部门年度预算编制说明
部门预算编制说明范本
部门预算编制说明（范本）一、基本职能及主要工作（一）职能简介（1）贯彻执行党和国家有关科技工作的方针和政策，制定全县科普工作计划和科协工作计划，并组织实施。
（2）负责县属科技团体的管理、指导和服务工作，协调所属团体之间的关系。
（3）开展干部、职工、居民以及青少年的科技普及教育活动，普及科学知识，提高全民科技素质。
（4）开展民间科协、学术交流，密切友好交往，促进科技和经济协作。
（5）开展对县科普基地的认定，会同科学技术行政部门组织有关部门、专家进行评审，报区人民政府批准。
（6）开展国内外科技团体和科技工作者的科技交流与合作。
（7）协助有关部门开展继续工程教育和农村干部党员实用培训，促进科技人员知识更新，推广先进技术。
（8）反映科技工作者的意愿和要求，维护科技工作者的合法权益。
（9）表彰科技工作者，举荐人才，弘扬“尊重知识，尊重人才”的社会风尚。
（10）组织科技工作者参与本区地方事务的政治协商、科学决策、民主监督工作。
（11）完成县委、县政府和上级科协交办的其他任务。
（二）2019年重点工作1、2、二、部门预算单位构成科协属一级预算单位 1个，参照公务员法管理的事业单位 1个，编制 7名，在职人员 10人，退休人员 10人。
三、收支预算情况说明按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。
收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出......。
2019年收支总预算188.3365万元,比2018年收支预算总数减少万元，主要原因是加强内部管理，减少项目支出......。
（一）收入预算情况（二）支出预算情况四、财政拨款收支预算情况说明2019年财政拨款收支总预算 188.3365万元,比2018年财政拨款收支总预算减少万元，主要原因是加强内部管理，减少项目支出。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入188.3365万元......；支出包括：一般公共服务支出163.8858万元、社会保障和就业支出17.5313万元、住房保障支出6.9194万元.......。
年度预算编制说明
年度预算编制说明一、背景介绍在组织运作和管理中，预算编制是一项非常重要的工作。
年度预算编制旨在确定组织在下一年度的财务计划和资源分配，并为决策者提供可操作和可预测的信息。
本文将详细介绍年度预算编制的目的、步骤以及相关注意事项。
二、目的年度预算编制的目的在于：1. 确定组织下一年度的财务目标和指标。
2. 安排和分配资源，确保各项活动和项目有足够的经费支持。
3. 控制成本，防止支出超出预期。
4. 提供决策依据，帮助管理层制定战略和计划。
5. 评估绩效，监测预算执行情况，及时调整策略。
三、步骤年度预算编制通常包括以下步骤：1. 收集信息：首先，需要收集上一年度的财务数据，包括收入、支出、资产负债表等。
同时，需要了解市场和行业趋势、经济环境以及政策变化等因素的影响。
2. 制定预算目标：根据组织的战略目标和上述信息，制定明确的财务目标和指标，如销售增长率、利润率等。
3. 编制收入预算：根据市场需求以及产品和服务定价策略，编制收入预算。
同时，考虑市场竞争和销售渠道的影响，合理确定销售量和销售额预测。
4. 编制成本预算：根据历史数据、行业标准和管理层的经验判断，编制成本预算，包括直接成本、间接成本、人力资源成本等。
5. 编制资本预算：如有新项目或投资计划，需要编制资本预算，评估其投资回报率和盈亏平衡点。
6. 编制现金流预算：根据预计的收入和支出，编制现金流预算，确保组织有足够的流动资金来平衡日常运营。
7. 审核和调整：对编制好的预算进行审核，确保各项指标之间的一致性和可行性。
根据需要，进行适当的调整和修订。
8. 终审和批准：最后，预算需要经过高层管理层的终审和批准。
管理层应了解预算的细节，对重要指标和支出进行审查和确认。
四、注意事项在年度预算编制中，需要注意以下事项：1. 确保数据准确性和可靠性，避免错误和虚假数据对预算的影响。
2. 遵循预算编制的原则和规范，如合理性、可操作性、灵活性等。
3. 考虑不同的经济情况和预测不确定性，制定适当的风险和敏感性分析。
年度部门预算说明模板
××年度××部门预算说明（模板）××年部门预算经市××届人大×次会议审议通过，现将我单位××年部门预算说明如下:一、部门主要职责××部门的主要职责是：××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××。
（一）××××××××××××。
（二）××××××××××××。
（三）××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××。
部门预算编制说明
年部门预算编制说明一、部门情况（一）部门机构设置、职责.部门机构设置：区商务委是区政府组成部门，内设个科室。
