商业银行押品价值评估管理制度体系课件.ppt
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我行押品价值评估管理制度体系
王怀宇
2010年9月
目录
一、我行押品评估管理制度体系概况 二、《押品价值评估管理办法及评估细则》 三、《评估流程管理办法》 四、《合作中介机构内部管理办法》 五、其他评估管理制度
一、我行押品评估管理制度体系概况
在2003年以前，我行对抵（质）押物的管理一直没有制定专门的 办法，相关的管理要求只是在一些信贷管理文件中或业务管理规定中， 顺便作了简要的规定，如贷前调查时必须了解和确定抵（质）押物价 值、贷后管理的制度中就要求信贷管理人员定期对抵（质）押物进行 调查；等。
（2） 评估对象 第三条“除上市流通
的股票、低风险业务 规定的抵（质）押物 （权）外，所有法人 客户向我行融资所提 供的抵（质）押物 （权）都必须进行价 值评估”。
（3）内评的作用
第四条“对于拟办理的抵（质）押 贷款，须先评估，后贷款，并以我 行确认的评估价值作为贷款发放依 据。对于已经发放的抵（质）押贷 款，在贷款期限内，如果重新评估 确认的抵（质）押物（权）价值不 足，原则上要求借款人追加担保或 提前归还不足值部分的贷款”。
特点，综合考虑其市场价格、变现难易程度及其他各种影
响抵（质）押物（权）价值的不确定因素，运用适当的评
估方法定期或不定期地对抵（质）押物（权）价值进行评
估认定的过程，包括在贷款发放前对借款人Leabharlann Baidu提供的抵
（质）押物（权）价值的初次评估，贷款发放后的抵（质）
押物（权）价值跟踪重新评估”。
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
格要求，工作责任及奖惩措施等。 • 中介评估机构的管理。规定了我行认可社会评估机构基本管理原
则和审查评价等。 • 监督检查。规定了监督检查的职能部门及工作内容等。
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
1、 总则
•
（1）定义：第二条“抵（质）押物（权）价值评估是
指我行内部资产评估人员根据各类抵（质）押物（权）的
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
3、评估流程 参见《抵（质）押物（权）价值评估流程管理办法》（工银办
发[2008]130号） 4、组织机构
第二十一条“总行授信业务部负责全行的抵（质）押物（权） 价值评估工作，主要包括抵（质）押物（权）价值评估指标体系的 建立、评估办法的制定推行、软件系统的开发、业务的监督、检 查、评估人员的培训等管理工作，负责总行权限内的抵（质）押 物（权）价值评估审查、审定工作”。
其细则》（工银发[2005]133号） 《法人客户抵（质）押物（权）价值评估合作中介评估机
构内部管理办法》（工银办发[2007]695号） 《抵（质）押物（权）价值评估流程管理办法》（工银办
发[2008]130号） 即将出台的制度文件有（以最终下发文件为准）： 《在建工程抵押价值评估技术操作规范》 《房地产类押品价值评估工作指引》
信贷管理中的作用、评估结果的使用范围、评估行为的原则等。 • 评估方法及时间。规定了抵押品的分类标准、评估方法及选择原
则、不同类型抵押品的评估监控周期等。 • 评估流程。规定了评估流程的不同阶段以及不同流程环节的工作
内容等。 • 组织机构。规定了各级评估组织机构及其工作内容和职责。 • 评估人员的设置及工作责任。规定了内部评估人员角色构成和资
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
管
总则
理
价值评估方法和时间
办 法
评估流程
主
组织机构
要 内
评估人员的设置及工作责任
容
中介评估机构的管理
监督检查
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
《管理办法》主要解决整体理念和原则范围方面的问题： • 总则。提出了文件依据、抵押品评估定义、抵押品评估范围、在
工商银行押品评估管理制度体系
评估管理办法 及其细则
全流程管理 价值跟踪和监测预警
人员资质管理 外部中介机构管理
其他规范、指引及案例
中介评估机构 内部管理办法
评估流程管理办法
