企业贷款课件
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项目贷款：商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、 改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。
12
1. 基本建设贷款：指用于经国家有权部门批准 的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再 生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发 放的贷款。
2. 技术改造贷款：指用于现有企业以内涵扩大 再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。
一、银行贷款管理过程
机会评估：借款人符合本行要求吗？ 初步分析：借款人的特殊需要是什么？原因是什么？ 还款来源分析： 贷款包：主要优缺点、贷款结构和协议 贷款管理 ：贷后检查
19
二、企业借款理由的分析 ——借款人由于什么原因引起资金短缺 ？
❖ 1.销售增长导致的借款 ❖ 2.营业周期减慢引起的借款 ❖ 3.固定资产购买引起的借款 ❖ 4.其他原因引起的借款
不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债 来偿还，贷款风险较大，需要进行详细的信用分析。
如果客户不能确定未来的现金流时间和所需贷款 的确切额度，什么融资方式最合适？
较受欢迎的是循环信贷 是企业贷款中最灵活的一种。 甚至可以帮助企业摆脱商业周期波动。 贷款承担费
10
（二）长期项目贷款（固定资金贷款） 所有企业贷款中风险最大的是项目贷款 为可以带来未来收入流的固定资产建设融资 的贷款。突出的例子：炼油厂、发电厂、港 口、道路等等 为什么说项目贷款风险最大？ 我国银行发放的项目贷款 以中国工商银行为例：
2. 短期流动资金贷款：期限3个月至1
年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常 生产经营周转资金需要。
3. 中期流动资金贷款：期限1wk.baidu.com至3年
（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产 经营中经常占用资金需要。
7
商业银行业务与经营
4. 流动资金循环贷款：贷款人与借款人一次性签订
借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提 取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款 业务。
资产增长（投资账户、递延费用、预付费用） 债务重组 低效营运、 股息支出
20
6.3 借款企业的信用分析
一、概述
1、银行发放企业贷款时，几乎容不得半点损失。 许多企业贷款金额巨大，一旦成为坏账，银行的预期 收益不仅无法实现，而且还会遭受损失。 发达国家管理良好的商业银行，其大多数企业贷款， 每贷出100美元，在计算所有成本之后，所得的纯收 入在0．5美元左右。
第六章 企业贷款
★本章教学内容： 1、企业贷款的种类 2、对企业借款理由的分析 3、借款企业的信用分析 4、企业贷款的定价
★本章教学目标： 1、了解企业贷款的种类和原因 2、掌握借款企业信用分析的内容和方法 3、掌握企业贷款的定价方法
1
第六章 企业贷款
★本章教学方法： 1、课堂讲授 2、自学
★本章教学时间： 课堂教学2学时，自学2学时
4
商业银行业务与经营
6.1 企业贷款的种类
一、短期贷款（流动资金贷款）
为满足客户在生产经营过程中临时性、季 节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进 行而发放的贷款。
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商业银行业务与经营
6
商业银行业务与经营
1.临时流动资金贷款：期限在3个月（含）
以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金 需要和弥补其他支付性资金不足。
近年来，我国小企业发展迅速，但贷款难问题 没有得到有效解决。
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五、农业贷款
在经济发达国家，农业发放的贷款并不占银行业务 的主要份额，但银行是农业贷款的主要提供者。我国还 是个农业大国，对农业发放贷款目前主要是农村信用合 作社和中国农业发展银行。
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工行2007年财务报告显示：
品种结构
公司类贷款： 流动资金贷款
3. 科技开发贷款：指用于新技术和新产品的研 制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的 贷款。
4. 商业网点贷款：指商业、餐饮、服务企业， 为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需 资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。
13
三、房地产贷款
14
四、小企业贷款
与大企业相比，小企业经营风险较大，因此获取 贷款的可能性较小。但由于小企业是支撑各国经济 增长的重要力量，解决小企业的融资问题普遍被各 国所关注。各种担保公司的出现为小企业获得贷款 提供了很大帮助。如美国成立了小型企业管理局， 为小企业提供担保。
