关键业务循环中的企业内控实务分享

关键业务循环中的企业内控实务分享

课程介绍：

风险的暗礁如果层见叠出，纵使是资本的巨轮也难免会发生损伤或倾覆。对于制造型企业而言，内部风险更多的是来源于供应链、销售和存货环节，如何设立有效的内控制度为企业的经营保驾护航？铂略财务培训本次和大家分享关键业务循环中的企业内控。

参加此次课程您将获得：

了解领先的销售渠道管理手段;

辨别企业正常的商务活动与商业贿赂的区别;

学习通过四种手段帮助财务部门降低企业采购成本;

学习存货盘点程序的制定方法及存货盘点技巧;

获得各部门的KPI内控指标，激励业务部门主动配合内控活动。

流程：

公司内控体系的搭建

本节要点：

内控系统的搭建与完善是控制风险的必经之路。目前有哪些前沿的内控概念？企业在内控搭建和完善内控制度时应该从哪些方面入手？对于企业整体而言，在公司层面的风险控制点有哪些？

-领先企业的内控的体系框架分析

-公司层面风险控制点分析

销售与收款业务循环内部控制策略（一）

本节要点：

销售认为严格合规就没有办法做生意？如何驳斥这种观点？哪些行业领军企业是通过合规的方式将生意做大的？如何通过制度和管控将商业贿赂的红线设置清楚，让踩线变得一目了然？财务在销售合同审核和监督上应如何发挥作用帮助企业降低风险？

-知名公司严格合规的销售政策介绍

-责权分离制度的建立

-销售合同及订单管理方法

-合规行为与贿赂的红线界定方法

销售与收款业务循环内部控制策略（二）

本节要点：领先企业的销售渠道管理模式是怎么样的，又有哪些经验可以借鉴？如何管理应收款才能够降低信用风险？销售人员有哪些隐蔽的舞弊行为，如何发现？财务部门能够通过哪些KPI指标引导销售部门配合内控要求？

-销售渠道管理经验分享

-应收款管理技巧

-销售收入确认/退货/收款/对账

-从合规角度看销售的KPI的指标

-案例分析：某知名外资企业销售舞弊案例

供应链及资本项目与付款业务循环的控制

本节要点：

由于财务部门对供应链、采购原料等都缺乏直接的了解，致使控制活动收效微弱。财务部门有哪些手段能够切实参与到采购活动当中，合理的降低采购成本？合同管理是否有系统而高效的方法？招标采购又有哪些被忽略的风险点？在付款方面，资金与成本之间的平衡如何把握？财务如何激励采购通过多种方式对公司资金流做出贡献？如何通过付款环节控制和降低成本？

-采购制度的设立、执行与监督

-采购及相关部门架构及权限设置

-设立合理的采购和付款流程

-供应商合同信息管理

-招标采购的内控点分析

-内控与企业采购部门KPI指标的关联

-付款及账期管理

-各类项目下的付款控制（生产材料、辅料、物流运输服务、办公用品、工程项目）

-会计稽查、会计对账

-案例分析：某知名制造企业财务部门通过内控手段有效降低采购成本案例

存货管理

本节要点：

存货管理看似简单，但是对于企业尤其是制造型企业，存货内控管理的水平直接影响到企业的生产经营活动及效益。那么如何建立高效的存货内控管理制度？存货量的多少如何取舍？存货周期如何优化？面对形形色色的货物是否有高效的盘点手段？存货报废的关键点在哪里？如何将存货管理与各部门考核指标挂钩？

-建立存货管理内控制度

-存货管理流程的关键控制点分析（存货预算、采购、验收、仓储、出库、处置、退回、盘点等）

-备品、备件、报废品的存货管理

-存货的盘点及报废内控点及处理技巧

-从存货管理角度关联各部门的KPI指标

费用报销管理

本节要点：

费用管理是关系到企业各个部门的一项重要工作，对于财务人员而言，如何平衡合规和业务部门之间的关系？员工在费用报销时高发的舞弊行为有哪些？员工报销款的真实性和逻辑性该如何去判断？当业务部门费用超过预算时又该如何去管控？如何从源头上去设立有效的管理制度？领先企业的费用管理经验有哪些可以借鉴？

-报销制度的建立（制度设置原则、风险点及权限设置架构）

-个人费用报销常见问题与应对技巧（差旅、娱乐费用）

-商业服务费核销技巧与实践

-服务类供应商评估流程

-案例分析：某领先企业的费用报销合规调查经验分享

来源：/events.asp