一、我行押品评估管理制度体系概况
目前已出台的押品评估管理制度文件有： 《中国工商银行抵（质）押物（权）价值评估管理办法及
第五条“我行确认的抵（质）押物 （权）价值仅供我行内部使用，任 何部门和个人不得擅自对外提供”。
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
2、评估方法及时间 （1）押品价值认定方式：第十条“在我行内部资产评估人员进行
抵（质）押物（权）价值初次评估之前，原则上须先由我行认可的 中介评估机构进行评估，并出具资产评估报告。如未经外部评估， 我行可根据当地抵（质）押登记的有关规定直接进行内部评估”。 （2）押品种类：第八条“按照抵（质）押物（权）形态、价值评估 方法的异同等特点，将抵（质）押物（权）分为房地产、土地使用 权、机器设备、交通运输设备、资源资产、无形资产、长期投资、 流动资产、收费权等九大类，大类下再细分中类、小类”。
2005年至今，经过多年的不断努力，目前已初步形成了一套相对 完善的制度体系，为后续各项相关业务的健康有序发展打下一个坚实 的基础。总体来看，这样一套制度体系主要涉及：法律规范和准则、 基础理念和方法论指导、全流程管理、价值跟踪和监测预警、人员资 质管理、外部中介机构管理等几个大的方面。
一、我行押品评估管理制度体系概况
一、我行押品评估管理制度体系概况
一系列标准和规范的相互衔接、相互配合，进 而构筑一个点面结合、综合管理、自动平衡的 抵押品风险的智能化“防火墙”和“防护网”
• 《管理办法》 • 《评估细则》 • 《流程办法》 • “重评办法”
市场风险 信用风险 流动性风险 操作风险
• 《中介机构管理》 • “人员管理” • 其他规范性文件
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
（3）押品的重评 第一十条“抵（质）押物（权）的重评监控周期从我行内部价值 评估的最近一个评定日开始计算。重新监控周期按照抵（质）押物 （权）的类型、价值变化可能性等因素分为3个月、6个月、1年、 及1年以上。重评周期根据中类来确定的”。 第十二条“发生以下事项时，重评周期未到时仍应对押品进行价 值重估： •⑴押品价值相对市场价格已经大幅下降； •⑵借款人财务状况恶化或发生信贷违约事件； •⑶评估人员认为需要重评的其他事项”。
王怀宇
2010年9月
目录
一、我行押品评估管理制度体系概况 二、《押品价值评估管理办法及评估细则》 三、《评估流程管理办法》 四、《合作中介机构内部管理办法》 五、其他评估管理制度
一、我行押品评估管理制度体系概况
在2003年以前，我行对抵（质）押物的管理一直没有制定专门的 办法，相关的管理要求只是在一些信贷管理文件中或业务管理规定中， 顺便作了简要的规定，如贷前调查时必须了解和确定抵（质）押物价 值、贷后管理的制度中就要求信贷管理人员定期对抵（质）押物进行 调查；等。
（2） 评估对象 第三条“除上市流通
的股票、低风险业务 规定的抵（质）押物 （权）外，所有法人 客户向我行融资所提 供的抵（质）押物 （权）都必须进行价 值评估”。
（3）内评的作用
第四条“对于拟办理的抵（质）押 贷款，须先评估，后贷款，并以我 行确认的评估价值作为贷款发放依 据。对于已经发放的抵（质）押贷 款，在贷款期限内，如果重新评估 确认的抵（质）押物（权）价值不 足，原则上要求借款人追加担保或 提前归还不足值部分的贷款”。
特点，综合考虑其市场价格、变现难易程度及其他各种影
响抵（质）押物（权）价值的不确定因素，运用适当的评
估方法定期或不定期地对抵（质）押物（权）价值进行评
估认定的过程，包括在贷款发放前对借款人Leabharlann Baidu提供的抵
（质）押物（权）价值的初次评估，贷款发放后的抵（质）
押物（权）价值跟踪重新评估”。
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
格要求，工作责任及奖惩措施等。 • 中介评估机构的管理。规定了我行认可社会评估机构基本管理原
则和审查评价等。 • 监督检查。规定了监督检查的职能部门及工作内容等。
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
1、 总则
•
（1）定义：第二条“抵（质）押物（权）价值评估是
指我行内部资产评估人员根据各类抵（质）押物（权）的