.职责：（)贯彻执行国家有关方针政策、法律法规及北京市的有关规定，研究提出内外贸易和对外经济合作的发展战略、中长期发展规划及年度计划，组织实施经济运行目标，解决经济运行中重大问题。
()负责推进本区流通产业结构调整，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。
促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议。
()承担牵头协调本区整顿和规范市场经济秩序工作的责任，提出规范市场运行、流通秩序的政策建议，参与推动商务领域信用建设、建立市场诚信公共服务平台，指导商业信用销售，按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。
()承担组织实施重要消费品市场调控和有关重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；组织落实中央及本市重要会议、重大活动的商品供应和相关服务保障工作。
()负责本区外商投资相关管理工作，依法负责外商投资企业设立、变更以及外国投资者并购境内企业设立外商投资企业的审批工作，依法监督检查外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题，指导本区投资促进、外商投资企业工作。
()负责指导、协调本行业安全生产监管工作，依法监督检查本行业重点单位贯彻有关安全法律法规的情况，配合有关部门对违反有关安全法律法规的行为进行查处，并承担相应的管理责任；依法对食盐、典当、成品油流通等方面的安全工作承担相应的监管或管理责任。
()承办上级机关和区政府交办的其他事项。
（二）人员构成情况北京市西城区商务委员会行政编制人;事业编制人；工勤编制名。
截止年月日，区商务委在职人员人，离休人员人，退休人员人。
下属事业单位：北京市西城区经济合作信息中心，在职人员人，退休人员人。
年度预算编制说明
年度预算编制说明为了配合XX集团战略计划的开展，协调与组织各个部门（包括区域公司和地域公司）的工作，明确管理经营者的工作责任和业绩要求，并为绩效考评提供基本标准，特编制XX集团年度预算。
年度预算设定的目标包括财务性指标和非财务性的指标。
年度预算的编制原则是：实事求是、科学合理、力求准确。
各部门、区域公司、地域公司应在集团预算大纲的指导下，认真、按时完成相关预算的编制。
年度预算的内容主要包括集团部门预算、集团功能性预算和区域公司预算。
（详见表一）预算一旦确定，应按照预算所定目标运作；若要调整必须获得董事会的批准。
预算大纲预算大纲集团财务性指标集团财务性指标集团非财务性指标集团非财务性指标区域公司1财务性指标区域公司1财务性指标地域公司N 财务性指标地域公司N 财务性指标………………地域公司1财务性指标地域公司1财务性指标区域公司N财务性指标区域公司N 财务性指标地域公司N 财务性指标地域公司N 财务性指标……地域公司1财务性指标地域公司1财务性指标区域公司1财务性指标区域公司1财务性指标地域公司N 财务性指标地域公司N 财务性指标……地域公司1财务性指标地域公司1财务性指标区域公司N财务性指标区域公司N 财务性指标地域公司N 财务性指标地域公司N 财务性指标……地域公司1财务性指标地域公司1财务性指标……业务目标业务目标自有零售（LPG ）自有零售（LPG ）散瓶批发（LPG ）散瓶批发（LPG ）槽车批发（LPG ）槽车批发（LPG ）市场份额、销售额、销售利润、网点个数、网点在当地占有率、客户增长幅度市场份额、销售额、销售利润、网点个数、网点在当地占有率、客户增长幅度市场份额、销售额、销售利润、合作伙伴（挂靠门市）市场份额、销售额、销售利润、合作伙伴（挂靠门市）销售利润、销售量、平均库存成本销售利润、销售量、平均库存成本其它业务其它业务市场份额、销售量/额、利润……市场份额、销售量/额、利润……财务目标财务目标服务目标（以零售为重点）服务目标（以零售为重点）服务规范服务规范服务创新服务创新客户满意度客户满意度规范化达标率规范化达标率创新重点、创新目标创新重点、创新目标投诉率、客户调查满意程度投诉率、客户调查满意程度税前利润、管理费用率、融资成本、资金周转率、综合税率税前利润、管理费用率、融资成本、资金周转率、综合税率人力资源目标人力资源目标人员流动人员流动员工发展员工发展薪资福利薪资福利人员淘汰与选拔、招聘数量人员淘汰与选拔、招聘数量发展重点、培训目标、轮岗、晋升比例发展重点、培训目标、轮岗、晋升比例各职等人员比例、人均年收入、人均福利、薪资与销售额之比各职等人员比例、人均年收入、人均福利、薪资与销售额之比安全目标安全目标安全工作重点、事故发生率、安全检查合格率安全工作重点、事故发生率、安全检查合格率投资目标投资目标现有业务（LPG ）现有业务（LPG ）新业务新业务现有市场拓展重点、新区域市场开发目标、年度投资总额、年度投资回报率现有市场拓展重点、新区域市场开发目标、年度投资总额、年度投资回报率新业务市场重点、总体投资规模、年度投资达成情况新业务市场重点、总体投资规模、年度投资达成情况年度预算年度预算下属企业预算汇编下属企业预算汇编下属企业预算汇编下属企业预算汇编本公司预算本公司预算本公司预算本公司预算部门预算部门预算功能性预算功能性预算部门预算部门预算功能性预算功能性预算部门预算部门预算功能性预算功能性预算集团公司区域公司地域公司办公费、通讯费、差旅费、业务招待费、其它费用办公费、通讯费、差旅费、业务招待费、其它费用财务预算、业务预算、投资预算、人力资源预算…财务预算、业务预算、投资预算、人力资源预算…。
