融资平台贷款的违规问题及处罚规则

《中国银监会关于进一步推进 改革发展 加强风险防范的通知 》（银监发【2011】14号）一 （二）中第二点等
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行监管工作会议参阅材料之三《违规问题及处罚规则》)
融资平台贷款的违规问题及处罚规则
相关监管措施和处理依据
《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定，“银行业金融机构 违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当 责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健 运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者 其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：（一）责令暂 停部分业务、停止批准开办新业务；（二）限制分配红利和其他收入；（三） 限制资产转让；（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利； （五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（六）停止批准增设分 支机构。” 第四十六条规定，“银行业金融机构有下列情形之一，由国务院 银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特 别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯 罪的，依法追究刑事责任：（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝执行 本法第三十七条规定的措施的。”第四十八条规定，“银行业金融机构违反法 律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依 照本法第四十三条至第四十六条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列 措施：（一）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直 接责任人员给予纪律处分；（二）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对 直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上 五十万元以下罚款；（三）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至 终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一 定期限直至终身从事银行业工作。”
《国务院关于加强地方政府融 资平台公司管理有关问题的通 知》（国发【2010】19号）第 四点； 《关于贯彻国务院关于加强地 方政府融资平台公司管理有关 问题的通知相关事项的通知》 （财预【2010】412号）第四 点； 《中国银监会关于加强融资平 台贷款风险管理的指导意见》 （银监发【2010】110号）一中 第四点等 《国务院关于加强地方政府融 资平台公司管理有关问题的通 知》（国发【2010】19号）第 三点； 《关于贯彻国务院关于加强地 方政府融资平台公司管理有关 问题的通知相关事项的通知》 （财预【2010】412号）第三点 等
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《固定资产贷款管理暂行办法》第三十八条规定，“贷款人违反本办法规定 经营固定资产贷款业务的，银行业监督管理机构应当责令其限期改正。贷款人 有下列情形之一的，银行业监督管理机构可根据《中华人民共和国银行业监督 管理法》第三十七条的规定采取监管措施：（一）固定资产贷款业务流程有缺 陷的；（二）未按本办法要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位 的；（三）贷款调查、风险评价未尽职的；（四）未按本办法规定对借款人和 项目的经营情况进行持续有效监控的；（五）对借款人违反合同约定的行为未 及时采取有效措施的。”第三十九条规定，“贷款人有下列情形之一的，银行 业监督管理机构除按本办法第三十八条规定采取监管措施外，还可根据《中华 人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条规定对其进行处罚： （一）受理不符合条件的固定资产贷款申请并发放贷款的；（二）与借款人串 通，违法违规发放固定资产贷款的；（三）超越、变相超越权限或不按规定流 程审批贷款的；（四）未按本办法规定签订贷款协议的；（五）与贷款同比例 的项目资本金到位前发放贷款的；（六）未按本办法规定进行贷款资金支付管 理与控制的；（七）有其他严重违反本办法规定的行为的。” 《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定，“银行业金融机构 违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当 责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健 运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者 其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：（一）责令暂 停部分业务、停止批准开办新业务；（二）限制分配红利和其他收入；（三） 限制资产转让；（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利； （五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（六）停止批准增设分 支机构。” 第四十六条规定，“银行业金融机构有下列情形之一，由国务院 银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特 别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯 罪的，依法追究刑事责任：（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝执行 本法第三十七条规定的措施的。”（未完续后）
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《固定资产贷款管理暂行办法》第三十八条规定，“贷款人违反本办法规定 经营固定资产贷款业务的，银行业监督管理机构应当责令其限期改正。贷款人 有下列情形之一的，银行业监督管理机构可根据《中华人民共和国银行业监督 管理法》第三十七条的规定采取监管措施：（一）固定资产贷款业务流程有缺 陷的；（二）未按本办法要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位 的；（三）贷款调查、风险评价未尽职的；（四）未按本办法规定对借款人和 项目的经营情况进行持续有效监控的；（五）对借款人违反合同约定的行为未 及时采取有效措施的。”第三十九条规定，“贷款人有下列情形之一的，银行 业监督管理机构除按本办法第三十八条规定采取监管措施外，还可根据《中华 人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条规定对其进行处罚： （一）受理不符合条件的固定资产贷款申请并发放贷款的；（二）与借款人串 通，违法违规发放固定资产贷款的；（三）超越、变相超越权限或不按规定流 程审批贷款的；（四）未按本办法规定签订贷款协议的；（五）与贷款同比例 的项目资本金到位前发放贷款的；（六）未按本办法规定进行贷款资金支付管 理与控制的；（七）有其他严重违反本办法规定的行为的。” 