难度增加：资金结算中心需要和各个子公司之间进行频繁的信息沟通和协调，这增加了工作的复杂性和难度。

如果沟通和协调不及时和有效，可能会导致信息滞后、决策失误等问题。

3. 集团内部矛盾与利益冲突：由于资源的有限性，资金结算中心可能会面临集团内部各个子公司间的矛盾和利益冲突。

比如，一些子公司可能会认为资金结算中心偏向于某些子公司，导致了资源的不公平配置。

四、对策建议1. 建立公平合理的资源分配机制：为了解决资金结算中心可能带来的资源配给不均问题，可以建立公平合理的资源分配机制。

成立结算中心设想

关于成立资金结算中心的基本思路和设想为了充分发挥总公司“战略决策中心、指挥协调中心、管理控制中心”的职能，积极做好资金的调度、监管，做好决策、指挥、协调的作用，总公司拟建立资金结算中心。

一.目前企业资金管理现状1.资金余缺不能互补，资金使用成本高。

2.资金管理分散、监控不到位。

3.资金使用效率较低，周转速度慢。

4.资金管理不能和企业重大的经营决策、投资决策、筹资决策结合起来。

5.资金管理信息不能及时反馈到决策层。

二.结算中心在企业中的定位和基本职能财务结算中心是根据总公司财务管理和控制的需要在总公司内部设立的，为成员企业办理资金融通和结算、降低资金成本、提高资金效率的监督、服务机构。