单位预算年度说明
单位预算年度说明
[单位名称]预算年度说明
1. 预算年度：本预算说明涵盖的时间范围为[具体年度]。
2. 预算编制依据：我们根据上一年度的财务表现、本年度的业务计划和战略目标，结合市场趋势和经济预测，进行了全面的预算编制。
3. 收入预算：
- 主要收入来源：[列举主要收入项目或业务领域]。
- 预计收入增长/减少原因：[说明收入增减的原因，如业务拓展、市场变化等]。
4. 支出预算：
- 人员成本：包括员工薪酬、福利、培训等方面的支出。
- 运营费用：包括办公设备、租赁费用、水电费、通信费等日常运营所需的支出。
- 项目支出：列出各个项目的预算，包括项目名称、预算金额、实施时间等。
5. 预算平衡：我们致力于保持收支平衡，并确保在预算范围内合理安排各项支出。
如有必要，我们将采取措施进行调整，以确保预算的可持续性。
6. 其他说明：如有其他需要说明的事项，如特殊项目、资本支出等，可以在此部分进行详细说明。
7. 结语：本预算年度说明提供了单位在预算年度内的收支计划概况。
我们将密切监控预算执行情况，并根据实际需要进行调整和优化。
如有进一步的问题或需要更详细的信息，请随时与财务部门联系。
请注意，以上示例仅供参考，你可以根据实际情况进行适当调整和补充，以确保单位预算年度说明的准确性和完整性。
部门预算编制说明 4.doc
２016年部门决算编制说明一、部门情况（一）部门机构设置、职责1、机构设置ﻬ２、职责坚持以群体保健工作为基础,面向基层、预防为主，为妇女儿童提供健康教育、预防保健等公共卫生服务。
在切实履行公共卫生职责的同时,开展与妇女儿童健康密切相关的基本医疗服务。
保健院发展以保障公益性质,完善公共卫生职能为核心。
根据西城区社会经济文化发展现状,围绕“健康西城"的总体目标，结合区域临床医疗资源丰富、医疗市场竞争激烈的形势，确定以深化公共卫生职责、坚持妇幼卫生工作为方针，坚持保健院的公益性，突出公共卫生和专科特色，坚持以生殖健康为目的，保健与临床相结合，面向基层、面向群体,坚持以服务对象为中心,提供较高技术水平和服务档次的医疗健康服务。
（二)人员构成情况北京市西城区妇幼保健院行政编制0人;事业编制137 人；工勤编制0名;实际10６人；长期聘用临时工17人。
离退休人员 1４7 人，其中：离休3人，退休14４人。
二、收入决算说明2016年收入决算112，368,392。
9２元。
其中：财政拨款64,95８，131．92元.三、支出决算说明（一）201６年支出决算按用途划分：1、公共预算财政拨款61，095，272.92元(1）基本支出决算２4，６04，233.26元,其中公用支出1，442,140.０7 元。
（２)项目支出决算36，491，0３9。
6６元。
主要项目是：西城区未成年人发展研究50，０00。
０0元、城市社区妇幼保健服务能力建设与保障机制研究43，511.８０元、意外伤害监测及培训２6，900．００元、离退休人员体检费43，500.00元、一次性抚恤金及丧葬费251,７5５.0０元、妇幼保健院卫生系统医疗保障工作经费5６，4００。
00元、区妇幼保健院业务周转用房装修改造经费1,73５,０03．18元、妇幼保健机构房租1,７8２，１５0。
５０元、安保费１09，４40。
0０元、免费婚前保健服务45２，６６０．１5元、妇幼保健工作经费3，905，８91。
年度预算说明书范文
年度预算说明书范文尊敬的各位领导、各位同事：大家好！我是财务部的XX，今天我代表财务部向大家汇报我部门制定的年度预算说明书。
一、预算编制原则本年度的预算编制遵循以下原则：1. 透明公开原则：预算编制过程公开透明，确保各部门及相关人员了解预算的编制过程和内容。
2. 约束性原则：预算数额设定合理，能够约束各部门合理利用和控制资金，实现预期目标。
3. 灵活性原则：预算编制要充分考虑不确定性因素，具备一定的灵活性，以适应市场环境的变化。
二、预算编制内容本年度的预算内容主要包括以下几个方面：1. 收入预算：根据去年的实际收入和今年的市场环境，合理预估本年度的收入情况。
2. 成本预算：根据各项经营活动的需求和市场价格，合理预估本年度的成本支出。
3. 资本预算：根据公司的发展规划和资金需求，制定本年度的资本支出计划。
4. 利润预算：根据收入和成本预算，合理预估本年度的利润情况。
三、预算执行与监控为了确保预算的有效执行和监控，我们将采取以下措施：1. 制定预算执行计划：制定详细的预算执行计划，确保各项预算指标按时完成。
2. 设立预算执行责任人：对每个预算指标设立责任人，负责执行和监控预算的情况。
