啤酒项目可行性分析报告

啤酒项目

可行性分析报告

规划设计/投资分析/产业运营

啤酒项目可行性分析报告说明

中国啤酒人均消费量趋于饱和，人口结构老龄化将导致人均消费量缓慢下滑。我国啤酒人均消费量从2003年的20.2L增长至2013年37.4L的高点，此后逐年小幅下滑，2017年为32.9升。目前我国人均啤酒消费量已超过全球平均水平，与饮食习惯相似的日本和韩国接近，提升空间较小。20-34岁的年轻人为啤酒主要消费群体，该年龄段人口占比从2011年的24.4%下降至2017年的23.0%。随人口老龄化趋势，预计中国人均啤酒消费量将保持缓慢下降。

该啤酒项目计划总投资7719.52万元，其中：固定资产投资5884.20万元，占项目总投资的76.22%；流动资金1835.32万元，占项目总投资的23.78%。

达产年营业收入15202.00万元，总成本费用12004.84万元，税金及附加140.19万元，利润总额3197.16万元，利税总额3778.34万元，税后净利润2397.87万元，达产年纳税总额1380.47万元；达产年投资利润率41.42%，投资利税率48.95%，投资回报率31.06%，全部投资回收期4.72年，提供就业职位287个。

坚持“社会效益、环境效益、经济效益共同发展”的原则。注重发挥投资项目的经济效益、区域规模效益和环境保护效益协同发展，利用项目

承办单位在项目产品方面的生产技术优势，使投资项目产品达到国际领先

水平，实现产业结构优化，达到“高起点、高质量、节能降耗、增强竞争力”的目标，提高企业经济效益、社会效益和环境保护效益。

......

报告主要内容：总论、建设背景及必要性分析、市场前景分析、产品

及建设方案、项目选址分析、工程设计方案、项目工艺分析、项目环保研究、安全生产经营、建设风险评估分析、节能可行性分析、项目进度说明、项目投资计划方案、项目经济效益分析、总结及建议等。

第一章总论

一、项目概况

（一）项目名称

啤酒项目

中国啤酒人均消费量趋于饱和，人口结构老龄化将导致人均消费量缓慢下滑。我国啤酒人均消费量从2003年的20.2L增长至2013年37.4L的高点，此后逐年小幅下滑，2017年为32.9升。目前我国人均啤酒消费量已超过全球平均水平，与饮食习惯相似的日本和韩国接近，提升空间较小。20-34岁的年轻人为啤酒主要消费群体，该年龄段人口占比从2011年的24.4%下降至2017年的23.0%。随人口老龄化趋势，预计中国人均啤酒消费量将保持缓慢下降。

（二）项目选址

某新区

（三）项目用地规模

项目总用地面积21817.57平方米（折合约32.71亩）。

（四）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数64.61%，建筑容积率1.50，建设区域绿化覆盖率6.43%，固定资产投资强度179.89万元/亩。

（五）土建工程指标

项目净用地面积21817.57平方米，建筑物基底占地面积14096.33平方米，总建筑面积32726.35平方米，其中：规划建设主体工程21291.57平方米，项目规划绿化面积2105.22平方米。

（六）设备选型方案

项目计划购置设备共计126台（套），设备购置费1809.92万元。

（七）节能分析

1、项目年用电量1113493.71千瓦时，折合136.85吨标准煤。

2、项目年总用水量14346.80立方米，折合1.23吨标准煤。

3、“啤酒项目投资建设项目”，年用电量1113493.71千瓦时，年总用水量14346.80立方米，项目年综合总耗能量（当量值）138.08吨标准煤/年。达产年综合节能量56.40吨标准煤/年，项目总节能率28.38%，能源利用效果良好。

（八）环境保护

项目符合某新区发展规划，符合某新区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。

（九）项目总投资及资金构成

项目预计总投资7719.52万元，其中：固定资产投资5884.20万元，

占项目总投资的76.22%；流动资金1835.32万元，占项目总投资的23.78%。

（十）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入15202.00万元，总成本费用12004.84万元，税

金及附加140.19万元，利润总额3197.16万元，利税总额3778.34万元，

税后净利润2397.87万元，达产年纳税总额1380.47万元；达产年投资利

润率41.42%，投资利税率48.95%，投资回报率31.06%，全部投资回收期

4.72年，提供就业职位287个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目

建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。undefined

二、报告说明

对于初步确立投资意向的项目，在市场调查的基础上，对市场、投资、政策、企业等方面进行客观的机会分析，重点在于投资环境的分析及投资

前景的判断，并提供项目提案和投资建议。包括：对投资环境的客观分析（市场分析、产业政策、税收政策、金融政策和财政政策）；对企业经营

目标与战略分析和内外部资源条件分析（技术能力、管理能力、外部建设

条件）；项目投资者或承办者的优劣势分析等。

三、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某新区及某

新区啤酒行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某新区啤酒产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“啤酒项目”，本期工

程项目的建设能够有力促进某新区经济发展，为社会提供就业职位287个，达产年纳税总额1380.47万元，可以促进某新区区域经济的繁荣发展和社

会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率41.42%，投资利税率48.95%，全部投资回

报率31.06%，全部投资回收期4.72年，固定资产投资回收期4.72年（含

建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、提振民营经济、激发民间投资已被列入重要清单。民营经济是经济

