银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程
银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程
银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程一、前言随着金融科技的不断发展和普及，银行科技金融事业部投资业务成为金融机构的一个重要组成部分。
作为银行科技金融事业部投资业务的一项重要工作，投前尽职调查的操作规程具有很高的实用价值。
本文将基于此，对银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程进行详细的阐述。
二、概述投前尽职调查是银行科技金融事业部投资业务中至关重要的环节，也是投资决策的重要基础。
其目的是获得有关企业的可靠信息，为投资决策提供科学依据，降低投资风险。
因此在进行尽职调查时，需要根据实际情况从不同角度、不同维度展开调查，全面了解企业的财务状况、经营状况和发展潜力。
三、尽职调查的内容1、财务状况尽职调查财务状况尽职调查是投资决策中最核心的环节之一。
其目的是对企业的财务状况进行全面深入地了解，包括企业的财务报表、税务记录、资产负债表等财务数据。
这些数据反映了企业的盈利能力、资产负债结构、资金运作等方面的情况，是投资者决策的一个非常关键的指标。
此外还需查阅企业的税务记录，了解企业的遵纪守法情况，透彻了解企业的财务状况，为投资决策提供可靠的数据。
2、经营状况尽职调查经营状况尽职调查是对企业的产品、市场、竞争、管理等方面的情况进行调查。
其中，产品的优劣、市场的状况、竞争对手的强弱，以及企业的管理模式和经营策略等方面都是尽职调查的重点。
通过了解这些方面的情况，可以为投资决策提供参考意见，降低投资风险。
3、法律合规性尽职调查法律合规性尽职调查是对企业的各种合法合规性进行调查。
这些包括但不限于合同法律的合规，公司资产和股本结构的合规，劳动法和税务法律的合规等。
了解企业的法律合规性，可以为投资决策提供更好的风险控制。
四、尽职调查的操作流程尽职调查操作流程是针对银行科技金融事业部投资业务的尽职调查过程进行规范的操作程序。
其具体流程如下：1、确定调查方案：根据实际情况确定尽职调查的调查对象和具体调查内容。
2、收集资料：包括企业财务报表、税务记录、资产负债表等与企业财务相关的数据，以及企业营业执照、工商信息等相关证件和资料。
现场尽职调查操作流程规范
现场尽职调查操作流程规范为规范我部门现场尽职调查工作，更快速，有效地办理融资业务,特拟定如下操作流程供大家参考:一：电话约访（A）尽调人员在联系上融资客户后，与其对接人进行电话约访，约访过程需记录融资人企业名称，公司地址，需和公司说明自己身份后，告知对方约定时间和上门拜访时对方需要参与的人员,其中公司实际控制人和财务主管人员必须在场。
和公司联系人确定好约访时间和地点后,将融资项目资料清单以邮件或者口头告知的方式让企业按照资料清单要求准备上报的项目资料。
二：上门拜访在约定时间到达融资人企业后，向企业出示自己的名片并说明拜访来意，并向企业相关参调人员简单的介绍自己。
告知企业在尽调过程中因项目审批需求有必要对相关的经营生产产地，设备，以及相关的营业证照，经营的相关单据拍摄取证。
在征得企业同意后，在尽调过程中对重要的授信资料进行拍摄。
在接下来的访谈过程中需要重点核查的几个问题如下（一）融资人基础信息调查:在首先让企业提供之前电话约访时告知准备好的上报材料。
在收到企业提交的材料后初步的对材料进行审阅。
弄清楚材料是否按照融资人项目资料清单里的内容提交完备。
若有不齐请对应资料清单进行批注。
在访谈结束时告诉企业需要补足的资料有哪些，尽量避免重复收集资料的过程。
在结束访谈后根据企业提供的资料对微交所融资项目尽调业务工作表中的相关部分进行填写。
（二)融资人经营信息调查:①了解融资人公司的成立、发展和主要管理人员。
②了解融资人公司股东背景、股权情况及是否有关联公司.③融资人主营业务、采购/销售产品的情况，及所占比例。
④融资人的主要固定资产（厂房、土地）、设备的所有权及使用情况。
⑤融资人近一年内5大供应方/销售方客户的购销/采购合同（或拟申请融资买方客户）。
在访谈过程中，根据企业访谈人表述事项进行纪要.结束后依照企业提供的资料（主要是财务报表和上下游合同)和自己所记录的相关信息做对比，看企业谈话人表述的信息是否与自己的记录信息相符合（三）融资人经营流水信息调查：在访谈过程中请按照企业谈话人所表述的有关信息作出简单纪要，比如往来的结算银行，每月的平均交易量和对应的收入,结算方式等等，这里强调一点若是企业提出结算方式以现金结算合理避税的,需要特别注意其结算量的比重。
投资银行业务尽职调查
十、资产完整性调查
1、基本情况 A、土地 B、房产 C、主要在建工程 D、关键生产机器、设备清单及相关所有权证 明 E、主要金融资产清单及相关所有权证明 F、无形资产 2、结论、存在的问题及其解决方案
十一、重大商务合同情况调查
1、基本情况 A、银行或其它金融机构一年期以上的商业借款合同及对应的担保、抵押、质押 合同（人民币及外币） B、（营业场地）长期租赁协议、长期销售代理合同； C、保险清单和正在进行的保险索赔清单，以及有关保险撤销和拒赔的往来信函 D、其它正在履行的长期合同及合同性文件 E、对外提供的担保、反担保、租赁、抵押及其它提供权益、担保债务情况说明及 相关法律文件 F、企业与股东及其子公司之间的任何交易情况及合同、协议、相关文件 G、企业与其任何董事/监事，或任何一位董事/监事所控制的公司之间的交易 H、企业为其董事或关联人士作出的贷款、承诺或担保 I、关于任何董事或关联人士可享受到的任何利益合同 J、过去三年中企业与其董事、股东之间的任何财产买卖、租赁、代理合同或协议 2、结论、存在的问题及其解决方案
尽职调查工作底稿
建立尽职调查工作底稿的目的 1、了解发行人是否符合发行证券的条件； 2、充分评估保荐机构可能面临的风险； 3、作为日后免责的重要证据。 制作尽职调查工作底稿的要求： 尽职调查工作底稿是承做项目工作底稿的一部分，尽 职调查工作底稿应能够清晰、完整、详实、准确地记 录调查工作内容、反映调查工作轨迹。
IPO尽职调查
保荐机构从事保荐业务的一般程序 在讲述IPO尽职调查内容之前，我们