3. 定期预算执行报告：定期向领导层和相关部门提交预算执行报告，及时反馈预算执行情况。
4. 预算执行调整：根据实际情况，及时调整预算执行计划，确保预算的合理性和有效性。
四、预算目标评估我们将根据预算目标的实际情况，定期进行评估和考核，以确保预算的合理性和有效性。
以上是我们财务部制定的年度预算说明书，希望各位领导和同事能够认真审阅，并提出宝贵意见和建议。
谢谢大家！财务部。
年度预算编制说明范文
一、编制目的与依据1.公司经营计划：根据公司的经营计划，明确企业的发展目标和战略，为财务资源的合理配置提供依据。
2.历史数据分析：通过对公司历史业绩和财务数据的分析，了解公司过去的表现和趋势，为未来的预测和规划提供依据。
3.市场调研：对行业和市场的调研和分析，了解竞争状况和市场需求，为预算的合理性和可行性提供依据。
4.内部部门需求：与各部门沟通，了解各部门的投资和开支需求，为合理分配资源提供依据。
二、编制流程与步骤1.收集信息：收集与预算编制相关的各种信息和数据，包括公司的经营计划、历史数据分析报告、市场调研报告等。
2.制定预算目标：根据公司的经营计划和发展目标，确定年度预算的目标和指标，包括总体预算、部门预算、项目预算等。
3.概念设计：对预算编制的整体框架和原则进行设计，包括预算的结构、分解层次、编制原则等。
4.编制预算计划：根据公司的经营计划和预算目标，制定详细的预算计划，包括收入预算、成本预算、费用预算等。
5.内部审批：将编制好的预算计划提交给相关部门负责人和公司领导层进行审批，确定预算计划的可行性和合理性。
6.定稿发布：根据审批结果对预算计划进行修改和调整，最终确定定稿并向公司全体员工发布。
三、编制原则与要求1.合理性原则：预算计划应基于充分的信息和分析，具备合理性和可实现性。
2.灵活性原则：预算计划应具备一定的灵活性，能够根据市场变化和经营需要进行调整和优化。
3.协调性原则：预算计划应与公司战略目标相协调，各部门预算之间也应相互协调。
4.可操作性原则：预算计划应明确具体的操作指标和实施措施，方便实施和进行监控。
5.审核监控原则：设立专门的预算审核和监控机制，对预算的执行情况进行跟踪和监测。
四、编制结果与应用1.资金安排：根据预算计划，对公司的资金安排进行了合理的布局，确保了资金的可用性和优化利用。
2.经营目标：预算计划明确了公司的经营目标和指标，为公司的各项经营活动提供了指导和约束。
3.决策依据：预算计划成为公司管理层制定战略决策和经营决策的重要依据，为决策提供了可靠的数据和信息。
级部门预算编报说明
2023年县级部门预算编报阐明一、部门收入预算部门收入预算要根据宏观经济形势、国民经济发展规划和经济指标, 结合部门发展计划和履行职能需要, 参照历年收入状况和预算年度收入增减变动原因, 按照不一样旳收入来源, 分别采用科学旳措施进行测算。
编制部门收入预算要符合国家有关法律法规旳规定, 保证合法性；要将部门旳各项收入都编入预算, 重视完整性；要充足考虑各项收入变动原因, 提高精确性。
1、一般预算财政拨款（补助）。
指财政部门按照财政资金供应范围、措施, 用一般预算资金安排旳预算单位支出拨款或补助, 各部门（单位）要充足考虑需要与也许旳关系, 结合本部门（单位）支出计划和其他项目收入抵顶状况申报, 按照公共财政支出项目、内容编制。
对于非财政供应单位, 不安排预算拨款(补助)收入。
其中：（1）县本级预算拨款补助。
指财政预算内供应单位旳全额（差额）预算拨款。
（2）专题转移支付拨款补助。
指具有专题用途旳专题转移支付资金安排旳一般预算拨款补助。
（3）列收列支非税收入拨款补助。
指执收部门缴入一般预算内,财政部门按规定比例返还拨付给执法、执收部门（单位）办案补助和执收业务补助。
各有关部门（单位）按照业务开展状况, 参照2023年预算补助状况测算。
公安局（林业公安分局）、纪检会、司法局按经费保障管理措施测算。
（4）原纳入预算外管理资金拨款补助。
指财政部门一般预算内安排旳执收部门征收旳原纳入预算外管理资金专题业务拨款补助。
2.基金预算财政拨款（补助）。
指财政用纳入预算管理旳基金收入安排旳基金支出拨款或补助。
有基金缴交旳有关部门（单位）, 根据财政部门核定旳支出预算数测算。
3.财政专户管理旳基金预算拨款补助。
指财政用财政专户管理旳基金安排旳拨款补助。
4.财政代管资金专户拨款。
指纳入县财政专户管理, 由财政按规定拨付给部门、单位旳预算外资金。
各部门（单位）应按照《清流县财政局有关将预算外收入纳入预算管理旳告知》（清财库[2023]3号文献）规定, 做好财政代管资金专户拨款旳核算。
部门预算编制说明(模板)
XX部门XX年部门预算编制说明一、基本职能及主要工作（一）部门主要职责……（二)机构设置情况……（三）重点工作概述……二、预算单位基本情况我部门编制XX年部门预算单位共XX个。
其中:财政全供给单位XX个；部分供给单位XX个；特殊供给单位XX个；自收自支单位XX个。
财政全供给单位中行政单位XX个；参公管理事业单位XX个;非参公管理事业单位XX个。