财务结算中心的主要任务是：为结算中心成员单位办理资金结算和融通。

从组织机构设置上看，内部资金结算中心应该单独设置，隶属于财务部，资金结算中心不应作为一个独立核算、自负盈亏的利益主体。

资金结算中心有别于财务公司，不是以盈利为目的的，否则它的利益可能与下属利益相冲突，从而有悖于企业的经营目标。

另一方面，结算中心又有别于银行的结算服务，它必须要根据董事会、总公司、下属单位三个层面的有关部门规定履行内部财务监督、资金调配和资金效益分析的职能。

评价其工作业绩也是要看它对内服务的效率与质量如何，看它对企业财务控制和对决策的支持程度怎样。

资金结算中心基本职能：1．内部结算功能。

按企业资金管理的规定及时、准确、优质的做好企业的内外结算服务工作。

2．内部资金调配功能。

调剂企业内部资金余缺，减少企业外部贷款。

3．监督控制功能。

结算中心通过审核原始凭证等手段来监督、控制各个单位货币资金的收、支业务，杜绝不正常开支。

5．筹资融资功能。

发挥企业整体规模效应，对于贷款则采取以企业联合授信的名义借款，提高融资能力，支持各企业的发展。

6．投资管理功能。

根据企业决策管理层的长期战略决策、投资计划，对外投资。

7．信息反馈职能。

准确的反映各企业货币资金的收入、支出、结存情况，及时为各单位的经营决策提供资金运作信息。

企业内部资金结算中心运营模式存在的问题及建议研究

企业内部资金结算中心运营模式存在的问题及建议研究企业内部资金结算中心是企业内部组建的一个部门，负责公司内部的资金管理、资金结算等工作。

其主要职责是对公司内部的资金流入流出进行记录、核对以及结算，为公司提供完善的资金管理服务。

在实际运营过程中，企业内部资金结算中心会面临一些问题，对其运营模式提出建议，以提高其运行效率和服务水平。

企业内部资金结算中心存在的问题之一是流程繁琐。

在资金结算过程中，需要进行多个环节的审批和核对，流程相对较长。

这可能会导致资金结算的时间较长，影响企业的日常经营。

为解决这个问题，建议通过引入信息技术来加快流程，例如建立电子审批和结算系统，实现流程的自动化，减少人工操作所需的时间和精力。

企业内部资金结算中心存在的问题之二是资金结算的准确性不高。

由于人为因素、信息不对称等原因，可能会出现资金结算中的错误。

为提高准确性，可建议在流程中设置多个核对环节，例如审批人员和结算人员之间的相互核对，以及使用软件工具进行自动化核对等，以确保资金结算的准确性。

企业内部资金结算中心存在的问题之三是信息安全性不够。

资金结算涉及到大量的敏感信息，例如银行账号、支付密码等，如果信息泄露，将对企业造成严重的财务损失和声誉风险。

为保证信息安全，建议对系统进行完善的加密和权限管理，限制不同人员对敏感信息的访问权限，加强对系统的监控和风险评估。

企业内部资金结算中心存在的问题之四是缺乏专业化人员。

资金结算工作属于金融领域，对人员的专业素养要求较高，包括对财务、会计知识的理解和运用能力。

建议企业可以招聘专业的财务和会计人员，或者进行培训，提高员工的专业素养，从而确保资金结算工作的准确性和高效性。

企业内部资金结算中心在运营过程中存在流程繁琐、准确性不高、信息安全性不够和缺乏专业化人员等问题。

为解决这些问题，可以通过引入信息技术、加强核对环节、加强信息安全管理和提高员工专业素养等方式来提高企业内部资金结算中心的运行效率和服务水平。

财务结算中心准则

一、结算中心工作人员上班期间要穿工作服，必须统一着装，仪容仪表整洁、端庄、大方。

二、结算中心工作人员服务必须讲文明用语和普通话，言行规范化、标准化，不得使用服务忌语。

三、接待用户应做到精神饱满，态度和蔼，主动、热情、耐心、周到地为用户服务，真正做到来有迎声、去有送声、有问必答、百问不厌。

使用“您好”、“谢谢”、“不客气”、“对不起”、“您走好”等文明用语。

对用户咨询的问题属自己职责范围内的要进行合理解答，不属自己职责范围内的，应介绍到相关人员。

若遇有意刁难的用户，要耐心细致地做好解释工作，避免与用户发生不必要的争吵或争斗行为。

四、接听咨询电话时要准确、详细、清楚地回答对方问题。

五、熟悉收费项目及标准，收款时要做到唱收唱付，告知用户所交纳的金额，在用户视线内点验现金，当面点清，先收款后出票。

收费员每日下班前需将当日所收账款进行核对，做到机、票、款统一，做到账目清楚。

六、必须熟练掌握各自权限范围内的各项业务，熟练掌握本岗位的专业知识和操作技能，按规定程序操作；业务繁忙或出现拥挤时，不得
流露出急躁或不满情绪，应首先考虑到客户的感受，做好解释工作，请客户谅解，尽量加快工作速度。

企业内部资金结算中心运营模式存在的问题及建议

企业内部资金结算中心运营模式存在的问题及建议郑晓娟摘要：随着企业集团的发展壮大，企业内部资金结算中心管理模式被越来越多的企业所选择和运用，本文将企业内部资金结算中心模式在实际运用过程中存在的问题找出，并针对这些问题提供解决思路。

关键词：资金结算中心；资金管理企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为重点。

随着企业集团化趋势的加强，如何加强企业资金管理已成为一个重要的企业管理课题。

本文就企业内部资金结算中心管理模式进行简要探讨。

企业内部资金结算中心管理模式是指企业在企业集团内部设立资金结算中心，将企业内部资金结算中心作为企业的一个独立运行的职能机构来管理和运行。

企业内部资金结算中心负责集团所属各个分、子公司的资金业务，统一管理各分、子公司的现金业务，统一拨付各分、子公司日常经营所需资金，统一进行对外筹资，并办理各分、子公司之间的往来结算等。

企业内部资金结算中心按照集团制定的资金制度等进行日常管理，资金管理的相关规定由集团企业统一制定执行。

在企业内部资金结算中心管理模式下，集团下属各分、子公司需在集团总部授权下才可在外开立账户。

在对银行账户的管理权限上，最高决策权在集团总部，各分、子公司仅拥有经营权和资金使用权，对于企业的筹资和投资权仍然集中在集团总部。

企业集团内各分、子公司的资金收入由企业内部结算中心统一进行管理，集团内各分、子公司在企业内部资金结算中心分别开户，集团对各分、子公司除企业内部资金结算中心之外的账户进行资金最高限额限定，当该账户的资金达到最高限额的规定时，需将部分资金转入企业内部资金结算中心账户。

