石油化工建设项目投资控制管理

石油化工建设项目投资控制管理

发表时间：2018-12-27T10:10:06.557Z 来源：《防护工程》2018年第24期作者：郭宇奇

[导读] 油化工建设项目存在着规模大、技术复杂、投资数额大、建设周期长等特点，因此对其的投资控制比较具有难度，若想在项目建设前期全面准确地估算整个项目的投资金额，还需要一定的有效方法。对此，笔者就根据多年工作经验，来简单谈一谈石油化工建设项目投资控制管理措施。

郭宇奇

中国石油天然气股份有限公司山西太原销售分公司山西太原 030000

摘要：石油化工建设项目存在着规模大、技术复杂、投资数额大、建设周期长等特点，因此对其的投资控制比较具有难度，若想在项目建设前期全面准确地估算整个项目的投资金额，还需要一定的有效方法。对此，笔者就根据多年工作经验，来简单谈一谈石油化工建设项目投资控制管理措施。

关键词：石油化工，建设项目，投资，控制，管理

石油化工业是国民经济发展的基础产业，然而，由于在当前的市场中，石油化工建设项目较少，而石油化工建设单位较多，这种“僧多肉少”的情况导致了很多石油化工建设单位一再压低项目投资，从而引发出一系列质量安全问题。为了避免这种情况的发生，建设单位及项目投资控制人员必须要采取有效的措施来对项目投资进行有效的控制，使其既能够满足施工质量需求又能够满足经济效益。

1石油化工建设项目投资控制管理的特点及现状

石油化工建设项目普遍具有易燃易爆、技术密集、耗用资金量巨大、建设周期长等特点，因此，石油化工投资必然面临着不可预见因素多、控制难度大、风险高等挑战。石油化工建设项目投资控制就是在项目建设各阶段运用科学方法和手段，检查是否按预期的工程投资和资金计划进行使用，发现并分析偏差原因，对偏差进行纠正，从而确保项目投资目标的实现。

长期以来，石油化工项目投资控制存在认识上的误区，主要表现在一是不重视项目前期研究工作，把投资控制的主要精力放在施工阶段，效果微乎其微，甚至为了项目通过审批而人为压低估算，“钓鱼”现象普遍存在，投资估算流于形式。二是设计方案过度重视功能、质量和外在形式，对投资的经济合理性考虑不够。三是招标投标过程中只注重价格，不重视技术，忽视项目全生命过程使用成本。四是工程实施阶段现场签证不及时、变更把关不严，造成索赔。以上原因导致石油化工项目投资失控现象时有发生。

2石油化工建设项目各阶段投资控制管理目标和方法

2.1项目建设前期的投资控制

石油化工项目在建设前期主要是进行项目的可行性研究，通过具体方案的优化对比，最终确定“技术合理，节省投资”的最优方案。而可行性研究以及最优方案是投资控制的基础，尤其是投资估算的准确性直接影响了后续的投资控制活动，由于要在投资决策阶段（可行性研究阶段）编制投资估算，所以本阶段的投资控制难点是：第一，设计深度有限，基本没有图纸资料的支持；第二，为了项目的立项，必须有效压缩投资；第三，投资估算所参考的资料数据信息不够准确。为考虑满足后续投资要求，避免造成设计阶段概算编制的被动，项目前期投资控制工作的重点是：第一，要选择合理的投资估算方法，例如：指标估算法、系数估算法以及工程量法等，其中采用工程量法进行投资估算的准确程度较高，所以常用于可行性研究阶段投资估算费用的编制。第二，准确估算项目所涉及的工程量，全面考虑工程的固定资产投资、工程费用等不同投资的组成部分，严格按照可行性研究报告的编制规定进行工程量的估算，提高准确率，为下一阶段控制项目投资打好基础。

2.2项目设计阶段的投资控制

设计阶段的投资控制要把握好以下几个关键点：第一，设计概算在项目的建设规模、技术标准、内容等方面与批复的可研性研究报告相一致，确保设计概算投资额控制在批准的投资估算投资额以内；第二，优化设计方案、提高设计质量，合理控制设计概算投资，例如某石化项目中循环氢压缩机厂房原设计为全封闭的，因项目投资大，设计人员经过优化方案，并从节能和节省投资两方面考虑，最终将厂房结构改为半敞开式，核减投资达几十万元；第三，设计概算是可研投资估算费用的细化和分解，是项目招标控制价的限额，是签订采购合同价的依据，必须将设计概算投资控制在合理的范围之内；第四，要做好施工图设计阶段对初步设计的优化和深化工作，确保施工阶段投资额不突破批复概算投资。

2.3项目实施阶段的投资控制

项目实施阶段是将设计方案转变为工程实体的过程，这期间项目投资开始进入真正的支出阶段，因此投资管理的目标和方法变得更为重要。控制重点是工程变更和索赔管理、设备材料的采购管理、技术方案现场的确认等。首先，要对项目的工程变更和索赔进行严格、规范管理，将项目实施过程中材料代用单、工程变更单中的变更内容和变更方案进行细化和分类，加强对项目重大工程变更的技术审批、评估和审查。其次，严控项目的采购环节，对资金额度比较大的采购项目进行重点控制，有效降低项目的采购费用，这其中包括严格设备和材料采购流程、完善招标流程和细节管理，规范采购审批流程、明确采购范围等，减少项目建设过程中的仓储费、二次倒运费等成本费用。

3石油化工建设项目投资控制管理有效措施

3.1注重项目设计方案的优化，规范投资控制活动

项目的设计方案是工程实施和进展的主要依据，设计方案的优化、改进既有利于投资控制和管理活动的规范，也有利于实现工程建设目标，增加项目的社会效益和投资价值。项目方案优化主要采用的控制方法是成本—效益分析法。例如：在规定的项目功能和结构设计范围之内，通过设置合理的经济指标对设计方案进行选择和筛选，在确定有效方案的基础上，通过建设项目的效益分析和功能分析，对方案中不合理的细节之处进行修改和完善，最终使设计方案在满足基本功能目标、经济目标基础上，降低石油化工建设项目的投资成本。

3.2合理设置投资目标，加强工程变更管理

施工阶段控制措施主要是加强现场管理和变更管理，施工单位往往通过设计变更和现场签证来获取额外利润，因此，严格控制施工过程中的设计变更以及加强现场工程签证管理是控制工程投资的一个重要环节。应做好以下工作：第一，建立完善的审批制度。对于设计变