先了解保荐机构从事保荐业务的一般程 序。为提高保荐工作质量，降低保荐业 务风险，保荐机构在从事保荐业务时均 遵循非常严格的内部审核程序，方能决 定是否进行推荐和申报。一般来说，保 荐机构的内部审核程序如下：
PE投资尽职调查内容与程序
PE投资尽职调查内容与程序目录第一部分公司背景调查 (2)一、公司历史演变调查 (2)二股东变更情况调查 (2)三、公司治理结构调查 (3)四、组织结构调查 (4)五、管理团队调查 (4)六、业务发展战略与目标 (5)第二部分行业和经营调查 (5)一、行业及竞争者调查 (5)二、采购环节业务调查 (7)三、生产环节业务调查 (8)四、销售环节业务调查 (9)五、技术与研发调查 (11)第三部分法律调查 (12)一、独立性调查 (12)二、同业竞争调查 (13)三、关联方及关联交易调查 (14)四、诉讼、仲裁或处罚 (15)第四部分资产调查 (15)一、资产调查 (15)第五部分财务调查 (16)一、销售环节财务调查 (16)二、采购与生产环节财务调查 (17)三、投资环节财务调查 (17)四、融资环节财务调查 (18)五、税务调查 (18)六、或有事项调查 (19)第六部分发展规划与财务预测调查 (20)一、公司发展规划调查 (20)二、公司财务预测调查 (20)第七部分本轮融资及上市计划调查 (20)一、与本轮融资有关事项调查 (20)二、未来上市计划调查 (21)第一部分公司背景调查一、公司历史演变调查（一）调查目标1．了解公司历史上的重大事件，检查其对公司的发展演变和企业文化形成的重大影响（二）调查程序1．获取公司所在行业管理体制历次改革的有关资料，调查行业管理体制的变化对公司的影响。
2．获取公司历次产品、技术改造、管理能力等方面的变动及获奖情况的有关资料，判断公司核心竞争力在行业内地位的变化。
3．调查公司历史上有重大影响的人事变动，判断核心管理者的去留已经和可能对公司产生的重大影响。
4．审查公司历史上是否存在重大的违反法规行为以及受到重大处罚的情况，判断其影响是否已经消除。
二股东变更情况调查（一）调查目标1．股东是否符合有关法律法规的规范2．公司股东变更的行为和程序是否合法、规范（二）调查程序1．编制公司股本结构变化表，检查公司历次股份总额及其结构变化的原因及对公司业务、管理和经营业绩的影响。
尽职调查前的准备渠道与方法
尽职调查前的准备渠道与方法尽职调查（Due Diligence）是在商业交易、投资、合作等场景下进行的必要程序。
它旨在评估交易对方的真实情况，包括财务、法律、业务、管理等方面，以帮助决策方做出明智的投资决策或决定是否继续交易。
在进行尽职调查前，需要用各种渠道和方法准备工作，以确保调查的全面性和精确性。
以下是一些有效的准备方法。
一、调查对象公司官方网站调查对象公司的官方网站是一处寻找基本信息的好地方。
在网站中，可以查找公司的概况、产品和服务、新闻动态、管理团队、联系方式等信息。
了解并熟悉这些信息可以帮助提高调查者对公司核心业务和潜在风险的把握程度。
二、公司记录调查对象公司的记录是了解公司历史和当前业务状况的一个重要途径。
公司记录包括历史绩效、财务报表、行政文件和法律归档等。
这些信息可以通过公开渠道获取，如公司向行业协会和政府机构报告的记录，也可以通过具有访问行业数据的平台查询，以及对公司进行重要领域的高级搜索和调查。
三、网络数据调查对象公司相关的新闻、社交媒体、博客文章、评论和在线论坛都是重要资源。
这些信息可以揭示公司的声誉、业务和管理实践，还可以评估市场反应和舆情趋势。
在线调查还包括对公司名人、管理层、员工和合作伙伴等的背景调查，以将他们与公司现实进行对比。
四、身份验证和财务数据要确定尽职调查的精确性，需要有效的身份验证和财务数据。
这通常是由专业律师、会计师、调查公司和检查员执行的。
尽管这些机构的服务费用可能很高，但对于大型金融交易或尽职调查，选用这些机构比自行处理尽职调查更值得。
特别是在处理国际投资或在未知领域进行交易时，专业服务机构的透明度和专业能力是不可替代的。
五、团队作品预览和演示示例如果你的公司与调查对象公司有跨部门合作计划，那么需要更具体的信息。
为了更好地了解公司的业务范围和能力，预览和演示示例是必不可少的。
这些材料可以包括公司产品、服务以及开发的应用程序。
它们可以帮助您了解公司的目标用户、销售额、发展时间和公司生态圈等。
尽职调查的一般操作流程
尽职调查的一般操作流程
第一部分尽职调查的范围
尽职调查主要从法务、财务及业务三个方面进行。
报告书涉及调研公司的商业秘密，仅供公司内部审查使用。
未经公司同意，不得向第三方公开尽职调查报告书涉及的调研公司的商业秘密。
尽职调查基本流程：
1.向目标公司及其股东发送尽职调查清单及承诺函；（见附件1）
2.尽职调查小组对收到的尽职调查清单内容分析后出具尽职调查问卷；
3.去目标公司所在地进一步核实情况，与公司负责人交流；
4.前往当地工商、税务、国土、房管、环保等政府部门及银行核实目标公司所陈述的相关情况及提供的文件；
5.综合上述情况调查小组及项目公司负责人开尽职调查联席会并作出会议纪要；
6.出具尽职调查报告。
第二部分尽职调查的清单
尽职调查的清单包括：
法务清单（见附件2）
财务清单（见附件3）
业务清单（见附件4）
以上附件仅供参考，清单内容如与实际情况不符，请各实施部门依实际情况进行修改。
第三部分尽职调查的调查问卷
以上清单内容得到目标公司反馈的情况下对需要重点厘清部分起草对应的调查问卷。
（见附件5）
此附件仅供参考，其中涉及的内容如与实际情况不符，请各实施部门依实际情况进行修改。
第四部分尽职调查报告
尽职调查报告包括法务、财务和业务三部分。
（见附件6）
相应部门报告包含内容包括不限于调查范围、调查手段、主要收购障碍，影响收购对价的敏感性指标以及相应建议。
附件清单：
附件1 承诺函
附件2 法务尽职调查清单
附件3 财务尽职调查清单
附件4 业务尽职调查清单
附件5 尽职调查问卷
附件6 尽职调查报告(法务）。
尽职调查操作规程
尽职调查操作规程
一、概述
1.1尽职调查是对一家公司的财务状况、经营状况和治理状况进行详尽的审查，以证实其实际情况及其可能未来发展的预期。
尽职调查主要是通过收集文件、提问、审视、搜集数据、确认等方式进行调查，并对调查结果进行评估，向股东或相关方提出建议。
1.2本尽职调查操作规程（以下简称“本规程”）为尽职调查工作所订立，旨在确保尽职调查工作按照一定的规范来进行，以确保可靠的结果输出，以满足股东或相关方的预期。
