贸易融资产品介绍(潘福强的讲义)

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打包贷款
占用客户额度。 发放时机：出口客户已收到国外开来信用证，申请的打包贷款用 于备货 风险分析：风险跟人民币流动资金贷款基本相当，比照人民币流 动资金贷款进行管理。 注意：出口收汇所得款项，必须用于首先归还打包贷款本息和相 关费用。
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出口议付
出口议付： 出口议付：是银行根据客户要求，以提交以其为受益人的信用证 及信用证项下全套单据为条件，将该套出口单据项下应收货款 （扣除议付利息费用）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索 汇的融资行为。 此类贷款的还款来源为出口所收款项，出口收汇所得款项，必须 用于首先归还出口议付贷款本息和相关费用。 分为占用开证银行金融机构额度和占用客户额度两种情况，对于 对于 客户没有额度， 客户没有额度，但符合占用金融机构额度条件的业务仍然可以开 展此项业务。 展此项业务。
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案例分析二
C公司是我行一个AA级进口客户。该公司长期进口国外先进的电子 产品到国内进行销售。国外客户只接受即期信用证，但C公司一般 均需要用将电子产品销售回笼的货款来支付信用证款项，C公司销 售电子产品的周期约6个月。 假设C公司能提供满足我行要求的担保方式且我行已经授予其充 足的开证额度和信托收据额度，申请开立的信用证均要求提供全 套海运提单。 请问：我行可以给客户设计什么样的进口贸易融资产品组合？占 用客户的什么额度？
贸易融资产品简介
中国建设银行重庆市分行 国际业务部
潘福强
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目录
1. 贸易融资产品的概念及意义 2. 贸易融资额度 3. 出口贸易融资产品 4、进口贸易融资产品 5. 案例分析
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概念及意义
概念：进出口贸易融资是指建设银行对客户提供的进 概念 出口贸易项下的信贷支持，包括一整套为从事进出口 贸易的客户设计的融资手段，以满足客户在贸易过程 贸易过程 中各阶段的融资需求。 中各阶段 意义：对客户来讲，贸易融资可以解决资金短缺问题 意义 并促进贸易的发展和进行；对银行来讲，贸易融资不 但有期限短、周转速度快、风险小、用途明确等优点， 而且既能给银行带来贷款利息收益，又可以给银行增 加国际结算业务中间手续费收入。
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提货担保和提单背书
发放时机：进口货物先于单据抵达，客户欲先行提货。 额度：占用信托收据额度。无信托收据额度则应收取全额保证金。 注：单据抵达后，无论有无不符点，客户均必须办理承兑、付款 手续。我行应注意将单据中的正本提单盖上“TO RELRASE OUR GUARANTEE ONLY”，并背书后交客户向船运公司换回我行的担保书。
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贸易融资额度
概念：贸易融资额度是指我行为从事进出口贸易融资业务的客户 概念 核定的，用以满足其短期融资需求的可循环使用的综合或分项额 度。 分项额度的种类： 分项额度的种类 贸易融资额度分为以下五种分项额度： 1、打包贷款额度 2、出口议付额度 3、出口托收贷款额度 4、信用证开证额度 5、信托收据额度 贸易融资额度纳入一般额度授信内核定，有效期应控制在一般额 度授信有效期内，最长期限为一年，在额度有效期内可循环使用。
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出口贸易融资产品小结
上面介绍了五种贸易融资产品，其中：打包贷款、出口议付、出 口托收贷款是各家银行最基本、最常用的两种产品。由于出口议 付、出口托收贷款风险小（实际上相当于将单据质押给了银行）， 收益高（贷款利息收益、结售汇收益、手续费收入），因而在这 个领域基本上是客户占据主动地位。相对而言，营销难度相对而 言比进口开证等进口贸易融资产品要大。 福费廷及远期信用证项下汇票贴现及应收款买入因为不占用客户 的额度，有国外银行的付款承诺，风险非常小。因而竞争更是激 烈。
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出口贸易融资业务营销的难点分析
我分行的信贷审批授权等级不是A、B级。也就是说我分行给予客 户发放出口托收贷款及出口议付（占用客户额度的情况下），必 须要求客户提供额外的担保方式。 而市内其他银行均不要求客户提供额外的担保。相对而言，我行 在上述两产品上基本上丧失了竞争力。
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出口贸易融资业务营销的几点建议
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进口开证