对于各分、子公司的资金支付业务，由企业内部资金结算中心统一进行支付，即对外付款业务必须由企业内部资金结算中心从内部账户统一对外支付。

一、企业内部资金结算中心的作用企业集团利用内部资金结算中心对集团所属各分、子公司实行资金集中管理，使整个企业集团的财务管理工作得到有效加强，使会计行为更加规范，使资金使用效率得以提高，在促进集团生产经营活动顺利开展以及促进企业集团快速高效发展方面发挥着重要作用。

集团资金结算中心组建方案及对策

-集团资金结算中心组建方案目录前言3一、资金结算中心概述4二、组建资金结算中心的必要性4三、组建资金结算中心的可行性分析6四、集团公司资金结算中心运作方案9（一）总体思路9（二）功能定位10（三）组织架构11（四）管理容121、资金计划122、账户管理133、资金结算164、部贷款195、融资业务集中管理206、收益分配217、风险防21五、资金结算中心组建步骤22前言随着集团公司规模不断扩大，集团部以单个企业为主体、各自为政、分散管理的传统资金管理模式弊端日益凸显，已不能适应集团公司进一步发展的需要。

因此，建立与集团公司特点相适应的部资金管理体系，实行资金集中管理，提高资金整体使用效益成为当前集团公司财务工作的当务之急。

资金结算中心作为一种较为成熟的资金集中管理模式，为众多企业集团所采用。

本着"集中、高效、可控”的目的，NC资金项目组在2012年筹建集团公司实施资金管理模块的基础上，对集团所属有关企业进行了调研，对结算中心项目进行了可行性分析，并分别咨询了中国银行、建设银行、银行业务部、银企互联部门有关人员的意见，也征询了商业公司、地产公司、超市等所属企业的意见。

在调研和吸纳各方意见的基础上，项目组做了深入研究和综合，形成此组建方案。

现将资金结算中心组建方案报公司，请公司领导审示。

一、资金结算中心概述资金结算中心是由企业集团部设置的，以管理、协调集团部各成员单位资金为主要业务的职能机构，它受集团委托，代表集团执行与资金管理有关的各项业务活动。

通过筹措、协调、规划、调控资金，真正做到有效调节资金流向，宏观控制资金合理使用，盘活沉淀资金，挖掘资金使用潜力，加速资金周转，防止资金流失和体外循环，整合资金优势，全面提高企业集团的资金使用效率。

目前国很多大型企业集团对新的资金管理模式做出了新的探索，重新思考集团公司传统的对企业经营层的委托代理关系，重新界定集团本部和经营层的权限划定，将资金管理从成员企业传统的财务管理中分离出来，由集团本部直接负责资金业务的管理，成员单位经营层的管理重点更偏重于经营、销售等业务的管理。

企业集团资金结算中心构建中的对策建议

企业集团资金结算中心构建中的对策建议□周广敬【摘要】企业集团实行资金集中结算管理，对于企业的生存与发展来说都有着相当重要的积极意义。

而企业在资金集中结算的模式中，目前较为常见的几种模式分别包括资金结算中心、财务公司、银行代理以及内部局域网模式，在这些模式的选择上取决于企业集团自身发展的战略与特点。

其中资金结算中心适用于处在同一地区的企业及其下属子公司。

本文通过企业集团资金集中结算的理念基础、模式与相关建议做简单论述。

【关键词】企业集团；资金结算中心；风险控制【作者简介】周广敬（1975．2 ），男，山东阳谷人；山东银座商城股份有限公司资金部部长；研究方向：资金及结算管理企业集团构建总部资金结算中心机制，对于企业集团内资金集中结算、资金统筹使用、减少资金闲置率、盘活企业集团内部资金灵活性、提高资金使用效率等方面都有着重要的作用。