截止2017年11月统计，部门基本情况如下：在职人员编制XX人，其中：行政编制XX人，事业编制XX人。
在职实有XX人，其中：财政全供养XX人，财政部分供养XX人，非财政供养XX人.离退休人员XX人,其中：离休XX人，退休XX人。
车辆编制XX辆,实有车辆XX辆.三、预算单位收入情况（一）部门财务收入情况XX年部门财务总收入XX万元，其中：一般公共预算XX 万元，政府性基金XX万元,国有资本经营收益XX万元,事业收入XX万元，事业单位经营收入XX万元，其他收入XX万元。
（二）财政拨款收入情况XX年部门财政拨款收入XX万元，其中:本年收入XX万元，上年结转收入XX万元.本年收入中,一般公共预算财政拨款XX万元（本级财力XX万元，专项收入XX万元，执法办案补助XX万元，收费成本补偿XX万元，财政专户管理的收入XX 万元，国有资源（资产）有偿使用收入XX万元)，政府性基金财政拨款XX万元，国有资本经营收益财政拨款XX万元。
四、预算单位支出情况XX年部门预算总支出XX万元。
本级财力安排支出XX万元，其中,基本支出XX万元,项目支出XX万元。
（一）本级财力支出按功能科目分类情况功能科目分组，主要用于……。
(二）本级财力支出按经济科目分类情况经济科目分组（其中：基本支出XXX万元，项目支出XXX 万元）。
五、省对下专项转移支付情况（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为: 金额XXX 万元,主要用于……。
(二)与中央配套事项功能科目分组,主要用于……。
年度部门收支预算经费编制情况说明模板
年度部门收支预算经费编制情况说明模板目录第一部分：某某镇乡村建设综合服务中心概况一、主要职能二、机构设置情况三、人员构成情况第二部分：某某镇乡村建设综合服务中心部门预算及“三公”经费预算情况说明一、部门收支预算总体预算情况说明二、部门收入预算总体情况说明三、部门支出预算总体情况说明四、财政拨款收支预算总体情况说明五、一般公共预算支出情况说明六、一般公共预算基本支出情况说明七、财政拨款“三公”经费情况说明1/ 19八、政府性基金预算情况说明九、国有资本经营预算情况说明十、其他重要事项情况说明第三部分：专业名词解释第四部分：某某镇乡村建设综合服务中心20XX年部门预算报表（详见附件）一、部门收支总体情况表二、部门收入总体情况表三、部门支出总体情况表四、财政拨款收支总体情况表五、一般公共预算支出情况表六、一般公共预算基本支出情况表七、财政拨款“三公两费”支出情况表八、政府性基金预算支出情况表九、国有资本经营预算支出情况表2/ 19第一部分：部门概况一、主要职能主要负责宣传并贯彻执行有关自然资源、村镇建设、农村宅基地管理、生态环境保护、环境卫生、应急管理、交通等领域的方针、政策和法律法规；负责上述领域的技术性和事务性工作；协助做好上述领域管理工作和相关信访、纠纷、事故的调查处理工作；协助做好项目建设征地拆迁工作；统一承办农村宅基地、农房建设相关审批管理业务，业务上接受县农业农村、自然资源、住房城乡建设等部门的指导和监督；协助制定并组织实施辖区内相关发展规划；完成镇党委、政府交办的其他业务。
二、机构设置情况某某镇乡村建设综合服务中心是财政全额拨款事业单位，属某某镇人民政府下设二层机构。
三、人员构成情况某某镇乡村建设综合服务中心部门人员编制总数9名，其中全额事业编制9名。
其中，在职在编人员9人，包括全额事业在职在编9人。
3/ 19第二部分：某某镇乡村建设综合服务中心20XX年部门预算及“三公”经费预算情况说明一、部门收支预算总体预算情况说明20XX年收支总预算1088502.07元，同比无变化。
事业单位部门预算编制说明范文行政事业单位部门预算如何编制
事业单位部门预算编制说明范文行政事业单位部门预算如何编制行政事业单位部门预算编制说明范文一、引言预算是一种财务计划和管理工具，对事业单位的发展和运作至关重要。
本文将讨论行政事业单位部门预算的编制。
二、预算编制的目的和原则三、预算编制的步骤（一）确定预算编制范围和对象：行政事业单位的部门预算是整个单位预算的重要组成部分，需要明确编制范围和对象。
根据部门职能和任务，确定预算编制的具体内容。
（二）收集预算编制依据：预算编制依据包括工作计划、业务统计资料、人员编制情况、设备状况和资金执行情况等方面的信息。
收集和整理这些信息，为预算编制提供可靠的依据。
（三）预算编制指导思想和方针：根据事业单位的发展目标和需求，确定预算编制的指导思想和方针。
要坚持量入为出、谨慎用钱的原则，合理确定预算数额，确保资源的合理配置和使用。
（四）编制预算计划：根据预算编制指导思想和方针，制定预算计划。
预算计划要具体、明确，包括各项支出和收入的金额、时间和用途等方面的内容。
同时，要合理设置各项预算指标，确保预算计划的实施和控制。
（五）预算编制的评审和审批：预算编制完成后，需要进行评审和审批。
评审和审批的主要内容包括预算数额的合理性、可操作性和可控性等方面的要求。
经过评审和审批，确定预算计划的执行和监督。
（六）预算执行和监督：预算计划经过审批后，需要按照计划进行执行和监督。
执行过程中要注意控制支出，确保预算的经济效益和财务可持续性。