使用本规程应当对本公司的尽职调查工作给予一定的指导。
二、内容范围
2.1本规程适用于本公司尽职调查工作，涉及本公司的财务状况、经营状况和治理状况的全部详细审查。
2.2本规程不适用于本公司的其他调查工作，并不是为本公司的其中一家具体部门或者其中一家具体集团设定。
三、调查操作
3.1组织尽职调查
3.1.1尽职调查的组织应由本公司进行，负责人应予以指导。
3.1.2尽职调查的调查组应包括负责人、财务总监、审计人员和管理层等，按照本公司规定由本公司负责人组织调查组织尽职调查。
3.2调查工作
3.2.1尽职调查应按照调查计划、调查方案。
银行金融服务部贷前调查工作指引
银行金融服务部贷前调查工作指引第一章总则第一条为进一步规范金融业务部业务的贷前调查工作，加强授信前调查环节的风险防范，根据商会及上海九星控股集团有限公司的相关规定，特制定本工作指引（下称“工作指引” ）第二条本工作指引适用于金融服务部业务中目标客户授信的贷前调查。
第三条本工作指引所称调查人员须为金融服务部正式员工。
未经授权调查人员签字确认的单户调查报告，以及未常务理事长签字确认的目标客户群授信方案，不予认可。
第四条第五条调查人员必须坚持基本工作原则，按照本工作指引规定的调查程序、方式和内容进行授信前调查，真实、完整地反映小微客户的调查情况，并如实撰写调查报告。
第二章基本工作原则第六条分类作业原则。
开展贷前调查工作，应按调查对象、客户群特征、授信类型等不同维度实行分类调查，具体为：（一）按调查对象，可分为目标客户集群调查和单一客户调查；（二）按客户群的特征，分为商圈类、产业链类、协（商）会类和零散客户类调查；（三）按授信类型，可分为通用类、简约类、专用类等。
第七条双人经办原则（一）单户授信必须坚持主办调查人员（业务代表）和协办调查人员（业务科长）双人调查原则，理事、理事长复合；（二）目标客户群授信必须坚持双人经办的原则，且其中必须有一名金融服务部正式员工。
第八条实地调查原则（一）对于单户授信，调查人员应双人现场查看申请人、保证人的经营管理现状、资产分布状况和抵（质）押品的现状。
（二）对于目标客户群授信，调查人员应双人实地调查目标客户群的经营规律和风险特征。
第九条信息核实原则调查人员必须核实所收集资料的真实性、合法性、完整性，要通过向授信申请人往来企业或知情人，如银行同业、中介机构、政府管理部门、专家等咨询，或通过公开信息搜集（如新闻媒体、网站等），核实所获取信息的真实性。
第十条客观公正原则调查人员必须实事求是，尊重调查事实，据实认真撰写调查报告，真实反映贷前调查所掌握的情况，不回避相关风险点。
第三章职责分工第十一条分部小微风险管理部（或分行小微风险管理团队）负责指导并监督分部（分行）的金融服务部贷前调查工作的开展。
证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法模版
证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法模版证券有限责任公司投资银行业务尽职调查管理办法第一章总则第一条为规范证券有限责任公司投资银行业务中的尽职调查管理，加强对投资项目的尽职调查工作，确保投资决策的科学性、准确性和合法性，提高投资收益和风险把控能力，制定本管理办法。
第二条本办法适用于证券有限责任公司投资银行业务中的尽职调查工作。
第三条投资银行业务中的尽职调查包括项目信息搜集、尽职调查方案设计、调查执行和尽职调查报告撰写等环节。
第四条本办法的制定原则是严谨、客观、可操作、适用性强。
第二章工作职责第五条证券有限责任公司投资银行业务部应根据业务需要组织相关人员进行尽职调查，做好投资前的风险评估工作，明确投资项目的可行性。
第六条证券有限责任公司投资银行业务部应建立健全尽职调查流程，制定具体的尽职调查方案，并请法律顾问进行法律意见审核。
第七条证券有限责任公司投资银行业务部应聘请专业机构进行尽职调查工作，确保调查内容的全面、详尽和准确。
第八条尽职调查报告应包含以下内容：项目基本情况、市场环境分析、竞争对手分析、技术可行性分析、财务分析、风险评估、投资建议等。
第九条证券有限责任公司投资银行业务部应按照尽职调查报告的内容，对投资项目进行风险评估和全面分析，制定科学合理的投资建议。
第十条投资银行业务尽职调查期间，申请方应按照业务部的要求提供真实、准确、完整的资料信息，并向尽职调查人员提供必要的协助和支持。
第十一条各相关部门应根据本办法的要求，落实职责，配合业务部门做好尽职调查工作。
第三章工作流程第十二条投资银行业务部在开展尽职调查工作前，应首先明确自己的工作职责和目标，并成立专门的尽职调查小组。
小组应由业务部负责人及法律顾问等组成，结合投资项目的特点和需要引入行业专家、会计师事务所等外部机构，共同做好尽职调查工作。
第十三条小组成员应了解投资项目的基本情况，梳理相关资料，确定尽职调查的工作流程和时间，并做好调查计划及其执行的进度控制。
史上最全关于尽职调查的通用程序及方法
史上最全关于尽职调查的通用程序及方法一、内部控制制度（共 6 大项）1、控制环境①董事会是否负责批准并定期审查公司的经营战略和重大决策、确定经营风险的可接受水平。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
②高级管理人员是否执行董事会批准的战略和政策，以及高级管理人员和董事会间的责任、授权和报告关系是否明确。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
③管理层是否促使公司员工了解公司的内部控制制度并在其中发挥作用。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
2、风险识别与评估管理层为识别和评估对公司实现整体目标有负面影响的风险因素所建立的制度或采取的措施以及风险识别与评估体系的有效性。
调查方法：与公司管理层交谈；查阅公司相关规章制度和风险评估报告等。
3、控制活动与措施业务流程和其中的控制措施，包括授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等内部控制措施是否有效实施。
