人民医院2015年部门预算编制说明-日照人民医院

日照市人民医院

2015年度财政部门预算编制说明

按照日照市财政局部门预算编制的相关部署，我院预算管理委员会根据医院的发展战略和事业发展计划，提出2015年度总体预算目标及预算编制政策：收入预算坚持依法、规范、阳光收费，做到应收尽收而不乱收；编制支出预算要坚持勤俭节约和效益优先。现将各预算项目编制情况作如下说明：

一、单位基本情况

我单位是差额预算事业单位，为全市唯一集医疗、教学、科研、保健于一体的三级甲等综合性医院，现有编制床位1399张，编制人数876人，2015年预算人数2575人，其中财政供养人员1575人、长期聘用人员735人（陆桥、金保合同派遣）、离退休245人、退职2人、遗属18人。预算人数同比增加889人，其中在职增加875人，退休增加13人。

在职人员增加主要因：1、2014年已增加的到岗人员175人。

2、根据院长办公会通过的2015年增人计划，因建设医技病房楼增加床位600张，计划招聘正式人员200人、陆桥金保长期聘用人员500人)。

退休人员增加主要是2014年实际办理退休13人、退职1人（李培英450元/月）。

二、收入预算的编制

2015年总预算收入为32085.8万元，由公共财政预算经费拨款1008.3万元和预算外资金收入31077.5万元两部分构成，预算外收入比去年增加5005.3万元、同比增长18.48%，主要为医疗

服务收费。因市财政局将医疗机构的医疗收入作为非税收入管理，需要缴财政专户，而医院运营的特殊性使得医院必须按月购入药品、卫生材料等医用急需物资并及时付款，获得补偿的医疗收入却是按权责发生制记账，现在95%的患者以各种医保结算方式结账，使得大量货币资金沉淀于各个医保处不能及时拨回，造成医院运转困难，所以我院编制收入预算时将药品成本与卫生材料成本剔除，收入预算主要编制指标定为门诊人次、出院人次、药占比、材占比、住院均次费用、门诊均次费用等，由各临床医技科室负责填报，通过以上指标计算收入预算。

三、支出预算的编制

2015年总支出预算为30285.8万元，与收入持平。根据医院事业发展计划、工作任务、人员编制,有关开支范围和开支定额(或标准), 基本建设、大型房屋修缮、设备购置、信息化软硬件购置计划，物资供应及价格变化等因素由各项目对口科室汇总提报，财务科参照测算数平衡，上报医院预算管理委员会批准后编列，主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助、一般商品和服务支出（日常公用）、资本性支出（专项投资）、专项商品和服务支出（专项公用）、债务还本及利息支出6项。

1.工资福利支出16508.3万元，比去年增加6060.8万元、同比增长58.01%，主要因2015年增875人所致。参照2014年9月份职工工资、津贴补贴实际发放数，2014年已上岗尚未发放工资正式人员130人及2015年计划增资增人数测算编制。

2.对个人和家庭的补助534.2万元，比去年减少18.4万元，同比下降

3.3%，参照2014年1-9月份实际发生数，同时对在职人员、退休人员取暖费按照规定发放标准测算编制填列

3.一般商品和服务支出（日常公用）2770.6万元，去年同期

2218.6万元，比去年增加552万元，增长24.8%，主要是水电费增加额，因2015年增建医技病房楼水电费耗用加大。

4.资本性支出（专项投资）4006.2万元，去年同期3869.2万元，同比增加137万元、增长3.5%，其中专用设备购置减少100万元、办公设备增加450万元、信息网络建设减少170万元，该项由医院预算管理委员会对医院的基本建设、大型房屋修缮、设备购置、信息化软硬件购置等进行了调研论证，编订了设备购置政府采购目录计划，据此编制该项目预算。

5.专项商品和服务支出（专项公用）7550.5万元，去年同期9112.6万元，同比下降17.14%，主要是其他专项商品和服务支出减少额。该项根据医院事业发展计划，有关开支范围和开支定额(或标准),物资供应及价格变化等因素测算编制该项目中各科目。

6.债务还本及利息716万元，去年880万元，同比下降18.63%，主要有医院自筹316万元，财政基建贴息400万元支付。根据医院2015年分期还款计划和实际利息费用发生情况测算编制该项目。

四、“三公”经费增减情况

为进一步规范“三公”经费支出，我院不断强化责任意识，在保证日常工作开展的前提下，从源头上控制“三公”经费支出，本年预算：因公出国（境）费38万元、公务接待费168万元、公务用车运行维护费193万元，去年分别是40万元、140.3万元、220万元，分别下降5%、增长19.74%、下降13.99%。

2014年9月25日