和社会发展的重要组成部分，在壮大区域经济、安排劳动就业、增加城乡

居民收入、维护社会和谐稳定以及全面建成小康社会进程中起着不可替代

的作用，如何做大做强民营经济，已成为当前的一项重要课题。引导民间

投资参与制造业重大项目建设，国务院办公厅转发财政部发展改革委人民

银行《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见》，要

求广泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。为推动《中国制造2025》国

家战略实施，中央财政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业转型升级（中国制造2025）资金。围绕《中国制造2025》战略，重点解决产业发展的基础、共性问题，充分发挥政府资金的引导作用，带动产业向纵深发展。重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，加强产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提供产业和技术支撑。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

四、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章建设背景及必要性分析

一、啤酒人均消费量趋于饱和，预计未来行业总量稳中有降

2016-2018年啤酒行业产量保持0%左右增速，短期受餐饮景气度

及气温等影响。我国啤酒行业产量2014年首次出现下滑，2015年大幅下降5.1%，2016-2018年三年增速分别为-0.1%、-0.7%、0.5%，均在0%左右波动，认为未来啤酒行业的量将保持相对稳定。短期来看，受益

于餐饮行业复苏及气候同比回暖，2019年1-2月啤酒行业产量增长

4.2%，一季度板块表现有望超预期。

中国啤酒人均消费量趋于饱和，人口结构老龄化将导致人均消费

量缓慢下滑。我国啤酒人均消费量从2003年的20.2L增长至2013年37.4L的高点，此后逐年小幅下滑，2017年为32.9升。目前我国人均

啤酒消费量已超过全球平均水平，与饮食习惯相似的日本和韩国接近，提升空间较小。20-34岁的年轻人为啤酒主要消费群体，该年龄段人口占比从2011年的24.4%下降至2017年的23.0%。随人口老龄化趋势，

预计中国人均啤酒消费量将保持缓慢下降。

二、吨酒收入提升空间大，2018年结构升级拐点已至

中国啤酒价格具备提升空间，2017年前消费升级速度较慢。中国

啤酒零售均价为1.9美元/升（包含即饮和非即饮）。对比全球其他的

主要啤酒消费大国且同为发展中国家的俄罗斯、巴西，中国啤酒价格

有40%-80%的提升空间；而对比主要啤酒消费大国中的发达国家美国和德国，则具备85%-125%的提升空间；与消费习惯较为接近的日韩相比，价格有200%以上的提升空间。2003-2017年我国高档啤酒（零售价高

于14元/升）销量占比从1.8%提升至9.2%，中档啤酒（零售价介于7-14元/升）销量占比从9.1%提升至19.6%。美国高档酒占比从20%提至60%只用了20年，我国啤酒消费升级速度偏慢。

2018年啤酒价格加速增长，上市公司结构提升明显。从36个大中

城市瓶装啤酒的平均价格看，2018年价格提升速度比2017年加快。一方面由于行业集体提价，另一方面受益于明显的产品结构升级。2018

年华润啤酒整体销量下滑4.5%，但中高端（零售价5元以上）销量增

长4.8%；青岛啤酒整体销量微增0.76%，主品牌增长3.97%，其中“奥古特、鸿运当头、经典1903、纯生啤酒”等高端产品销量增长 5.98%；珠江啤酒整体销量增长2.45%，高端的纯生和易拉罐分别增长6.74%和7.95%。

过剩产能逐步出清，判断2018年是产品结构升级加速的拐点。啤

酒行业产量从2014年停止增长，且集中度相对偏高，但消费升级速度

较慢。认为2018年由于成本压力啤酒企业在提价的同时加速产品结构

升级，将会是行业进入快速升级阶段的起点。2014-2017年行业产量停止增长，但由于之前对行业偏乐观的预期，啤酒企业仍有产能在建设中，2014-2015年行业新增产能均在300万吨左右，2016和2017年才

逐年回落。企业出于维持现金流与覆盖固定成本的考虑，即使在行业

需求下滑的情况下仍会投产新产能，容易引发价格战，行业大环境不

利于推进消费升级。2014-2016年行业先行者重庆啤酒在率先关厂优化产能，此后华润在2017、2018年逐年加大关厂力度。一方面新增产能

减少，另一方面已有的落后产能去化，在亏损工厂减少、过剩产能去

化的背景下，行业才具备了有利于结构升级的环境。

三、啤酒行业CR5超过70%，下半场将是巨头间的整合

中国啤酒CR5达到75.2%，对比国外将向头部企业进一步集中。目前我国啤酒行业竞争的上半场已经结束，通过一些列的并购整合及产

能扩张形成了以华润啤酒、青岛啤酒、百威英博、燕京啤酒、嘉士伯

为首的五大巨头。五大巨头的市场份额从2008年的55.2%提升至2017

年的75.2%，此外还剩珠江啤酒和金星啤酒两家较大的地方性啤酒企业，大量中小企业宣告出局。下半场竞争将集中在巨头之间，对比成熟市场，我国CR1/CR2/CR3仍明显偏低，未来市场份额将进一步向头部企