要使企业集团资金结算中心构建合理化，则要通过对资金集中结算理念的深刻认识以及实际情况进行综合考虑。

一、企业集团资金集中结算理论的基础（一）代理理论。

这个基础理论主要是指企业资源使用者与提供者间存在的契约关系，而契约的成本则因两者为保证各自的利益最大化而产生。

基于这个理论，我们不难看出，当企业集团中的下属子公司在运营中需要资金时，相比从企业外部进行融资的方法，从企业内部进行融资更能够有效将融资成本，即契约成本降低。

因为在企业内部，由于其他下属子公司的闲置资金与企业集团总部的发展战略是基本相同的，所以对于融资的用途上存在着共识性，更有利于融资资金充分发挥其作用，而在企业外部资本市场则正好相反，由于在融资用途上存在着认识的差异性，就会不仅使融资的契约成本增加，而且使融资的难度相应增加。

所以从代理理论角度来看，在企业集团进行内部融资，更容易使融资的提供方与使用方达到共识，从而有效提升闲置资金的使用效率与融资资金的使用效果。

（二）创意理论。

这里所指的创意理论，是指能够通过创意从而得到附加效益。

关于集团公司建立资金结算中心的探讨

关于集团公司建立资金结算中心的探讨随着全球化的发展，越来越多的企业开始在不同的地区开展业务。

这种全球化的趋势也促进了公司的财务活动的国际化。

但是，不同地区的法律、监管和货币制度等各种因素使得企业跨国结算变得十分复杂和昂贵。

为了应对这一局面，一些大型企业经常采取在集团公司中建立资金结算中心的做法。

这种做法有助于控制成本、简化账户管理以及实现集中的现金流管理等目标。

资金结算中心的定义资金结算中心是指通过集中资金结算、风险管理、现金管理等业务，为公司向各个子公司提供综合财务服务的部门。

这个部门是集中管理一个公司的全球现金流的实体，并掌握着集团公司内部所有资金流动的情况。

资金结算中心不仅可以进行各种结算，还可以进行现金管理、资金投资和融资等活动。

集团公司通过建立资金结算中心，可以实现以下三个主要目标：1.成本控制由于集团公司的子公司通常分布在各种不同的国家和地区，每个国家和地区都有不同的货币制度、税收制度、银行制度和汇率等因素。

这导致了跨国贸易的复杂性和昂贵性。

建立资金结算中心可以将财务交易的复杂性降到最低，从而实现成本的控制。

2.简化账户管理由于资金结算中心可以管理集团公司的全部资金流，因此可以更容易实现集中的账户管理。

这样可以减少管理成本并提高准确性。

此外，资金结算中心可以通过合理的财务规划，实现财务风险的最小化。

3.集中的现金流管理资金结算中心可以将公司的各个子公司的现金流纳入一个统一的流程中，由此实现更好的现金管理。

资金结算中心可以更好地控制现金的流动，从而更好地管理现金风险。

要建立一个有效的资金结算中心，需要确保以下三个主要要素：1.技术基础设施资金结算中心需要拥有高效的技术基础设施来处理各种财务交易。

这包括硬件和软件设备，例如财务软件和安全系统等。

2.资金管理方法和流程对于资金结算中心，必须有一套专业的资金管理方法和流程。

这些方法和流程应该能够确保资金管理的高效、准确和安全。

3.人力资源对于资金结算中心，还需要拥有专业的财务人员来进行财务管理。

集团公司如何建立结算中心

集团公司如‎何建立结算‎中心随着经营规‎模的不断扩‎大，现代企业正‎逐渐向集团‎化发展。

为了发挥资‎金的最大效‎益并控制资‎金风险，集团公司往往会成立‎资金结算中心以实现对资‎金的管理。

本文对集团公司结算中心的作用、组织架构、资金管理模式进行了‎探讨，并对对资金‎稽核和资金‎预算管理提‎出了建议。

一、集团公司设‎立结算中心‎的作用（一）归集资金，发挥资金的‎规模效益结算中心可以将集团‎各子公司资‎金进行统一‎归集，使原本分散‎在各账户上‎的闲置资金‎集中起来，从而发挥更‎大的资金使‎用效益。

