商业银行监管评级内部指引

商业银行监管评级内部指引商业银行监管评级内部指引

1：背景介绍

1.1 监管评级的重要性

1.2 监管评级的目的

2：监管评级框架

2.1 授信质量评级

2.1.1 贷款质量分类

2.1.2 不良资产评估方法

2.1.3 风险覆盖率评估

2.2 资本充足率评级

2.2.1 核心资本充足率评估

2.2.2 资本维持率评估

2.3 流动性评级

2.3.1 流动性资产评估

2.3.2 资金来源评估

3：监管评级流程

3.1 评级前准备

3.1.1 数据收集

3.1.2 内外部信息分析 3.2 评级指标计算

3.2.1 数据加工

3.2.2 评级模型运用 3.3 结果评估与报告

3.3.1 评级结果解读 3.3.2 内部报告编制 3.3.3 外部报告发布4：监管评级监控与调整

4.1 监控机制

4.1.1 数据监控

4.1.2 风险事件监测 4.2 评级调整

4.2.1 评级变动原因

4.2.2 风险因素影响分析

附件：

1：贷款质量分类相关文档

2：不良资产评估方法细则

4：监管评级监控报告样例

法律名词及注释：

1：监管评级：由监管机构对商业银行进行的风险评估和资本

充足度评估等方面的评分。

2：贷款质量分类：根据贷款违约风险的程度，将贷款分为正常、关注、次级和可疑四个等级。

3：不良资产评估方法：用于确定不良资产金额和准备金计提

水平的方法。

4：核心资本充足率：商业银行核心资本与风险加权资产的比率。

5：资本维持率：商业银行核心资本与总风险加权资产的比率。

6：流动性资产：商业银行能够随时变现的资产，如现金、同

业存款等。

7：资金来源评估：评估商业银行从各种渠道获取资金的能力。

8：监管评级监控报告：监管机构定期发布的关于商业银行监管评级情况的报告。