调查方法：•查阅业务流程相关文件•与公司管理层及主要业务流程所涉及部门的负责人交谈•选择一定数量的控制活动样本，采取验证、观察、询问、重新操作等方法进行测试4、信息沟通与反馈①公司是否建立了能够涵盖公司的全部重要活动，并对内部和外部的信息进行搜集和整理的有效信息系统。
调查方法：与公司管理层和员工交谈，查阅公司相关规章制度等。
②公司是否建立了有效的信息沟通和反馈渠道，确保员工能通过其充分理解和坚持公司政策和程序，并保证相关信息能够传达到应被传达到的人员。
调查方法：与公司管理层和员工交谈，查阅公司相关规章制度等。
5、监督与评价公司对内部控制活动与措施的监督和评价制度及其有效性。
调查方法：与公司管理层及内部审计部门交谈；询问；验证；查阅内部审计报告和监事会报告等。
证券投资银行部立项前初步尽职调查工作指引
XX证券投资银行部立项前初步尽职调查工作指引为指导各项目组做好立项前对意向企业的初步尽职调查工作，特制定本指引。
本指引是对项目组立项前尽职调查工作的一般要求，各项目组应根据意向企业的具体情况，对意向企业的足以影响立项决策的事项进行调查。
各项目组应针对本指引要求，认真履行立项前的初步尽职调查工作。
各项目组应在初步尽职调查完成后，根据调查情况认真填写《企业基本情况表》。
立项前初步尽职调查的内容如下：一、公司基本资料1、最新年检的《企业法人营业执照》副本复印件；2、公司基本工商信息（工商局打印）；二、调查股权情况。
1、包括现有股权结构情况、是否存在国有股权、集体所有制股权、外资股权等及相关性质股权转让，是否存在代持等，历史股权转让是否办理工商变更登记；2、国有企业需提供国有资产监督管理机构或国务院、地方政府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件。
如果历史上存在国资股东，应关注国资退出程序是否完备，如是否有相关批复、是否进行招拍挂等。
3、外资企业须提供商务主管部门出具的设立批复文件。
如果历史上存在外资股东，应关注外资退出程序是否完备，如是否履行商务部门的审批程序。
4、集体所有制需提供相关主管部门批复文件。
如果历史上存在集体所有制股权，如供销社持有，应关注集体所有制股权退出程序是否完备，是否履行相关审批程序。
5、公司法修改（2006年1月1日）前设立的股份公司，须取得国务院授权部门或者省级人民政府的批准文件。
6、公司股份是否存在权属争议或潜在纠纷，是否存在正在进行中的诉讼或仲裁。
三、调查公司出资情况1、公司股东出资方式、比例应符合《公司法》相关规定。
2、以实物、知识产权、土地所有权等非货币资产出资的，是否进行评估作价，财产权转移手续是否办理完毕。
非货币出资的比例，出资资产是否与公司业务相关。
3、以国有资产出资的，应遵守有关国有资产评估的规定。
须提供国有资产评估的相关文件。
4、注册资本是否缴足，是否有出资不实或抽逃出资的情况。
尽职调查操作规程完整
尽职调查操作规程完整一、引言尽职调查是指在进行商业交易或投资之前对相关对象进行全面、详尽的调查和评估的过程。
尽职调查的目的是为了降低风险、获取可靠的信息并作出明智的决策。
本操作规程旨在确保尽职调查的程序化和完整性，以便保障公司利益。
二、尽职调查程序1.设定调查目标：明确调查目标，包括确定所需信息的类型和范围。
2.组织调查团队：由公司内部核心团队成员组成尽职调查团队，确保具备必要的专业知识和经验。
4.确定目标范围：根据调查目标和收集的基础信息，确定进一步调查的重点范围，如审查重要合同、经营风险、法律合规性等。
5.安排调查计划：根据目标范围和调查时间的可行性，制定详细的调查计划，包括工作分配、调查方式和调查工具等。
6.实施调查工作：按照调查计划进行实地调查、文件核查、采访等一系列调查活动，确保获得真实、可靠的信息。
7.分析和评估调查结果：对调查获得的信息进行归类、整理和分析，评估潜在风险和商业价值。
8.编写调查报告：根据分析和评估结果编写调查报告，包括调查背景、目的、步骤，风险评估和建议等。
9.提交调查结果：将调查报告提交给决策者和相关部门，协助其作出明智的决策。
10.监督和追踪：对调查结果的落实情况进行监督和追踪，确保决策有效执行，并及时采取必要的措施。
三、尽职调查的要点1.信息收集：尽可能收集各方面的信息，包括但不限于经济、财务、市场、法律和社会等各个层面的信息。
3.调查方法：采取多种方式进行调查，包括实地调查、文件调查、采访、询问等。
4.调查工具：运用适当的工具和技术辅助调查，如电子数据分析、调查问卷等。
5.保密与合规：对调查过程和结果进行保密，确保符合相关法律法规和公司政策。
四、尽职调查的限制与免责1.不保证完全准确性：尽职调查结果仅基于可获得信息，不完全保证准确性和完整性。
2.权衡风险与机会：尽职调查结果可作为参考，但不能代替决策者权衡风险与机会。
3.无法预测未来：尽职调查结果不能预测未来的经营状况和市场变化。
金融行业尽职调查报告
金融行业尽职调查报告导语：金融业作为现代经济的核心，在经济社会发展中的作用越来越重要。
以下是小编为大家整理的金融行业尽职调查报告，欢迎大家阅读与借鉴！金融行业尽职调查报告大力发展金融业，是促进我市经济更好更快发展的重要保障。
今年上半年，我们组织部分政协委员，对我市金融业发展情况进行调研。
在市政协副主席储昭平的带领下，调研组听取了有关部门的情况通报，先后召开了金融界人士座谈会、企业家座谈会、金融专家座谈会，并实地走访了有关金融机构，了解我市金融业发展取得的成绩，查找存在的问题和不足，积极提出加快发展的建议。
现将有关情况报告如下：近年来,我市坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,牢固树立和落实科学发展观,认真贯彻中央宏观调控政策,积极调整产业结构,大力发展金融服务业,努力支持金融机构改革,促进了金融业的全面发展,发挥了金融在经济社会发展中的支撑和保障作用。
1、金融工作明显加强市委、市政府高度重视金融工作，出台了《关于印发合肥市加快发展现代服务业的若干政策(试行)》、《关于推进中小企业振兴计划、解决企业流动资金问题的若干政策》等政策措施，激发和调动金融机构支持地方经济发展的积极性和主动性，引导和支持金融企业做大做强。
建立了与金融监管部门、金融机构协调机制，定期召开会议，研究分析形势，协调解决问题。
银政企沟通机制更加畅通、更加密切，金融与地方经济互动融合、互相促进的局面进一步形成。