同时，要进行预算执行情况的监督和评估，及时调整和完善预算计划。
四、预算编制的主要内容（二）支出预算：根据部门的职能和任务，编制支出预算。
支出预算主要包括人员支出、物资支出、设备支出、维修支出、行政费用和其他支出等方面的内容。
（三）资金使用计划：根据事业单位的经营和发展需要，编制资金使用计划。
资金使用计划主要包括投资计划、资金计划和项目计划等方面的内容。
五、预算编制的注意事项（一）精确预算数额：预算数额应该准确反映事业单位的实际需要和财务状况。
部门年度预算编制说明
部门年度预算编制说明其他人员（工勤编制缺编聘用人员列入其他人员，须提供市编办出具的证明）。
财政拨款人数。
分类填列。
在职领导干部数。
离退休领悟干部数。
2、公用设施、设备情况。
房屋状况（职工宿舍建筑面积不需填列）。
机动车辆情况。
分编制数和实有数。
电话。
主要办公设备。
按表中分类填列。
本表录入完毕，保存、审核。
（二）收入项目数据录入表本表反映单位取得的可以支配的收入情况表。
财政拨款包括:一般预算拨款、基金预算拨款、财政专户拨款、预算外拨款。
一般预算拨款指财政部门用一般预算收入安排的预算资金；基金预算拨款指纳入预算管理的政府性基金预算收入安排的基金预算资金；财政专户拨款指未纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、政府性基金收入等安排的资金；预算外拨款指财政部门用预算外收入安排的资金。
上级补助收入指上级主管部门直接拨入的非财政补助收入；其他收入指行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入、租金收入、有偿转让收入等。
上年结余指上年可结转本年使用的资金或上年结余资金预计数。
由于受预算编制时间影响，除结余数能够确定外，一般情况下预算单位不予填报。
经营收入与支出项目表中的事业单位经营支出对应。
软件使用：通过点击鼠标右键—选择“新增\\修改项目”—选择项目列表中的具体项目—新增—确定。
本表录入完毕，保存、审核。
（三）支出项目数据录入表本表反映单位预算年度内全部支出情况表。
基本支出：是行政事业单位为保障其机构正常运转和完成其日常工作任务所必须的支出。
包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出和定额公用支出。
工资福利支出反映单位开支的在职职工和长期聘用人员的各类劳动报酬等。
（注：工资及津补贴、离退休费在“表一”中反映的是一个月总数，而在支出项目录入表中反映的是全年的总数。
）增发一个月工资反映单位年终一次性奖金，即十三个月工资。
基本支出对应的功能科目选择：（对照软件中的功能科目表）①行政单位的基本支出列本部门（单位）所在类、款下的“行政运行”项级科目，事业单位的基本支出列本部门（单位）所在类、款下的“事业运行”项级科目。
部门年度预算编制说明(doc 8页)
部门年度预算编制说明(doc 8页)更多企业学院：《中小企业管理全能版》183套讲座+89700份资料《总经理、高层管理》49套讲座+16388份资料《中层管理学院》46套讲座+6020份资料《国学智慧、易经》46套讲座《人力资源学院》56套讲座+27123份资料《各阶段员工培训学院》77套讲座+ 324份资料《员工管理企业学院》67套讲座+ 8720份资料《工厂生产管理学院》52套讲座+ 13920份资料《财务管理学院》53套讲座+ 17945份资料其他人员（工勤编制缺编聘用人员列入其他人员，须提供市编办出具的证明）。
财政拨款人数。
分类填列。
在职领导干部数。
离退休领悟干部数。
2、公用设施、设备情况。
房屋状况（职工宿舍建筑面积不需填列）。
机动车辆情况。
分编制数和实有数。
电话。
主要办公设备。
按表中分类填列。
本表录入完毕，保存、审核。
（二）收入项目数据录入表本表反映单位取得的可以支配的收入情况表。
财政拨款包括:一般预算拨款、基金预算拨款、财政专户拨款、预算外拨款。
一般预算拨款指财政部门用一般预算收入安排的预算资金；基金预算拨款指纳入预算管理的政府性基金预算收入安排的基金预算资金；财政专户拨款指未纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、政府性基金收入等安排的资金；预算外拨款指财政部门用预算外收入安排的资金。
上级补助收入指上级主管部门直接拨入的非财政补助收入；其他收入指行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入、租金收入、有偿转让收入等。
上年结余指上年可结转本年使用的资金或上年结余资金预计数。
由于受预算编制时间影响，除结余数能够确定外，一般情况下预算单位不予填报。
经营收入与支出项目表中的事业单位经营支出对应。
软件使用：通过点击鼠标右键—选择“新增\\修改项目”—选择项目列表中的具体项目—新增—确定。
本表录入完毕，保存、审核。
（三）支出项目数据录入表本表反映单位预算年度内全部支出情况表。
农工部部门预算编制说明