同时，如资金充裕‎，资金集中归‎集后能增加‎对外投资的‎信誉和实力‎，在资金相对‎匮乏时，可利用集团‎优势，增加对外融‎资能力。

（二）资金集中结‎算，降低资金管理风险集团所属成‎员单位对外‎收付款及成‎员单位之间‎的内部交易‎，通过结算中心完成，降低了成员‎单位资金管理风险，同时又能保‎障对外资金‎及时结算，特别是成员‎单位之间的‎内部资金及‎时结算。

（三）集团成员单‎位之间进行‎资金调控，平衡资金通过结算中心，可以将资金‎较宽裕的成‎员单位资金‎通过内部贷‎款借给资金‎相对紧缺的‎成员单位，在短期内缓‎解成员单位‎资金紧张的‎问题，从而在集团‎层面起到资‎金平衡的作‎用，促进集团整‎体发展。

二、建立结算管‎理中心的注‎意事项（一）建立结算中心组织架构建立结算中心首先应构建‎其组织架构‎。

结算中心分为广义和‎狭义两个方‎面。

广义的结算中心指的是集团‎企业对资金‎集中管理的‎一种模式，其组织架构‎通常包括董‎事会、战略发展部‎、财务管理部、结算中心等。

狭义的结算中心一般根据集‎团企业根据‎财务管理和资金管理的需要设立‎，负责集团企‎业资金结算‎、资金调剂、资金筹集等‎工作。

其组织结构‎由资金结算中心、资金调度中‎心、投资融资中‎心几个部分‎组成。

其中资金结算中心主要负责内‎外资金收入‎和支付，银企直联行‎的外部账户‎开立、变更、注销的管理‎等工作。

关于集团公司建立资金结算中心的探讨

关于集团公司建立资金结算中心的探讨1. 引言1.1 集团公司资金结算中心的概念集团公司资金结算中心是指为集团内部各业务单位提供资金管理和结算服务的中心化机构。

它承担着资金管理、支付结算、风险管理、资金调度等功能，通过集中管理和控制资金流动，提高了集团公司的资金利用效率和管理水平。

资金结算中心利用现代化的信息技术和金融工具，实现资金的快速结算和监控，为集团公司的经营活动提供了重要支持和保障。

在日益复杂和多元化的商业环境下，集团公司资金结算中心的作用日益凸显。

它可以帮助集团公司实现资金的集中管理和控制，降低集团公司的资金成本和风险，提高资金的使用效率和灵活性。

资金结算中心还可以促进集团内部各业务单位之间的资金流动和协同合作，加强集团公司内部的一体化管理和控制，提升整个集团的竞争力和稳定性。

集团公司资金结算中心是集团公司内部的一个重要机构，它在资金管理和结算方面发挥着不可替代的作用。

通过建立资金结算中心，集团公司可以有效地管理和利用自身资金，提高经营效率和竞争力，实现可持续发展和稳健经营。

集团公司资金结算中心的建立具有重要的现实意义和深远的发展前景。

1.2 建立资金结算中心的背景在当今经济发展的背景下，集团公司规模庞大，业务涵盖范围广泛，资金运作繁杂。

传统的分散式资金管理已经无法满足集团公司复杂的资金运作需求。

建立资金结算中心成为集团公司资金管理的必然选择。

随着信息技术的不断发展和金融市场的不断完善，建立资金结算中心可以充分利用科技手段进行资金管理和结算，提高资金使用效率，减少资金成本，降低集团公司的风险。

资金结算中心还可以统一管理集团公司的银行账户和支付系统，实现集中化资金控制，提高资金利用效率，并强化风险管理和监控。

建立资金结算中心是适应集团公司资金管理需求的重要举措，是推动集团公司资金管理现代化和信息化的重要举措，有助于提高集团公司的核心竞争力，增强市场竞争力。

2. 正文2.1 资金结算中心的作用资金结算中心是集团公司内部的一个重要部门，其主要作用包括以下几个方面：1. 统一资金管理：资金结算中心可以实现不同业务部门之间的资金互通，统一管理集团公司的资金流动，确保资金的安全和有效利用。

