采购、保管、财务单据流程及要求

采购、保管、财务单据流程及要求

一、供应链流程：采购申请—采购计划审批—请款—采购--随货清单—采购入库单—购货发票（运费）

1、跟供应商索取“随货清单”，清单内容包含品名、规格型号、数

量单价、金额等。不能取得的要求采购员手工书写清单。

2、保管员验货入库，出具“外购入库单”，并填列采购单价。保管

员对实物负责，采购员对单价、质量负责。保管员入库单价只是采购单价，不考虑运费因素，运费在发票报销时处理，计入材料成本。外购入库单一式四份，保管、采购员、供应商、财务各执一份。

3、采购员需追索购货发票，发票到达后对应其“外购入库单”和

运费单一并到财务报销。

4、往来挂账：月末，供应商发票没有到达，财务依据外购入库单

暂估入账，形成暂估应付账款；发票达到依据发票登记正式应付账款。

5、付款：财务只对有发票正式应付账款结算付款，并严格要求采

购员等经手人跟对方索要“收款单据”或手工收条。收据或收条返回财务冲减个人欠款或供应商往来款。

二、保管、统计单据：

1、外购入库单：前已述，验质收货，写单价，一式四份。相关签字人：项目经理、保管员、采购员。

2、生产领料单：一式三份，保管、财务、领料人各执一份。相关签字人：项目经理、保管员、领料人。

3、盘盈盘亏单：一式三份，保管、财务、项目经理各执一份。相关签字人：项目经理、保管员、主管副经理。

4、产品入库单：保温管等自制品入库使用，一式三份，保管、财务、生产各执一份。相关签字人：生产负责人、保管员。

5、销售出库单：直接对外销售成品或半成品。一式三份，保管、财务、经手人各执一份。相关签字人：销售经理、保管员、经手人。

6、设备出租单：分为出库和退回两单，作为物资入库出库管理单据。一式三份，保管、财务、设备部各执一份。相关签字人：设备经理、保管员、经手人。