农工部年部门预算编制说明
一、部门基本情况
我部门编制名，均为行政编制。
二、收支预算说明
按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
支出情况分别按项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。
其中：在支出项目类别分类中，人员经费是指我部为保障其部门正常运转编制的全部人员支出计划，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及项目支出等经费。
在公用经费支出分为公务费支出和业务费支出。
公务费支出主要是我单位办公费、邮政费费等日常公用经费支出；业务费支出是指我部为完成特定的项目工作，用于专项业务工作的经费支出。
由于我单位除承担正常的行政职能外还承担“十个全覆盖”和“生态移民”项目，因此特别预算了相应的业务费专项支出。
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部门预算编制说明
年部门预算编制说明
第一部分部门概况
一、主要职责
茂名市急救指挥中心为全额拨款公益一类事业单位，正
科级，设办公室、培训科、调度科。
主要任务是：负责医疗
急救调度，收集卫生、疫情信息，指挥食物中毒、职业中毒
应急处理，医疗救治指挥等。
没有下属单位。
二、机构设置
实有在职人员名，其中政府购买服务人员名。
没有退休
人员。
车辆实有数辆。
第二部分预算情况说明
一、部门预算收支增减变化情况
年收入预算万元，比年增加万元，增加，主要原因是行
政事业类项目增加万元，人员经费增加万元，其中：预算经
费拨款（补助）万元，缴入国库的非税收入拨款万元。
年支出预算万元，比上年增加万元，增加，主要原因是
减少人员经费支出。
二、“三公”经费安排情况说明
年本部门“三公”经费预算安排万元，与上年保持不变。
其中：因公出国（境）费万元，与上年保持不变；公务用车
购置及运行费万元，与上年保持不变；公务接待费万元，与
上年保持不变。
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年度预算编制说明（模板范本）
年度预算编制说明（模板范本）20XX年度预算编制说明单位名称：（公章）总经理：（签章）总会计师: （签章）编报日期：20XX年月日20XX年预算编制说明（供参考）说明：需全面反映本报告模板内容，各成员企业可根据自身需求增添其他必要说明，今年预算的创新点：资源配置计划与业务计划相匹配；提出资源优化配置方案；找出影响企业业绩的关键因素及应对方案。
预算假设必须符合客观实际并说明依据。
一、预算编制基本原则二、预算编制范围与前提三、预算编制基本假设四、20XX年度计划预算关键工作汇报1. 年度关键指标汇总2. 市场销售部分说明：本部分主要就关键业务计划进行说明，准备采取哪些策略与措施。
3. 生产采购部分说明：本部分是外购材料、生产成本、制造费用和物料消耗等进行说明，并提出确保生产计划的策略及措施。
生产成本应单独进行详细说明。
4.办公设备购置部分说明：本部分是指对办公设备的采购用途、采购数量及采购金额进行详细说明。
5. 技改技措部分说明：本部分是指对年度内的技改技措的计划、技改技措所需的资源及技改技措将带来的效益进行说明。
6. 投资部分说明：本部分是指生产性投资和项目投资，而非投资支出的投资金额。
7. 融资计划部分8. 人力资源计划说明：本部分对年度人力资源计划做出说明，明确主要人员结构、来源、薪酬状况和对战略与运营的保障程度。
9. 安全环保投资及费用部分说明：本部分说明20XX年度安全环保投资计划及费用安排。
10. 闲置低效资产处理说明：本部分说明闲置低效资产的处理计划。
五、20XX年度财务预算1、20XX年费用预算说明：本部分说明各项费用支出情况和费用标准，重大费用需详细说。
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2009年部门预算编制说明
根据《预算法》和公共财政发展的要求，从今年起，我市推广使用“e”财部门预算软件编制2009年部门预算。
通过软件规部门预算编制工作流程，理顺财政和部门、部门和单位之间的关系，做到归口管理；理顺财政部职能股室预算编制工作关系，建立预算股牵头、各业务股室相互配合、共同协作、高效的预算编制运转机制。
除少数不具备使用软件条件、支出规模较小的一级预算单位，可由财政局归口股室代编外，其他部门必须使用软件；个别不具备使用软件条件的、支出规模较小的基层预算单位，可由主管部门代编。
一、2009年部门预算录入表（共5）
（一）单位基础信息录入表
本表反映行政事业单位人员工资、房屋、车辆、设备的基本情况。
录入表“白色”单元格，可录入数据；灰色单元格为系统生成，不能录入。
1、人员基本情况
人员编制情况。
指市编办核定的各单位编制数，分为行政编制、事业编制和工勤编制。
实有人数。
在职人员分类按实有人数填列；离退休人员；其他人员（工勤编制缺编聘用人员列入其他人员，须提供市编办出具的证明）。
