非寿险精算

非寿险精算

1、名词解释

1、到期风险单位数：也称为已经风险单位数，是指在一定时期内保险人已经提供了相应的保险保障的风险单位数。

2、未到期风险单位数：是指在承保的风险单位数中，截至到某个时点，保险公司尚未提供保险保障的风险单位数。

3、已赚保费：也称作满期保费，是指在保险人所收保费中，已尽保险责任所对应的那部分保费。

4、未赚保费：也称作未到期保费，是指在保险人所收保费中，未尽保险责任所对应的那部分保费。

5、纯费率：是指保险公司对每一风险单位的平均赔款金额，通常用赔款总额与风险单位数之比进行估计，其计算公式为，P表示纯费率，L表示赔款总额，E表示风险单位数。

6、赔付率：是指在每单位保费中用于支付赔款的部分，通常用赔款与保费之比进行估计。

7、事故年度法：即按事故年汇总数据，是汇总精算数据最常见的方法。按事故年汇总数据就是以事故发生为统计标准，把发生在同一日历年度的保险事故所对应的赔款和保费等数据汇总在一起。

8、未决赔款准备金：是指在会计年度末，已经发生的赔案由于尚未处理（包括尚未报告）或赔付而必须提存的责任准备金。

2、简答题

1、确定保险产品市场销售价格的方法

（1）使用保险市场上或竞争对手的相同产品的价格；

（2）根据利润目标确定价格；

（3）在期望保险成本的基础上增加一个百分比来确定价格，增加的这个百分比相当于费用附加和利润附加；

（4）根据市场供求关系确定价格；

2、数据汇总的方法

（1）事故年度法：按事故年汇总数据就是以事故发生为统计标准，把发生在同一个日历年度的保险事故所对应的赔款和保费等数据汇总在一起。

（2）保单年度法：按保单年汇总数据就是以保单生效日期为统计标准，把在同一个日历年度生效的保单所对应的赔款和保费等数据归集在一起。

（3）日历年度法：按日历年汇总数据就是把发生在同一日历年度的会计数据归集在一起，而不论这些保单何时签发，相应的事故何时发生。

（4）报案年度法：按报案年汇总数据就是以保险事故的报案时间为统计标准，把在同一个日历年度报案的赔款数据归集在一起，而不考虑事故的发生日期和保单的生效日期。

3、赔款数据调整的内容

（1）剔除经验数据中的异常损失，然后将其在一个较长的时期内分摊；

（2）应用链梯法等技术将经验期的已付赔款或已报案赔款进展到最终赔款；

（3）根据保障水平的变化和通货膨胀等因素对经验期的赔款进行趋势调整，得到新费率使用期的期望赔款。

4、纯保费法与赔付率法的比较

（1）区别

纯保费法是建立在每个风险单位的损失基础上的，它需要严格定义的风险单位。若风险单位不易认定或在各风险单位间不一致，则纯保费不适用。如火灾保险。

损失率法不适用于新业务的费率厘定。因为损失率法得到的是指示费率的变化，他需要当前费率和保费经验的记录。

在均衡保费难以计算时，纯保费法更为适用。

（2）联系

本质上等价，赔付率法是纯保费法的另一种表现形式。

5、奖惩系统的含义及其构成

（1）含义：对上一保险年度没有发生索赔的投保人，在下一年度续保时给予保费上的优待，而对于上一保险年度发生索赔的投保人，则在下一保险年度提高其保费。

（2）一个完整的奖惩系统必须包括三个要是：保费等级；起始组别；转移规则，即依据上一年的赔案记录决定在折扣组别间转移的规则。

6、未到期责任准备金评估的主要方法

（1）比例法：在保费收取、风险分布均匀的假设下，采用比例法。

比例法的假设条件为：保费收入在一年（季、月）中是均匀流入的，与之相对应的风险在保险期内也是均匀分布的，从而未到期责任准备金与未经历的保险合同期长度成正比。

月比例法（1/24法）：假定保费收入在年度不平衡，而在月份内均匀分布。

在会计年度末，最后一个月内保费收入可看作月中收到，它已尽责任半个月，为全年的1/24。其余的23/24则看作尚为实现的未赚保费。

日比例法（1/365法）：根据实际业务的承保期限逐单对未到期责任准备金进行评估的一种方法。

（2）风险分布法：在不满足均匀分布的情况下，采用风险分布法。

流量预期法：根据承保业务的历史损失数据估计未来预期的风险分布状况，并以风险比例来确定未到期责任准备金的一种方法。

七十八法则和逆七十八法则：从1月到12月，所有月份1，2，…，11，12的数字之和为78。七十八法则和逆七十八法则是对流量预期法的一种简化。七十八法则在评估未到期责任准备金时，假设自保单生效日开始，风险分布呈逐月递减的趋势。而逆七十八法则假设自保单生效日开始，风险分布呈逐月递增的趋势。

7、保险公司费用的分类

（1）承保费用，包括代理人佣金、一般管理费用、广告费用和税金。

在费率厘定中，承保费用通常被区分为固定费用和变动费用两大类（2）理赔费用。保险公司在结案过程中发生费用，一般分为两种：直接理赔费用（ALAE)和间接理赔费用(ULAE)。在厘定保险费率时，通常将直接理赔费用与赔款合并在一起处理，而将间接理赔费用按赔款的一定比例分配。