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2、对一家分行或小银行而言，只要几笔大额贷款出 了问题就会严重影响银行总的经营利润。 例如，如果商业银行一笔1000万元的贷款成为坏账， 就要从利息收入中提取1000万元去冲销这笔坏账， 而1000万元的利息收入在0.5%的贷款收益率的情 况下，需要20亿元的1年期贷款才能取得。
2
工行2007年财务报告显示：
项目
2007年12月31日
金额（百万元）
占比%
境内贷款
3 919 209
96.2
公司类贷款
2 914 993
71.6
票据贴现
252 103
6.2
个人贷款 境外贷款
752 113 154 020
18.4 3.8
从这张表格我们看出什么？
3
6.1 企业贷款的种类
◆企业的种类 ◆企业贷款的种类
2. 流动资金整贷零偿贷款 客户可一次提款，分期 偿还的流动资金贷款。
3. 法人账户透支：根据客户申请，核定账户透支额 度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透 支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。
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商业银行业务与经营
短期贷款的主要特点：自动清偿性
• ——贷款通常用来为购买存货融资，贷款增减
项目贷款 房地产贷款
增长%
13.6 12.9 13.9 33.0
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工行2014年财务报告显示：
剩余贷款期
逾期 一年以下
1-5年 5年以上
2014年12月31日
金额（百万元）
占比%
98646
2.4
1772141
43.5
1073224
26.4
1129218
27.7
4073229
100
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6.2 对企业借款理由的分析
与借款人的存货周转相结合。但并不局限于 自动清偿的存货贷款。
• 还贷的资金来源是什么？ • 确定贷款期限的主要依据是什么？ • 采用什么贷款方式? • 以工行为例： • 信用贷款28.0%、保证20.6% 、抵押
37.5% 、质押14.1% 。
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二、企业长期贷款
（一）定期企业贷款 这是指贷款期限在1年以上的贷款。企业定期贷款
项目贷款：商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、 改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。
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1. 基本建设贷款：指用于经国家有权部门批准 的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再 生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发 放的贷款。
2. 技术改造贷款：指用于现有企业以内涵扩大 再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。
一、银行贷款管理过程
机会评估：借款人符合本行要求吗？ 初步分析：借款人的特殊需要是什么？原因是什么？ 还款来源分析： 贷款包：主要优缺点、贷款结构和协议 贷款管理 ：贷后检查
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二、企业借款理由的分析 ——借款人由于什么原因引起资金短缺 ？
❖ 1.销售增长导致的借款 ❖ 2.营业周期减慢引起的借款 ❖ 3.固定资产购买引起的借款 ❖ 4.其他原因引起的借款
不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债 来偿还，贷款风险较大，需要进行详细的信用分析。
如果客户不能确定未来的现金流时间和所需贷款 的确切额度，什么融资方式最合适？
较受欢迎的是循环信贷 是企业贷款中最灵活的一种。 甚至可以帮助企业摆脱商业周期波动。 贷款承担费
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（二）长期项目贷款（固定资金贷款） 所有企业贷款中风险最大的是项目贷款 为可以带来未来收入流的固定资产建设融资 的贷款。突出的例子：炼油厂、发电厂、港 口、道路等等 为什么说项目贷款风险最大？ 我国银行发放的项目贷款 以中国工商银行为例：
2. 短期流动资金贷款：期限3个月至1
年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常 生产经营周转资金需要。
3. 中期流动资金贷款：期限1wk.baidu.com至3年
（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产 经营中经常占用资金需要。
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商业银行业务与经营
4. 流动资金循环贷款：贷款人与借款人一次性签订
借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提 取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款 业务。