财政拨款人数。
分类填列。
在职领导干部数。
离退休领悟干部数。
2、公用设施、设备情况。
房屋状况（职工宿舍建筑面积不需填列）。
机动车辆情况。
分编制数和实有数。
主要办公设备。
按表中分类填列。
本表录入完毕，保存、审核。
（二）收入项目数据录入表
本表反映单位取得的可以支配的收入情况表。
财政拨款包括:一般预算拨款、基金预算拨款、财政专户拨款、预算外拨款。
一般预算拨款指财政部门用一般预算收入安排的预算资金；
基金预算拨款指纳入预算管理的政府性基金预算收入安排
的基金预算资金；
财政专户拨款指未纳入预算管理的行政事业性收费收入、罚没收入、政府性基金收入等安排的资金；
预算外拨款指财政部门用预算外收入安排的资金。
上级补助收入指上级主管部门直接拨入的非财政补助收入；
其他收入指行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入、租金收入、有偿转让收入等。
上年结余指上年可结转本年使用的资金或上年结余资金预计数。
由于受预算编制时间影响，除结余数能够确定外，一般情况下预算单位不予填报。
经营收入与支出项目表中的事业单位经营支出对应。
软件使用：通过点击鼠标右键—选择“新增\\修改项目”—选择项目列表中的具体项目—新增—确定。
本表录入完毕，保存、审核。
（三）支出项目数据录入表
本表反映单位预算年度全部支出情况表。
基本支出：是行政事业单位为保障其机构正常运转和完成其日常工作任务所必须的支出。
包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出和定额公用支出。
工资福利支出反映单位开支的在职职工和长期聘用人员的
各类劳动报酬等。
（注：工资及津补贴、离退休费在“表一”中反映的是一个月总数，而在支出项目录入表中反映的是全年的总数。
）
增发一个月工资反映单位年终一次性奖金，即十三个月工资。
基本支出对应的功能科目选择：（对照软件中的功能科目表）
①行政单位的基本支出列本部门（单位）所在类、款下的“行政运行”项级科目，事业单位的基本支出列本部门（单位）所在类、款下的“事业运行”项级科目。
②“离退休经费”列“208社会保障和就业”类“05行
政事业单位离退休”款“01行政单位离退休”、“02事业单位离退休”项级科目。
项目支出是指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
项目按照其支出性质分为基本建设类、行政事业类和其他类项目。
项目支出不能只反应项目支出的总体情况，要细化到具体的实施项目。
各部门、各单位在项目编报过程中应按项目的轻重缓急对项目进行排序，重点项目排序应靠前。
行政事业类项目，是指单位行政事业费开支的项目。
主要包括专项业务费、设备购置费、修缮费、大型会议费和对事业单位补贴。
其他类项目，是指除上述两类项目之外的项目。
主要包括：支持企业发展支出，城乡基础设施建设支出，科技三项费用支出，支持农村发展支出，社会保障就业支出，化解债务支出，其他支出。
使用政府性基金收入、专项收入安排的支出，务必按照收支分类科目选择对应的功能科目进行填列。
支出项目中有政府采购项目的，在“是否政府采购”栏中选择“是”。
软件使用：通过点击鼠标右键—选择“新增\\修改项目”—选择项目列表中的具体项目—新增—确定。
本表录入完毕，保存、审核。
（四）政府采购录入表
“支出项目录入表”中选择“是”的政府采购项目，本表必须填列。
凡符合我市政府集中采购目录及限额标准的支出都必须编制政府采购预算。
软件使用：通过点击鼠标右键—选择“新增记录”—“采购项目”“采购目录”为可选部分。
本表录入完毕，保存、审核。
（五）收入征收计划表
本表反映单位在预算年度收入征收情况表。
代表政府履行职能征收非税收入的单位编制的年度征收计划，征收的收入分为预算管理和预算外管理。
预算管理指征收的收入直接缴入财政国库账户，预算外管理指征收的收入直接缴入财政专户实行
收支两条线管理，
软件使用：通过点击鼠标右键—选择“新增记录”—从“收入项目”单元格中选择收入项目—输入收入项目明细项目名称。
本表录入完毕，保存、审核。
三、软件操作（详见部门预算使用手册）
编审处理：数据录入完毕—预算数据审核—根据提示修改无误。
报表查询：分为“部门预算录入表”和“部门单位用表”，两种表均应打印盖章交财政部门。
查询方法：选择报表查询—“部门预算录入表”或“部门单位用表”—“数据浏览”—“查询当前报表页数据或查询所有报表页数据”—“另存为”指定的位置。
数据传送：“接受下发数据”指单位接受财政部门或主管部门下发的数据）；“本单位数据上报”指单位向主管部门或财政部门上报数据。
系统维护：主要用于口令修改、系统数据备份和恢复。
四、明确编制规程
（一）工作流程：单位→主管部门→财政局归口股室→预算股。
（二）明确分工：主管部门负责指导、审核、下发、上报本部门的部门预算；财政局归口股室负责指导、审核、下发、上报归口单位的部门预算；预算股结合全市综合财力，统一汇总平衡，下达预算控制数。
二○○八年十月三十日。