今年3月，我市成立了金融工作办公室，其主要职责是协调驻肥金融监管机构和驻肥金融机构与地方政府之间的关系，落实中央金融政策，推荐公司上市，协同有关部门推进金融体制改革。
金融工作办公室的成立及其职能的发挥，必将对我市金融业的统筹协调发展起到有力的促进作用。
2、金融总量迅速壮大调研中了解到，近年来我市金融机构存贷款余额增长迅速。
截至末，全市金融机构本外币存、贷款余额分别为亿元和亿元。
4月末，我市金融机构本外币存、贷款余额分别为亿元和亿元，同比分别增长%和%，创历史新高。
投资项目尽职调查工作指引
投资项目尽职调查工作指引一、尽职调查前提进行尽职调查工作之前，项目组应已掌握企业部分资料并完成立项工作。
在对拟投资项目进行尽职调查工作之前，项目组应根据该项目的具体情况，确定对其尽职调查工作的详略程度、重点关注领域、开始时间及预计结束时间、项目组成员分工等。
二、尽职调查计划提纲项目组负责人或由项目组负责人指定的项目组成员填写尽职调查计划提纲表，由项目组成员签名，并存档至该项目档案。
尽职调查计划提纲表见附件一。
尽职调查计划包括以下内容：1、调查内容：分为内部调查和外部调查。
项目组负责人安排外部和内部调查时间和人员配置。
2、访谈对象：项目组协商确定针对特定调查内容所需访谈的人员。
3、时间进度安排4、项目组成员分工如果操作过程中有重大事件出现，需要调整计划，经项目组负责人同意，项目组可以重新拟定调查计划，并重新填写计划提纲表。
三、初步尽职调查项目组根据尽职调查计划进行初步调查工作。
尽职调查过程中，项目组应制作项目工作底稿并作为尽职调查报告备案文件。
尽职调查包括查询资料、访谈、实地考察等方式。
项目组应向调查对象提出投资项目尽职调查资料清单，以取得相关资料。
项目尽职调查资料清单模板见附件二。
项目组应选择企业内外部分人员进行访谈。
访谈人员应包括但不限于以下人员：股东、董事长、总经理、副总经理、总工程师、财务总监、中层经理、营销骨干、技术骨干、行业协会人士、市场专家、技术专家、竞争对手、供应等。
访谈提纲模板见附件三。
每次访谈后要完成访谈笔录，访谈笔录要在访谈后的三天内完成，并发往其他团队成员。
访谈笔录模板见附件四。
通过访谈笔录、行业调查资料、拟投资项目公司提交的资料、项目组收集到的资料，项目组撰写形成初步的尽职调查报告，其内容应包含公司的绝大部分基本问题，提交给项目组讨论。
尽职调查报告模板见附件五。
项目组内部对初步尽职调查报告进行研究和讨论，确定初步尽职调查报告终稿。
四、项目阶段评审项目组将初步尽职调查报告提交公司领导及公司领导要求的其他人员，并建议召开项目阶段评审会讨论项目，由公司领导或公司领导确定项目是否继续跟进。
尽职调查规范化作业流程
调查方法
项目组内部沟通
由于调查小组成员来自不同背景及专业，其调查的类型及角 度不同，其相互沟通，互相提醒，取长补短，促成调查目的 实现。 如：在进行某企业基本情况的调查中，财务调查人员查阅了目
标企业的营业执照及验资报告，注册资金为3600万元，但通 过与律师的沟通，得知该企业在工商登记的注册资本仅1000 万元。
战略调查
市场和发展趋势：利用竞争分析工具对市场和发展趋势，作出全 面客观的调查和数
据化分析。
竞争对手：对竞争对手进行详细调查和数据化分析，分析其优劣势、机会和威胁。 企业核心竞争能力：分析企业内部具有的资源的优势与劣势，确定企业核心竞争能力。 成本竞争优劣势：运用相对成本分析的工具，分析企业的成本竞争优劣势。 进入和退出方案：确定公司的业务范围和地域范围，确定公司发展方向，确定进入或
法规遵循情况
企业文化特质
员工手册
劳动合同等聘用文件
员工的健康和安全管理及措施
内部环境控制；
职业健康检查；重大疾病情况 等 企业在劳动用工中执行当地的 法规情况
劳动争议；劳工争议发生情况
管理模式；领导风格；沟通和决策 模式
团队合作 员工对决策和管理的参与程度 违纪处理程序和员工投诉或申诉程
序 工会组织的作用
退出部分市场及其具体方案。
发展战略及目标：制定可供选择的发展战略及目标。
三、尽职调查基本原则
独立性原则 谨慎性原则 全面性原则 重要性原则 敏感性原则 效率性原则
独立性原则
项目专业人员应具备勤勉尽责的职业操守， 对项目的调查始终坚持实事求是 项目专业人员服务于项目组，业务上向 业务主管负责，确保独立性。 保持客观态度，不能有偏见和利益牵涉
企业的能源、原材料成本很高， 而且受地理位置的影响，很难改 善的企业。
投资前的尽职调查-操作细节与核心范本
第四章»>CHAPTER FOUR投资前的尽职调查第一节尽职调查概述一、尽职调查引论尽职调查是指私募股权投资基金对于拟投资的目标公司的各方面状况进行的调查与资料分析，从而为基金的投资分析和决策提供帮助。
由于尽职调查会牵涉到目标公司信息披露与相关费用承担等问题，所以进行尽职调查的前提条件包括：(1)目标公司在签署保密协议的前提下愿意与PE合作，向其透露公司相关信息；(2)PE投资者对目标公司的业务感兴趣，对企业经营状况有深入了解的需求；(3)PE的投资委员会批准其PE项目团队组织与实施尽职调查。
与内部审计、资产评估或母公司对自身实施的自上而下的各类审查等相比较，尽职调查有其自身特色。
尽职调查最主要的作用在于为投资者提供投资决策，而非用于公司内部的监督和管理。
尽职调查是为了使投资者能够清楚了解目标公司在任何时候以及潜在与现实的真实经营状况和盈利能力。
投资者将以尽职调查结果为依据，做出是否投资以及如何投资的决定，主要涉及的内容有：评估目标公司的价值，评估潜在交易风险，判断投资目标公司是否符合投资者的投资准则，考虑收购后的整合问题，探讨合适的交易结构，预测企业发展前景等。
—般来说，尽职调查是由投资者委托会计师事务所、律师事务所等第三方专业机构来进行的，投资者需要承担由此产生的一切费用。
投资者最好选择那些具备丰富经验而且实力雄厚的专业机构，因为这些专业机构所提供的调查报告通常能够增强项目投资价值的说服力，有助于项目取得PE的投资委员会的信任；而且优异的专业机构提供的调查报告不仅可以保证其具有高质量与高效率，而且还有利于降低与转移风险。
投资者在专业机构进场前会向目标公司企业主或管理层递送一份法律尽职调查文件与资料清单，以及财务与税务尽职调查文件清单，从而可以让目标公司及时根据该清单准备相关的待查资料。
尽职调查并非是一件简单的工作。
专业机构在出具尽职调查报告时往往会在其中另外附上一份清单，该清单所列的是那些没有获得的资料或未加验证的信息。
投融资项目尽职调查流程
五个层次，每个层次有多个方面。