业集中。由于几大巨头均有自己牢固的基地市场，再通过之前的价格

战竞争获取市场份额的难度较大且成本太高，同时行业趋势已经转向产品结构升级，因此我们判断下半场将通过并购整合进行。

第三章投资单位说明

一、项目承办单位基本情况

（一）公司名称

xxx（集团）有限公司

（二）公司简介

经过多年的发展与积累，公司建立了较为完善的治理结构，形成了完整的内控制度。公司坚持以市场需求为导向、以科技创新为中心，在品牌建设方面不断努力。先后获得国家级高新技术企业等资质荣。

二、公司经济效益分析

上一年度，xxx科技公司实现营业收入10567.71万元，同比增长24.38%（2071.29万元）。其中，主营业业务啤酒生产及销售收入为9265.83万元，占营业总收入的87.68%。

上年度营收情况一览表

根据初步统计测算，公司实现利润总额2334.03万元，较去年同期相比增长409.78万元，增长率21.30%；实现净利润1750.52万元，较去年同期相比增长210.83万元，增长率13.69%。

上年度主要经济指标

第四章工程设计方案

一、建筑工程设计原则

建筑物平面设计以满足生产工艺要求为前提，力求生产流程布置合理，尽量做到人货分流，功能分区明确，符合《建筑设计防火规范》（GB50016）要求。

二、项目总平面设计要求

应留有发展或改、扩建余地。应有完整的绿化规划。针对项目承办单

位提出的“高标准、高质量、快进度”的要求，为了达到这一共同的目标，投资项目在整个设计过程中，始终贯彻这一原则，以“尊重自然、享受自然、爱护自然”为基点，全力提高员工的“学习力、创造力和凝聚力”，

实现项目承办单位经济快速发展的奋斗目标。

三、土建工程设计年限及安全等级

根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构

设计符合根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物

结构设计符合Ⅷ度抗震设防的要求，基本地震加速度值为0.20g，设计地震分组为第一组，抗震设防类别为乙类，各建筑物均采取相应抗震构造设计。根据《建筑结构可靠度设计统一标准》（GB50068）的规定，投资项目中所

有建（构）筑物均按永久性建筑要求设计，使用年限为50.00年。

四、建筑工程设计总体要求

本项目设计必须认真执行国家的技术经济政策及现行的有关规范，根

据国民经济发展的需要，按照市规划和环境保护等规划的要求，统筹安排、因地制宜，做到技术先进、经济合理、安全适用、功能齐全、确保建筑工

程质量。本项目设计必须认真执行国家的技术经济政策及现行的有关规范，根据国民经济发展的需要，按照市规划和环境保护等规划的要求，统筹安排、因地制宜，做到技术先进、经济合理、安全适用、功能齐全、确保建

筑工程质量。该项目建筑设计及结构设计在满足生产工艺要求的前提下，

尽量贯彻工业厂房联合化、露天化、结构轻型化原则，并注意因地制宜。

对采光通风、保温隔热、防火、防腐、抗震等均按国家现行规范、规程和

规定执行，努力做到场房设计保障安全、技术先进、经济合理、美观适用，同时方便施工、安装和维修。

五、土建工程建设指标

本期工程项目预计总建筑面积32726.35平方米，其中：计容建筑面积32726.35平方米，计划建筑工程投资2390.07万元，占项目总投资的

30.96%。

第五章项目选址分析

一、项目选址原则

节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然生态资源保护相一致。

二、项目选址

该项目选址位于某新区。

园区鼓励标准厂房建设。深入推进实施135工程，合理确定产业园区标准厂房建设总体布局、规模以及有关配套设施。紧紧围绕产业特性、行业特点、企业特征进行规划建设，突出标准厂房建设的实用性。完善标准厂房集中区域内道路、电力、通讯、给排水及污水处理等基础配套设施，满足入驻企业生产经营基本需要。坚持谁投资、谁所有、谁受益的原则，鼓励和引导各类企业、组织及自然人投资建设产业园区标准厂房。园区为当地四大经济园区之一，2006年经国家发改委批准为省级经济园区。园区核准面积60平方公里，概念规划面积40平方公里，截止2016年12月，

园区投产、在建及合同的工业项目达167个，总投资60亿元，已投资30亿元。

三、建设条件分析

随着世界经济一体化的发展，项目产品及相关行业在国际市场竞争中已具有龙头地位，同时，xx省又是相关行业在国内的生产基地，这就使本行业在国际市场有不可估量的发展空间；项目承办单位通过参加国外会展和网络销售，可以使公司项目产品在国际市场中占有更大的市场份额。项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。随着互联网的发展网上交易给项目承办单位搭建了很好的发展平台，目前，很多公司都已经不是以前传统销售方式，仅仅依靠一家供应商供货，而是充分加强网络在市场营销的应用，这就给公司创造了新的发展空间；凭着公司产品良好的性价比和稳定的质量，通过开展网上销售，完善电子商务会进一步增加企业的市场份额。

四、用地控制指标