除客户交纳全额保证金或由银行信用支持及全额承诺覆盖的开证 业务以外，客户申请开立远期信用证或不能控制货权的即期信用 证，应提交我行规定格式的《信托收据》。《信托收据》期限原 则上不得超过90天，AA级（含）以上客户最长不得超过120天。超 过上述期限的，报总行核准。 开立远期信用证提交《信托收据》的，应自承诺付款日起开始计 算信托收据期限。
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福费廷
福费廷又称买断，是建设银行根据客户或其他金融机构的要求， 在开证行或保兑行或其他指定银行对信用证项下的款项做出付款 承诺后，对该应收款进行无追索权的融资。 根据期限是否在180天之内及是否有金融机构额度分为：自营业务、 转卖业务及转买业务。三种类型的福费廷业务均只占用金融机构 额度，无须占用客户额度。 发放时机：相关银行作出付款承诺后。 发放比例：可发放承诺收款金额的100%。 风险分析：银行已经作出付款承诺，风险非常小。
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出口托收贷款
适用于A级以上（含A级）客户的付款交单方式和AA级以上（含AA 级）客户的承兑交单方式。 发放比例：可发放交单金额的100%； 期限：即期信用证不超过30天，最长不超过60天。否则报总行核 准。 风险分析：基于商业信用，风险大于出口议付。但从实际经验来 看，付款交单方式下且单据含有全套可控制货权的货运单据项下 的贷款风险较小。
由于进口贸易融资产品风险大于出口贸易融资产品，各家银行一 般均会要求客户提供相应的担保措施，因而我行营销进口贸易融 资产品并不象出口贸易融资产品那样处于不利地位。
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案例分析一
2005年1月10日，A公司美国客户B公司通过CITIBANK NEWYORK开来 远期信用证，金额为美元30万美元，期限为见票后60天，通过我 行通知该信用证。 假设A公司是个AA级的客户，我行已经授予该公司一般额度授信 10000万元（其中：贸易融资额度为1000万元），并且该客户已经 落实了最高额抵押。 请问：我行通知信用证的时候，可以主动给客户提供什么贸易融 资产品？
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出 国外开证行
1 、 申 请 开 证 7 、 寄 单 索 汇
出
2、开出远期信用证
国内通知行
3 、 通 知 信 用 证
4 、 可 提 供 打 包 贷 款 8、 期
出
5 、 交 单 6 、 可 提 供 出 口 议 付
行
9 、 福 费 廷 或 远 期 汇 票 贴 现
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出口贸易融资业务营销的难点分析
为了克服上述困难，根据我从事国际结算多年的经验及与总行、其 他兄弟分行进行沟通的结果，特提出下面几点建议来与各位探讨： 一、将给予客户的贸易融资额度纳入一般额度授信来进行申报，对客 户进行本外币综合授信； 二、争取客户对其享用的一般额度授信的总额度提供最高额抵押、质 押、保证； 三、将授予客户的贸易融资额度转化为人民币额度供客户使用，来交 换客户承诺到我行办理出口交单业务（不再融资）。 四、尽量争取用金融机构额度为客户办理出口议付业务。
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提货担保和提单背书
提货担保是指银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信 用证后，在进口货物先于承运货物提单到达时，为客户先行提货 而向承运人（船公司或其他运输公司）出具的书面保证书。 提单背书分为副本提单背书和1/3正本提单背书两种情况，前者是 基于与提货担保同样的原因，应客户请求，银行对客户出示的副 本提单（NON-NEGOTIABLE COPY）进行背书以便于客户先行提货； 后者是在正本提单以开证银行为抬头的情况下，在信用证规定的 单据到达之前，应客户要求，为便于其提货，银行对客户提供的 1/3正本提单进行背书的行为。
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进口 建设银行
6 、 货 比 单 据 先 到 提 供 提 货 担 保 或 提 单 背 书 7 、 付 款 时 ， 提 供 信 托 收 据 贷 款
进 口
2、进口开证
国外通知行
3 、 通 知 信 用 证
1 、 申 请 开 证
5 、 寄 单 索 汇
4、
、
进口
国外银行
国外 口
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进口贸易融资业务营源自文库的难点分析
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出口议付
发放时机：客户已发运货物，准备好了全套单据并向银行交单。 发放比例：可发放交单金额的100%； 期限：即期信用证不超过30天，远期信用证不超过90天。 风险分析：信用证是基于银行信用，风险较小。风险主要集中在 分行国际结算部审单环节及国外银行的无理拒付。