财东价值
股价 资本回报
收入增长战略
生产率战略
整合期望
对企业家的潜在期待
开拓新业务 收入新来源
增加顾客价值 顾客利益
改善成本结构
单位生产的运营成本
提高资产使用率 资产效用
顾客期望
顾客价值提议
运营卓越
内部流程期望
通过创新 开拓新业务
亲近顾客
融资方通常会对这些风险和义务有很清楚的了解，而投资者则没有。因
而，投资者有必要通过实施尽职调查来补救双方在信息获知上的不平衡。一
旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风
险和义务应由哪方承担进行谈判，同时投资者可以决定在何种条件下继续进
行投资活动。
6
三、尽职调查的主要内容 尽职调查应囊括以下几个方面： 1）相关资产是否具有融资方赋予的价值； 2）融资方对相关资产是否享有完整的权利（土地使用权、房产、采矿权）； 3）相关资产有无价值降低的风险，特别是其中是否有法律纠纷； 4）有无对交易标的产生负面影响的义务，如税收义务； 5）隐藏或不可预见的义务（如环境、诉讼）； 6）企业/资产控制关系的改变是否影响重要协议的签订或履行； 7）有无对融资方运营能力的其他限制； 8）主要协议中有无反对转让股份的条款； 9）有无其他法律障碍。
详尽的、专业的调查才能摸清楚。
从投资者的角度来说，尽职调查也就是风险管理的第一步。对因为任何
项目都存在着各种各样的风险，诸如，融资方过去财务帐册的准确性；投资
之后，公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来；相关资产是否具
有融资方赋予的相应价值；是否存在任何可能导致融资方运营或财务运作分
崩离析的任何义务（或有债务）。
尽职调查投资银行业务尽职调查工作指引
投资银行业务尽职调查工作指引（征求意见稿）第一条为了提高投行业务质量，切实控制投行业务风险，规范尽职调查工作，根据《证券法》、《证券公司从事股票发行主承销商业务有关问题的指导意见》等法律法规和《联合证券投资银行业务管理办法》、《联合证券发行人质量评价标准指引》等投行业务管理制度的要求，特制定本指引。
第二条开展承销公开发行证券业务及推荐证券上市业务（含债券业务），应按本指引的要求进行尽职调查；财务顾问业务尽职调查可参照本指引要求执行；回访工作的尽职调查要求另行制定。
第三条本尽职调查指引的内容是以全面了解证券发行人为目的而确定的，共包括十九个方面（详见附件）。
第四条开展尽职调查时应考虑《发行人质量评价标准指引》的要求，为评价发行人质量和对发行人估值定价提供基础；同时尽职调查应能够为公司出具的发行上市推荐文件及有关尽职调查报告提供充分的佐证资料，达到有效规避风险的目的。
第五条开展尽职调查不应只限于本指引规定的内容，应根据实际情况深入调查所有对评价发行人有重要影响的各种因素。
第六条尽职调查应在调查了解发行人经营合法合规性的前提下，侧重于调查发行人的盈利能力及财务状况、业务与经营、行业发展前景、战略及核心竞争力、管理层素质及品质等方面。
第七条开展尽职调查应建立完善的工作底稿，工作底稿应包括的基本内容及工作底稿的管理办法另行制定。
第八条本指引发布前公司有关投行业务管理的规定，凡与本办法有冲突的或不一致的，以本指引为准。
第九条本指引由投行技术部负责解释。
第十条本指引自发布之日起执行。
附：尽职调查的范围、内容及方法一览表尽职调查的范围、内容及方法一览表项目调查范围和内容调查方法一基本情况1、发行人历史沿革1、请发行人提供有关政府批文2、询问发行人并请其提供有关书面介绍资料3、收集发行人公开披露的有关信息资料4、必要时向政府、工商管理部门等及有关中介机构询证2、发行人改制重组情况3、发行人经营范围4、发行人实际从事的主要经营业务5、发行人组织结构6、发行人股本及股权结构的演变情况7、发行人最近三年资产重组和收购兼并情况1、宏观经济环境和经济政策（包括国民经济整体形势和国家财政、金融、行业、产业、行政管理、环境保护的政策，特别是世界贸易组织的有关规定等）对发行人所处行业的影响1、获取宏观经济和有关行业分析报告2、获取有关行业统计资料33二行业概况2、发行人所处行业的国内外基本情况：包括行业管理体制、行业生命周期、行业竞争状况、行业盈利情况、市场容量、投入与产出、技术水平、行业兼并重组以及以上因素的发展趋势等3、向有关行业协会、行业专家咨询4、询问发行人并请其提供有关书面介绍资料3、发行人所处行业在国民经济中的地位和影响：是否为国家重点扶持、鼓励发展的产业、是否对GDP具有较大贡献等4、影响发行人所处行业发展的有利和不利因素：包括产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力、国际市场冲击、环保和行业进入壁垒等5、发行人面临的主要竞争状况：包括发行人竞争优势和劣势，市场份额的变动情况及趋势等6、发行人所处行业主要竞争者情况：包括其业务构成、技术水平、研发能力、规模、市场占有率、收入及盈利等尽职调查的范围、内容及方法一览表（续一）44项目调查范围和内容调查方法三业务与经营1、发行人主要业务的构成，产品（或服务）的主要用途、主要消费对象（群体）、技术特征及生产方面的特殊要求，主要业务、产品（或服务）的演进过程及发展趋势1、询问发行人并请其提供有关书面介绍资料2、实地考察发行人的生产经营场所、询问现场员工和其他有关人员关于公司生产、采购、销售等情况3、咨询有关专家对发行人工艺流程和设备性能等的评价4、向发行人的供应商、客户、竞争者等第三方了解情况5、与会计师等沟通公司经营情况2、国际国内同类或相似产品（或服务）的生产能力、实际产量、市场需求量及发展趋势3、发行人近三年来各主要产品的生产能力、实际产量、销售量、产销率、销售价格、销售额、生产成本、毛利、毛利率、占销售总额比例等情况4、与经营同类产品（服务）竞争对手在产品（或服务）质量、技术水平、生产能力、实际产量、销售量、产销率、销售价格、生产成本、市场占有率、毛利率等方面的比较分析5、发行人主要产品的生产工艺流程或服务的流程图556、发行人主要产品（或服务）所需的主要生产设备的数量、帐面价值、重置成本、分布地点、专用性、技术先进程度、剩余使用寿命、还能安全运行的时间及目前使用状况等情况，以及其他固定资产情况6、向国土局、房产管理部门等查询土地权属及房产情况7、抽查发行人有关业务的原始凭证8、请发行人提供有关合同协议7、发行人近三年来主要