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
3、评估流程 参见《抵（质）押物（权）价值评估流程管理办法》（工银办
发[2008]130号） 4、组织机构
第二十一条“总行授信业务部负责全行的抵（质）押物（权） 价值评估工作，主要包括抵（质）押物（权）价值评估指标体系的 建立、评估办法的制定推行、软件系统的开发、业务的监督、检 查、评估人员的培训等管理工作，负责总行权限内的抵（质）押 物（权）价值评估审查、审定工作”。
其细则》（工银发[2005]133号） 《法人客户抵（质）押物（权）价值评估合作中介评估机
构内部管理办法》（工银办发[2007]695号） 《抵（质）押物（权）价值评估流程管理办法》（工银办
发[2008]130号） 即将出台的制度文件有（以最终下发文件为准）： 《在建工程抵押价值评估技术操作规范》 《房地产类押品价值评估工作指引》
信贷管理中的作用、评估结果的使用范围、评估行为的原则等。 • 评估方法及时间。规定了抵押品的分类标准、评估方法及选择原
则、不同类型抵押品的评估监控周期等。 • 评估流程。规定了评估流程的不同阶段以及不同流程环节的工作
内容等。 • 组织机构。规定了各级评估组织机构及其工作内容和职责。 • 评估人员的设置及工作责任。规定了内部评估人员角色构成和资
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
管
总则
理
价值评估方法和时间
办 法
评估流程
主
组织机构
要 内
评估人员的设置及工作责任
容
中介评估机构的管理
监督检查
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
《管理办法》主要解决整体理念和原则范围方面的问题： • 总则。提出了文件依据、抵押品评估定义、抵押品评估范围、在
工商银行押品评估管理制度体系
评估管理办法 及其细则
全流程管理 价值跟踪和监测预警
人员资质管理 外部中介机构管理
其他规范、指引及案例
中介评估机构 内部管理办法
评估流程管理办法
一、我行押品评估管理制度体系概况
目前已出台的押品评估管理制度文件有： 《中国工商银行抵（质）押物（权）价值评估管理办法及
第五条“我行确认的抵（质）押物 （权）价值仅供我行内部使用，任 何部门和个人不得擅自对外提供”。
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
2、评估方法及时间 （1）押品价值认定方式：第十条“在我行内部资产评估人员进行
抵（质）押物（权）价值初次评估之前，原则上须先由我行认可的 中介评估机构进行评估，并出具资产评估报告。如未经外部评估， 我行可根据当地抵（质）押登记的有关规定直接进行内部评估”。 （2）押品种类：第八条“按照抵（质）押物（权）形态、价值评估 方法的异同等特点，将抵（质）押物（权）分为房地产、土地使用 权、机器设备、交通运输设备、资源资产、无形资产、长期投资、 流动资产、收费权等九大类，大类下再细分中类、小类”。
2005年至今，经过多年的不断努力，目前已初步形成了一套相对 完善的制度体系，为后续各项相关业务的健康有序发展打下一个坚实 的基础。总体来看，这样一套制度体系主要涉及：法律规范和准则、 基础理念和方法论指导、全流程管理、价值跟踪和监测预警、人员资 质管理、外部中介机构管理等几个大的方面。
一、我行押品评估管理制度体系概况
一、我行押品评估管理制度体系概况
一系列标准和规范的相互衔接、相互配合，进 而构筑一个点面结合、综合管理、自动平衡的 抵押品风险的智能化“防火墙”和“防护网”
• 《管理办法》 • 《评估细则》 • 《流程办法》 • “重评办法”
市场风险 信用风险 流动性风险 操作风险
• 《中介机构管理》 • “人员管理” • 其他规范性文件
二、《押品价值评估管理办法及评估细则》
（3）押品的重评 第一十条“抵（质）押物（权）的重评监控周期从我行内部价值 评估的最近一个评定日开始计算。重新监控周期按照抵（质）押物 （权）的类型、价值变化可能性等因素分为3个月、6个月、1年、 及1年以上。重评周期根据中类来确定的”。 第十二条“发生以下事项时，重评周期未到时仍应对押品进行价 值重估： •⑴押品价值相对市场价格已经大幅下降； •⑵借款人财务状况恶化或发生信贷违约事件； •⑶评估人员认为需要重评的其他事项”。