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出口托收贷款
出口托收贷款：是银行根据客户的要求，在办理出口跟单托收业 务时，将出口托收项下的应收帐款（扣除利息费用）先行解付给 客户，然后凭单据索回货款的融资行为。 此类贷款的还款来源为出口所收款项，出口收汇所得款项，必须 用于首先归还出口议付贷款本息和相关费用。 占用客户额度。 发放时机：客户已发运货物，准备好了全套单据并向银行交单。
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进口贸易融资产品
进口贸易融资产品主要包括进口开证、提货担保、提单背书及信 托收据贷款等。 进口开证是指银行根据客户（申请人）的要求和指示，向出口商 （受益人）开具的在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额 的书面承诺。 保证金：我分行A级以下（含A级）客户应交纳不低于20%的保证金。 发放时机：进出口双方已经签定贸易合同，出口方背货前。 额度：开立可控制货权的即期信用证占用信用证开证额度，开立 不能控制货权或远期信用证占用信托收据额度。
总行2004年5月出台了《中国建设银行贸易融资额度管理规定》及 《中国建设银行进出口贸易融资业务管理规定》是我行开展贸易 融资业务的行动指南。 上述两文件规定：核定贸易融资额度，应要求客户提供我行认可 的担保，包括第三方保证、抵押、质押和保证金等方式。对AAA级 客户可以免除担保；AA级和A级客户原则上应事先提供额度担保， 如未事先提供额度担保的，应在支用额度办理具体业务时提供相 应的担保。总行以及信贷审批授权等级为A、B级的一级分行，可 在其权限内自行审批决定是否给予AA级客户免担保的信用额度。
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出口贸易融资产品
对应前面讲过的贸易融资五种分项额度：贸易融资主要的产品包 对应前面讲过的贸易融资五种分项额度 括打包贷款、出口议付、出口托收贷款、进口开证、信托收据贷 款、提货担保及提单背书。此外，其他的贸易融资产品还有福费 廷、远期信用证项下汇票贴现及应收款买入等。下面先介绍常用 的几种出口贸易融资产品。 打包贷款：是指银行根据客户的要求，将以其为受益人的正本信 打包贷款 用证留存，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货 备货的专 备货 用贷款。此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇。 发放比例：AA级及以上客户不超过信用证金额的90%，A级及以下 客户不超过80%。 期限：不超过90天，特殊情况最长（含展期后）不超过120天。 否则，报总行核准。
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案例分析一
A公司于2月5日到我银行办理出口信用证交单业务，经过我行审核， 确认为单证相符。请问此时我行能够为其提供什么贸易融资产品？ 倘若单证不符，我行又能为客户提供什么贸易融资产品？ 我行对外寄单后，CITIBANK于2月10日发来MT799电文承诺于4月10 日付款。此时我行又能为客户营销推荐什么贸易融资产品？ 倘若客户没有采用我行的任何贸易融资产品，由于人民币升值的 预期，客户又担心4月10日收汇的美元贬值。请问此时我们能够主 动给客户推荐使用什么产品？
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信托收据贷款
信托收据贷款是指银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开 立信用证后，在客户提交《信托收据》的前提下，于付款到期日 为客户提供贷款赎单的融资行为。 发放比例：信托收据贷款不得超过信用证来单金额，贷款币种可 选择人民币或与信用证相同币种。 期限：最长不应超过90天（远期信用证包括远期期限在内），AA 级（含）以上客户不应超过120天。否则报总行核准。 发放时机：在信用证应该对外付款时，客户资金紧张，但其资信 情况良好，我行对其将来的预期还款能力有信心。
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远期信用证项下汇票贴现
远期信用证项下汇票贴现是指我行根据客户的要求，在开证行或 远期信用证项下汇票贴现 保兑行或其他指定银行对远期信用证项下的汇票承兑后，对该汇 票进行有追索权的贴现。延期信用证项下应收款买入 延期信用证项下应收款买入，是指我行 延期信用证项下应收款买入 根据客户的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行确认延期信 用证项下的付款到期日后，有追索权的买入该信用证项下应收款 的行为。 期限：一年以内（含一年）。 占用金融机构额度，不占用客户额度。 发放时机：相关银行作出付款承诺后。 风险分析：相关银行已经做出付款承诺，风险很小。