产品的生产成本、主要消耗定额、产品合格率、质量稳定性、安全生产等情况8、发行人主要产品生产所需的主要原材料的供应情况：包括原材料种类及其在生产成本中所占的比例、价格走势、供需状况、供应商的特点等9、发行人前五名供应商的基本情况、采购额及占总采购额的比例、对主要供应商的依赖程度10、发行人的产品（或服务）市场定位、销售对象的特点、定价策略尽职调查的范围、内容及方法一览表（续二）项目调查范围和内容调查方法6611、发行人的产品营销策略、营销方式和营销网络的建设及分布情况，及与公司产品相同或相似的主要公司的比较分析12、发行人前五名客户的基本情况及对其的销售额、占总销售额的比例、对主要客户的依赖程度13、发行人主要产品（或服务）在原材料供应、产品生产、产品销售等环节的质量控制情况，包括质量控制标准、质量控制措施、质量纠纷等14、政府对公司的特殊政策及该政策的基本情况和对公司的影响四技术和知识产权1、发行人主导产品或业务及拟投资项目技术水平，或所采用的先进生产工艺、技术诀窍、运用的新材料及新的生产手段、节能技术、新的生产组织方式等情况，以及生产技术所处的阶段（基础研究、中试、少批量生产、大批量生产）1、询问发行人并请其提供有关书面介绍资料2、请发行人提供有关技术和知识产权证书、商标证书3、请发行人提供有关合同协议4、向有关技术专家、律师等咨询2、发行人的知识产权、非专利技术情况：包括名称、用途、价值、取得方式、保护状况、剩余保护年限、使用许可情况（许可与被许可人、许可方式、许可年限许可使用费等）、存在（或潜在）的纠纷等3、发行人技术储备、技术替代、产业化梯度与难易程度情况774、发行人的技术是否具有竞争力，如应用该技术生产的产品或提供的服务具有较好的扩展性和独创性，具有良好的性能价格比等5、发行人拥有的技术对盈利的贡献情况6、发行人研发情况：包括研发人员配备情况，研发费用占销售收入的比例，技术创新机制，研发水平及实力在行业中所处的位置，产研一体化体系的建立情况等7、发行人是否具有所有权和独立使用权的商标及该商标的名称、用途、使用和受保护期限等尽职调查的范围、内容及方法一览表（续三）项目调查范围和内容调查方法1、发行人最近三年的资产、负债、权益、收入、成本、利润等基本情况及其变动分析1、请发行人提供有关财务报告及其审计报告和其他财务资料88五财务情况2、发行人财务结构（资产负债率，长短期债务比例，应收帐款、存货等流动资产以及固定资产、在建工程、无形资产等占总资产的比例等）的合理性分析2、运用有关财务分析方法和手段分析、评价发行人的财务状况和经营业绩3、与发行人财务负责人进行交流沟通4、与注册会计师沟通发行人的财务情况5、现场核查发行人存货、主要固定资产等资产质量6、抽查发行人有关业务的原始凭证3、发行人偿债能力（流动和速动比率、迅速获得借款的能力、信誉度等）分析4、发行人盈利能力（主营收入及利润的稳定增长、销售毛利率、净资产报酬率、总资产报酬率等）分析5、发行人经营效率（应收帐款、存货和总资产周转率等）分析6、发行人主要会计政策及其稳健性（资产计价、收入确认、“八项”计提、费用摊销等）分析7、发行人资产质量分析8、发行人现金流量（经营活动、投资活动、筹资活动的现金流量）分析9、发行人盈利质量（盈利的结构和性质、盈利与稳健性、盈利与现金流的匹配等）分析99101010、发行人的财务管理能力（销售收入与销售费用、管理费用、财务费用的比例，长短期投资收益率等）分析11、发行人的主要财务指标与行业先进指标的比较、与行业平均水平指标的比较12、发行人的利润分配及股利分配政策和执行情况13、发行人资产、负债、权益、收入、成本、利润的剥离方法及标准尽职调查的范围、内容及方法一览表（续四）项目调 查 范 围 和 内 容调查方法1、 公司章程是否符合《公司法》和《上市公司章程指引》的要求1、请发行人提供公司章程、股东会、董事会、监事会会议记录和决议，以及其2、 公司章程是否规定了保护中小股东权益的内容或制定了其他相关内部管理规定及其实际执行情况六治理结构和规范化运作3、股东大会、董事会、监事会以及经理层的运作（如有关成员的选举产生、议事规则、会议召开、决策程序等）是否规范，是否符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》等法律法规和《公司章程》的规定他相关文件资料2、实地观察和调查了解公司“五分开”情况3、了解公司关于信息披露的有关规定及其实际披露情况4、列席发行人有关会议，了解其规范运作情况5、向发行人独立董事和法律顾问了解情况6、查阅证券监管部门对发行人的巡检意见4、是否按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求建立了独立董事制度，设立了独立董事，以及独立董事实际发挥作用的情况5、公司建立的治理基础是否符合《中国上市公司治理准则》和其他有关法律法规的要求6、公司业务、资产、人员、机构、财务五个方面是否独立完整，并符合有关法律法规的具体要求7、董事、监事和高管人员的兼职是否符合有关法律法规的规定8、是否建立健全了持续公开信息披露制度，保证重大信息的及时、完整、准确披露；是否存在故意隐瞒应予披露的重大信息，是否存在事后补充披露的情况（注明隐瞒的事项、时间）1111七同业竞争关联交易1、发行人关联方的基本情况：包括其名称、注册地和注册资本、与发行人的关系（包括对发行人进行控制或影响的具体方式、途径及程度）、法定代表人、高级管理人员名单、经营范围与实际从事的经营业务、财务状况等2、发行人现有业务及规划业务（包括业务发展规划、募集资金运用、收购兼并、合并、分立、对外投资、增资等活动）是否与其有实际控制权的单位（或个人）及其关联股东、其控制的企业法人（简称“竞争方”）相同或相似（存在同业竞争），竞争的具体业务是什么尽职调查的范围、内容及方法一览表（续五）项目调查范围和内容调查方法3、对于已存在或可能存在的同业竞争，可能对发行人及其中小股东造成的利益损害，发行人采取了何种解决同业竞争的具体措施1、获取关联方的营业执照、公司章程、财务报告及其审计报告等资料2、获取关联交易合同及相关4、发行人是否在发起人或股东协议、公司章程等方面作出了避免同业竞争的规定，具体规定是什么1212同业竞争关联交易5、发行人对关联方、关联关系和关联交易的界定和披露是否遵循了“实质重于形式（法律形式）”和从严的原则决策文件3、获取同类产品或服务的市场上独立第三方交易价格4、抽查有关原始凭证6、发行人是否在公司章程中对关联交易决策权力与程序作出规定，公司章程是否规定关联股东或利益冲突的董事在关联交易表决中的回避制度或做必要的的公允声明，该等规定的实际执行情况7、关联交易的具体内容、数量、单价、总金额、占同类业务的比例、定价政策及其决策依据8、关联交易是否遵循市场公正、公平、公开的原则，如交易是否通过招标，价格是否公允，与市场独立第三方价格有无差异。