关于成立资金结算中心的建议准则

【最新资料，WORD文档，可编辑】企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心，为加强股份公司内部各单位的资金管理与核算，充分发挥股份公司现有资金的最大效益，新华信建议在哈药集团股份有限公司计划财务部下设立资金结算中心。

该中心主要从事股份公司内部各公司的资金结算业务和内部资金管理工作。

一、成立资金结算中心的意义和作用（一）资金结算中心成立的意义资金结算中心作为企业内部资金的管理机构，以集中管理的方式负责整个企业的资金结算、收付和调度，保证资金安全，提高资金效益。

通过资金结算中心，企业不仅能够有效控制资金流向，而且利用资金的整体优势，通过合理调剂资金、优化资金投向和结构等手段，减少资金的沉淀和浪费，进一步提高资金的使用效益，力图使资金结算中心成为企业为自己理财的“内部银行”。

（二）资金结算中心的作用提高资金运作的安全性和稳健性，防范金融风险企业通过结算中心，对成员单位分散的资金实行集中管理，统一筹措、协调、规划、调控资金，有利于加强内部管理，及时掌握资金流向，有效地监督和控制所属单位的业务运作，这对确保资金安全稳健运作，防范金融风险起到了积极的作用。

提高资金运作的规范性，防范经营风险结算中心通过制定严密的内部控制制度、资金管理规定和业务操作规定，加强资金规范有序地运作，能够避免因分散管理在资金投向控制、筹措管理、对外担保等内部控制的无序性和盲目性，而给企业带来内部经营风险。

盘活了存量资金，提高资金的使用效益结算中心集中分散的资金，充分发挥资金的规模效益，不仅确保企业各成员单位正常的生产经营，而且通过利用资金的整体规模，降低财务费用，从而提高了经济效益，增加了企业的利润。

加强了企业的现代化管理资金结算中心的成立，促使企业通过资金管理加强企业管理，促进企业规范有效运作，提高企业现代化管理的程度。

因此成立资金结算中心有其现实意义和必要性。

二、资金结算中心的两种基本运作模式目前企业资金结算中心的基本运作模式主要有以下两种：（一）资金集中管理模式即各成员单位分别在资金结算中心开立内部账户，结算中心集中各成员单位的资金后，以企业总机构作为法人单位在银行开立总账户；结算中心对总账户下各成员单位的资金进行区分并作为分账户进行管理；结算中心负责资金支付的具体操作，并按规定对财务费用（包含银行利息和手续费）进行分配。

结算中心组建制度范本

结算中心组建制度范本一、总则第一条为规范结算中心组建及运行，加强财务管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条结算中心作为负责单位财务结算业务的专门机构，应遵循依法合规、公开透明、严谨高效的原则，确保各项财务结算业务的顺利进行。

第三条结算中心的组建和运行，应建立健全内部控制制度，明确职责分工，加强风险管理，确保资金安全。

第四条结算中心应严格执行国家财政政策和财务管理制度，依法合规办理财务结算业务，切实保障单位合法权益。

二、组建与职责第五条结算中心的组建应遵循精简、高效的原则，结合单位实际情况，合理设置岗位和人员。

第六条结算中心的主要职责包括：（一）负责单位财务结算业务，包括工资发放、奖金发放、报销审核、资金支付等；（二）建立健全财务结算内部控制制度，确保结算业务规范、安全、高效运行；（三）定期与单位其他财务部门进行对账，确保财务数据一致性和准确性；（四）配合单位财务部门开展预算执行、财务审计、税务申报等工作；（五）定期对结算中心业务进行自查，发现问题及时整改，确保资金安全。