资产增长（投资账户、递延费用、预付费用） 债务重组 低效营运、 股息支出
20
6.3 借款企业的信用分析
一、概述
1、银行发放企业贷款时，几乎容不得半点损失。 许多企业贷款金额巨大，一旦成为坏账，银行的预期 收益不仅无法实现，而且还会遭受损失。 发达国家管理良好的商业银行，其大多数企业贷款， 每贷出100美元，在计算所有成本之后，所得的纯收 入在0．5美元左右。
第六章 企业贷款
★本章教学内容： 1、企业贷款的种类 2、对企业借款理由的分析 3、借款企业的信用分析 4、企业贷款的定价
★本章教学目标： 1、了解企业贷款的种类和原因 2、掌握借款企业信用分析的内容和方法 3、掌握企业贷款的定价方法
1
第六章 企业贷款
★本章教学方法： 1、课堂讲授 2、自学
★本章教学时间： 课堂教学2学时，自学2学时
4
商业银行业务与经营
6.1 企业贷款的种类
一、短期贷款（流动资金贷款）
为满足客户在生产经营过程中临时性、季 节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进 行而发放的贷款。
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商业银行业务与经营
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商业银行业务与经营
1.临时流动资金贷款：期限在3个月（含）
以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金 需要和弥补其他支付性资金不足。
近年来，我国小企业发展迅速，但贷款难问题 没有得到有效解决。
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五、农业贷款
在经济发达国家，农业发放的贷款并不占银行业务 的主要份额，但银行是农业贷款的主要提供者。我国还 是个农业大国，对农业发放贷款目前主要是农村信用合 作社和中国农业发展银行。
16
工行2007年财务报告显示：
品种结构
公司类贷款： 流动资金贷款
3. 科技开发贷款：指用于新技术和新产品的研 制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的 贷款。
4. 商业网点贷款：指商业、餐饮、服务企业， 为扩大网点、改善服务设施，增加仓储面积等所需 资金，在自筹建设资金不足时向银行申请的贷款。
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三、房地产贷款
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四、小企业贷款
与大企业相比，小企业经营风险较大，因此获取 贷款的可能性较小。但由于小企业是支撑各国经济 增长的重要力量，解决小企业的融资问题普遍被各 国所关注。各种担保公司的出现为小企业获得贷款 提供了很大帮助。如美国成立了小型企业管理局， 为小企业提供担保。
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2、对一家分行或小银行而言，只要几笔大额贷款出 了问题就会严重影响银行总的经营利润。 例如，如果商业银行一笔1000万元的贷款成为坏账， 就要从利息收入中提取1000万元去冲销这笔坏账， 而1000万元的利息收入在0.5%的贷款收益率的情 况下，需要20亿元的1年期贷款才能取得。
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工行2007年财务报告显示：
项目
2007年12月31日
金额（百万元）
占比%
境内贷款
3 919 209
96.2
公司类贷款
2 914 993
71.6
票据贴现
252 103
6.2
个人贷款 境外贷款
752 113 154 020
18.4 3.8
从这张表格我们看出什么？
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6.1 企业贷款的种类
◆企业的种类 ◆企业贷款的种类
2. 流动资金整贷零偿贷款 客户可一次提款，分期 偿还的流动资金贷款。
3. 法人账户透支：根据客户申请，核定账户透支额 度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透 支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。
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商业银行业务与经营
短期贷款的主要特点：自动清偿性
• ——贷款通常用来为购买存货融资，贷款增减
项目贷款 房地产贷款
增长%
13.6 12.9 13.9 33.0
17
工行2014年财务报告显示：
剩余贷款期
逾期 一年以下
1-5年 5年以上
2014年12月31日
金额（百万元）
占比%
98646
2.4
1772141
43.5
1073224
26.4
1129218
27.7
4073229
100
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6.2 对企业借款理由的分析
与借款人的存货周转相结合。但并不局限于 自动清偿的存货贷款。
• 还贷的资金来源是什么？ • 确定贷款期限的主要依据是什么？ • 采用什么贷款方式? • 以工行为例： • 信用贷款28.0%、保证20.6% 、抵押
37.5% 、质押14.1% 。
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二、企业长期贷款
（一）定期企业贷款 这是指贷款期限在1年以上的贷款。企业定期贷款