银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程
银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程xx银行科技金融事业部投资业务投前尽职调查操作规程（试行）1 调查机构科技金融事业部股权投资部及风险管理部负责投前调查工作。
2 调查要求2.1 投前调查必须由一名股权投资经理及一名风险经理共同完成。
2.2 投前调查必须由审核资料和实地调查两个部分组成。
2.3 尽职调查及风险调查期间股权经理及风险经理应根据调查进度共同完成项目《出行跟踪表》。
3 投前调查流程3.1 调查提纲股权/风险经理根据《尽职/风险调查提纲》要求进行尽职调查及风险调查，股权/风险经理可根据企业实际情况对《尽职/风险调查提纲》内容做适度调整。
3.2 审核资料3.2.1 审核申请人基本资料详见xx银行科技金融事业部投资业务受理操作规程中的《企业基本情况调查资料提纲》。
3.2.2 审核申请人财务状况根据财务报表中反映出的资产负债比率等一系列的财务比率指标，综合分析申请人的盈利能力、偿债能力、营运能力详见《尽职调查提纲》中“财务情况及预测”的内容3.3 实地调查详见《尽职/风险调查提纲》3.4 综合性结论、建议及退出方案对上述了解的情况进行分析，并对其进行综合评价，完成《尽职/风险调查报告》详见《尽职调查提纲》中“结论及总结”、“投资建议”、“退出方案”详见《风险调查提纲》中“意见及建议”3.5 股权/风险经理将调查资料及《尽职/风险调查报告》提交相关负责人审查，审查通过后由风险官发起事业部投资审查委员会审议该笔业务。
附件:1.尽职调查提纲2.出行跟踪表附件1尽职调查提纲一、项目概况二、项目基本情况1.注册情况2.相关证照3.股权结构4.股权沿革5.历史沿革6.组织结构7.发展规划8.目前意向的投资人三、行业调查1.行业政策2.行业现状及发展趋势3.行业总市场容量、其增长率及其判断依据4.行业内影响企业利润的因素四、产品市场情况1.产品种类及介绍2.产品市场规模、增长潜力及市场份额分布3.公司产品主要竞争对手的名单及对竞争对手占有市场份额的分析4.公司在产品技术、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较（相互优势所在，公司优势的判断依据、对方优势的相应对策）5.公司产品的可替代性分析、进入壁垒与退出壁垒（潜在竞争对手及其可能进入的时间分析）6.公司如何与正在研制同类产品的大公司竞争7.SWOT分析五、销售策略1.客户定位2.公司目前的销售体系是直销还是通过代理商，与代理商的关系3.现阶段销售策略或计划，该计划中的要点是什么？如遇较大阻力将如何调整？4.产品或服务的推出到形成实际销售的时间有多长？（产品推销周期）5.现有市场对产品的认知度有多少，如何开发潜在消费需求？6.产品或服务步入成熟期后的营销策略7.现有营销人员的专业素质及经验。
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xx银行科技金融事业部投资业务投前
尽职调查操作规程（试行）
1 调查机构
科技金融事业部股权投资部及风险管理部负责投前调查工作。
2 调查要求
2.1 投前调查必须由一名股权投资经理及一名风险经理共同完成。
2.2 投前调查必须由审核资料和实地调查两个部分组成。
2.3 尽职调查及风险调查期间股权经理及风险经理应根据调查进度共同完成项目《出行跟踪表》。
3 投前调查流程
3.1 调查提纲
股权/风险经理根据《尽职/风险调查提纲》要求进行尽职调查及风险调查，股权/风险经理可根据企业实际情况对《尽职/风险调查提纲》内容做适度调整。
3.2 审核资料
3.2.1 审核申请人基本资料
详见xx银行科技金融事业部投资业务受理操作规程中的《企业基本情况调查资料提纲》。
3.2.2 审核申请人财务状况
根据财务报表中反映出的资产负债比率等一系列的财务比率指标，综合分析申请人的盈利能力、偿债能力、营运能力
详见《尽职调查提纲》中“财务情况及预测”的内容
3.3 实地调查
详见《尽职/风险调查提纲》
3.4 综合性结论、建议及退出方案
对上述了解的情况进行分析，并对其进行综合评价，完成《尽职/风险调查报告》
详见《尽职调查提纲》中“结论及总结”、“投资建议”、“退出方案”
详见《风险调查提纲》中“意见及建议”
3.5 股权/风险经理将调查资料及《尽职/风险调查报告》提交相关负责人审查，审查通过后由风险官发起事业部投资审查委员会审议该笔业务。
附件:1.尽职调查提纲
2.出行跟踪表
附件1
尽职调查提纲
一、项目概况
二、项目基本情况
1.注册情况
2.相关证照
3.股权结构
4.股权沿革
5.历史沿革
6.组织结构
7.发展规划
8.目前意向的投资人
三、行业调查
1.行业政策
2.行业现状及发展趋势
3.行业总市场容量、其增长率及其判断依据
4.行业内影响企业利润的因素
四、产品市场情况
1.产品种类及介绍
2.产品市场规模、增长潜力及市场份额分布
3.公司产品主要竞争对手的名单及对竞争对手占有市场份额的分析
4.公司在产品技术、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较（相互优势所在，公司优势的判断依据、对方优势的相应对策）
5.公司产品的可替代性分析、进入壁垒与退出壁垒（潜在竞争对手及其可能进入的时间分析）
6.公司如何与正在研制同类产品的大公司竞争
7.SWOT分析
五、销售策略
1.客户定位
2.公司目前的销售体系是直销还是通过代理商，与代理商的关系
3.现阶段销售策略或计划，该计划中的要点是什么？如遇较大阻力将如何调整？
4.产品或服务的推出到形成实际销售的时间有多长？（产品推销周期）
5.现有市场对产品的认知度有多少，如何开发潜在消费需求？
6.产品或服务步入成熟期后的营销策略
7.现有营销人员的专业素质及经验。