三、人员与岗位第七条结算中心人员应具备相应的专业知识和业务能力，遵守职业道德，诚实守信。

第八条结算中心设立主任一名，负责结算中心的整体工作。

主任应具备中级及以上会计职称，或者有五年以上财务工作经验。

第九条结算中心设立若干岗位，包括财务核算岗、资金支付岗、报销审核岗等，各岗位人员应按照职责分工，认真履行工作职责。

四、内部控制与风险管理第十条结算中心应建立健全内部控制制度，明确业务流程，确保结算业务规范运行。

第十一条结算中心应加强风险管理，建立健全风险防控机制，确保资金安全。

第十二条结算中心应定期对内部控制制度和风险管理情况进行检查评估，发现问题及时整改。

五、资金管理第十三条结算中心应严格执行国家财政政策和财务管理制度，依法合规使用资金。

第十四条结算中心应建立健全资金管理制度，明确资金支付审批流程，加强资金监管。

关于成立资金结算中心的建议2.0

关于成立资金结算中心的建议2.0关于成立资金结算屮心的建议北京新华信管理顾问有限公司2004年4月关于成立资金结算中心的建议企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为屮心，为加强股份公司内部各单位的资金管理与核算，充分发挥股份公司现有资金的最大效益，新华信建议在哈药集团股份有限公司计划财务部下设立资金结算屮心。

该屮心主要从事股份公司内部各公司的资金结算业务和内部资金管理工作。

一.成立资金结算屮心的意义和作用（一）资金结算屮心成立的意义资金结算中心作为企业内部资金的管理机构，以集屮管理的方式负责整个企业的资金结算. 收付和调度，保证资金安全，提高资金效益。

通过资金结算屮心，企业不仅能够有效控制资金流向，而且利用资金的整体优势，通过合理调剂资金.优化资金投向和结构等手段，减少资金的沉淀和浪费，进一步提高资金的使用效益，力图使资金结算中心成为企业为自己理财的“内部银行”。

（二）资金结算中心的作用1提高资金运作的安全性和稳健性，防范金融风险企业通过结算屮心，对成员单位分散的资金实行集中管理，统一筹措.协调.规划.调控资金，有利于加强内部管理，及时掌握资金流向，有效地监督和控制所属单位的业务运作，这对确保资金安全稳健运作，防范金融风险起到了积极的作用。

1提高资金运作的规范性，防范经营风险结算屮心通过制定严密的内部控制制度.资金管理规定和业务操作规定，加强资金规范有序地运作，能够避免因分散管理在资金投向控制.筹措管理. 对外担保等内部控制的无序性和盲目性，而给企业带来内部经营风险。

1盘活了存量资金，提高资金的使用效益结算中心集中分散的资金，充分发挥资金的规模效益，不仅确保企业各成员单位正常的生产经营，而且通过利用资金的整体规模，降低财务费用，从而提高了经济效益，增加了企业的利润。

1加强了企业的现代化管理资金结算中心的成立，促使企业通过资金管理加强企业管理，促进企业规范有效运作，提高企业现代化管理的程度。

企业集团资金结算中心构建中的对策建议

企业集团资金结算中心构建中的对策建议□周广敬【摘要】企业集团实行资金集中结算管理，对于企业的生存与发展来说都有着相当重要的积极意义。

其中资金结算中心适用于处在同一地区的企业及其下属子公司。

本文通过企业集团资金集中结算的理念基础、模式与相关建议做简单论述。

要使企业集团资金结算中心构建合理化，则要通过对资金集中结算理念的深刻认识以及实际情况进行综合考虑。

一、企业集团资金集中结算理论的基础（一）代理理论。

这个基础理论主要是指企业资源使用者与提供者间存在的契约关系，而契约的成本则因两者为保证各自的利益最大化而产生。

（二）创意理论。

这里所指的创意理论，是指能够通过创意从而得到附加效益。