对账管理制度

对账管理制度

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第一章目的 (1)

第二章范围 (1)

第三章内容 (1)

第一章目的

第一条为规范账务监控，提高账务数据真实水平，规避和及时发现账务问题隐患，确保账账相符和账实相符，制定本制度。

第二章范围

第二条财务部和订单管理部对账工作主要涉及经销商上月到账货款和冲账款项对账，由财务部主管会计依据财务账单和订单管理部各跟单依据经销商账单配合对账，涉及订单管理部和财务部。

第三章内容

第三条对账内容包含上月所有经销商汇款到公司账户的所有到账款项总额和上月公司内部对经销商进行的冲账处理中涉及的冲账款项总额两项内容。

第四条对账工作应当在规定的时间内完成，即每月一日当天完成；对账工作涉及到的公司内部人员应当积极配合，优先完成。

第五条对账工作涉及到的财务部主管会计和订单管理部各跟单应当在对账前，完成本职工作范围内的账务处理、账务登记，以建立真实可靠的对账平台。

第六条若财务部人员和订单管理部人员核对有差异时，双方要寻找原因，直至帐帐相符。若原因不明，导致帐帐不符，财务人员要进行相应的备注描述，做进一步处理。

第七条帐帐相符，核对无误后，订单管理部各跟单打印自己负责区域内的各经销商账单详细，财务部主管会计确认和财务账单一致后签

字确认。各跟单传真经销商，要求经销商签字确认回传。

第八条对账过程中发现的问题由财务部财务经理负责监督、处理和反馈。