《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定，“银行业金融机构 违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当 责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健 运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者 其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：（一）责令暂 停部分业务、停止批准开办新业务；（二）限制分配红利和其他收入；（三） 限制资产转让；（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利； （五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；（六）停止批准增设分 支机构。” 第四十六条规定，“银行业金融机构有下列情形之一，由国务院 银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特 别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯 罪的，依法追究刑事责任：（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝执行 本法第三十七条规定的措施的。”（未完续后）
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（1）符合正常类贷款的其他特征，但在经济环境和 所在行业整体盈利能力发生不利变化时，借款主体可 能无法全额偿还的融资平台贷款，没有归为关注类； （2）贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价 值合计不足贷款本息120％的融资平台贷款，没有至 少归为次级类；不足80％的，没有至少归为可疑类； （3）主要依靠财政性资金偿还的融资平台贷款一旦 （四十四）贷款质量 发生本息逾期，没有将该借款人所有同类贷款至少归 分类不准确 为次级类；对逾期六个月以上仍不能支付贷款本息 的，没有将该借款人所有同类贷款至少归为可疑类； （4）借款人因财务状况恶化或无力还款而进行债务 重组的融资平台贷款，没有至少归为次级类；债务重 组后六个月内调高贷款分类档次；重组后如借款人财 务状况继续恶化，再次发生贷款本息逾期的，没有至 少归为可疑类；（5）对违反贷款集中度监管要求的 融资平台贷款，没有至少归为次级类。
（1）平台贷款的拨备覆盖率和贷款拨备率低于一般 （四十九）计提贷款 贷款拨备水平；（2）对于短期内因客观限制确实难 损失准备存在问题 以提足的，没有制定分年补提计划，确保2—3年内补 足，期间没有按新资本监管协议对资本做相应扣减。
（1）对于经平台、银行、政府三方签字确认的全覆 盖类贷款，还列为平台贷款，没有改作一般公司类贷 款，并没有按商业化原则运行，做好贷时和贷后检查 管理；（2）对于现金流为全覆盖且拟整改为公司类 （五十）没有缓释存 贷款的，没有严格落实抵押担保，开展会谈，补正落 量平台贷款 实，推进确认工作，核实一家，退出一家；（3）对 于保全分离和清理回收类，没有严格按照有关要求， 制定整改时间表，通过项目剥离、公司重组、增加担 保主体、追加合法足值抵质押品、直接收回等措施， 完成相关工作并定期报告工作进展。
《中国银监会关于加强融资平 台贷款风险管理的指导意见》 （银监发【2010】110号）一中 第八点至第十二点等
（1）除法律和国务院另有规定外，接受地方各级政 府及其所属部门、机构和主要依靠财政拨款的经费补 （四十五）担保存在 助事业单位违规以财政性收入、行政事业等单位国有 问题 资产或其他任何直接、间接形式为融资平台贷款提供 担保；（2）担保或抵质押品的合法性、有效性和充 分性存在问题。
（四十六）还款来源 还款来源不充足、没有稳定现金流 存在问题
பைடு நூலகம்
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《中国银监会办公厅关于做好 下一阶段地方政府融资平台贷 中长期平台贷款整借整还、风险延期暴露，没有做好 款清查工作的通知》（银监办 （四十七）贷款偿还 合同修订等相关工作，没有合理确定贷款期限，没有 发【2010】309号）第六点； 方式不合规 落实分期还贷要求，做到每半年一次还本付息，利随 《中国银监会关于加强融资平 本清。 台贷款风险管理的指导意见》 （银监发【2010】110号）一中 第三点等 《中国银监会关于加强融资平 台贷款风险管理的指导意见》 针对全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖平台贷款， （银监发【2010】110号）三中 （四十八）没有遵守 没有自今年一季度起就坚决做到分别按照100%、140% 第十四点； 平台贷款风险资本新 、250%和300%计算贷款风险权重，提高资本占用成本 《中国银监会关于进一步推进 要求 。 改革发展 加强风险防范的通知 》（银监发【2011】14号）一 （二）中第二点等 《中国银监会关于加强融资平 台贷款风险管理的指导意见》 （银监发【2010】110号）三中 第十三点； 《中国银监会关于进一步推进 改革发展 加强风险防范的通知 》（银监发【2011】14号）一 （二）中第二点等
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《国务院关于加强地方政府融 资平台公司管理有关问题的通 知》（国发【2010】19号）第 融资项目不符合国家宏观调控政策、发展规划、行业 三点； （四十）项目合规性 规划、产业政策、行业准入标准和土地利用总体规划 《关于贯彻国务院关于加强地 存在问题 等要求，没有按照国家有关规定履行项目审批、核准 方政府融资平台公司管理有关 或备案。 问题的通知相关事项的通知》 （财预【2010】412号）第三点 等 《国务院关于加强地方政府融 资平台公司管理有关问题的通 知》（国发【2010】19号）第 三点； 《关于贯彻国务院关于加强地 方政府融资平台公司管理有关 问题的通知相关事项的通知》 （财预【2010】412号）第一点 等
（1）向融资平台公司新发贷款没有对应项目，没有 以项目法人公司作为承贷主体；（2）向没有稳定现 （四十一）借款人不 金流作为还款来源的借款人发放贷款；（3）除法律 合规 和国务院另有规定外，继续向融资平台公司发放贷 款，支持还款来源主要依靠财政性资金的公益性在建 项目。
《国务院关于加强地方政府融 （1）没有执行国家有关项目资本金的规定；（2）项 （四十二）项目资本 资平台公司管理有关问题的通 目资本金不真实、没有持续到位或慢于贷款发放进度 金存在问题 知》（国发【2010】19号）第 。 三点等 《国务院关于加强地方政府融 资平台公司管理有关问题的通 知》（国发【2010】19号）第 （四十三）贷款用途 （1）没有按照规定用途使用资金；（2）对到期的平 三点； 不合规 台贷款没有收回，展期和贷新还旧。 《中国银监会关于进一步推进 改革发展 加强风险防范的通知 》（银监发【2011】14号）一 （二）中第一点等
参考资料一
问题类别
(摘自2011年大型银行监管工作会议参阅材料之三《违规问题及处罚规则》)
融资平台贷款的违规问题及处罚规则
问题主要表现形式 相关定性依据
《中国银监会办公厅关于地方 政府融资平台贷款清查工作的 通知》（银监办发【2010】244 号）二中第一点； 《中国银监会办公厅关于做好 没有逐户建立平台贷款台账，明确平台名单、借款主 （三十九）平台贷款 下一阶段地方政府融资平台贷 体、贷款金额、还款方式及还款来源、四类风险定性 台账建立存在问题 款清查工作的通知》（银监办 等详细情况。 发【2010】309号）第一点； 《中国银监会关于加强融资平 台贷款风险管理的指导意见》 （银监发【2010】110号）一中 第五点等