房地产公司合同结算作业指引

1目的

为规范合同结算工作，提高工程结算工作的效率，合理地确定和有效地控制工程造价。

2适用范围

适用于XX置地有限公司下属独资、控股或具经营权合资公司开发的地产项目及XX集团孵化的地产开发项目合同结算工作。

3编制依据

依据《XX置地开发成本管理制度》编制。

4术语及定义

4.1工程结算：指工程竣工，物资采购完毕，顾问合同履约完成，并经验收合格后，承包方和发包

方根据双方已签订的合同、竣工图纸、往来文件、变更签证等所有与工程造价相关的资料，进行对合同价款的增减计算并确认最终的工程价款。工程结算的完成以承发包双方签订《结算书》为标志。

4.2工程结算书：指工程、采购完工并验收合格后，根据已签订的施工/采购合同、竣工图纸、工

程/设计变更、现场签证及其他洽商等资料编制的最终工程造价文件。

5关键活动描述

5.1结算计划管理指引

5.1.1结算计划编制

在主体封顶3个月内(精装修交付项目在精装定标后3个月内)，合约管理部（或合约主责部门，下同）完成项目结算计划的编制。合约管理部、项目部、设计管理部根据项目的合约分判、合同条款、工期安排、交付时间共同编制。项目部确定提供工程合同履约验收报告，项目部和设计管理部确定及完整合同结算资料的时间，合约管理部确定合同结算的完成时间，明确每个合同分判对应的结算主责人。

5.1.2结算完成时间

在结算计划各时间节点遵守合同条款的前提下，工程结算完成时间如下：

住宅项目工程结算完成时间：供应类合同为入住后6个月内完成结算，总包/机电/门窗幕墙/精装/园林/土方等六大标及500万元以上的合同为入住后12个月内完成结算，在项目入住12个月内完成项目整体竣工结算。

商业项目工程结算完成时间：供应类合同为开业后6个月内完成结算，总包/机电/门窗幕墙/精装/园林/钢结构/土方等七大标及500万元以上的合同为开业后14个月内完成结算，在项目开业18个月内完成项目整体竣工结算。

对于项目交付后仍在执行的合同，如成本顾问服务合同、客服第三方维修合同，根据项目实际情况排定结算计划。

5.1.3结算计划确认

结算计划确认应以工作会议方式进行，由合约管理部组织，项目工程总监/负责人、设计管理部、合约管理部负责人参加，并在会议结束后签署意见进行确认。

合约管理部将经过确认的《结算计划》发送相关责任人，各部门按结算计划执行，对各责任节点进行把控。

5.1.4结算计划调整

若在结算计划的执行过程中出现竣工延迟或分判调整，项目团队需重新编制结算计划并组织成本计划确认会，参会人员同5.1.3。

5.1.5结算计划预警

合约管理部跟进结算计划的执行情况，在结算计划存在延迟风险时进行预警，发邮件告知相关责任人，提醒其对责任节点进行把控。

5.2合同结算流程指引

5.2.1工程合同履约验收报告签署

1.项目部在竣工后组织设计管理部、工程管理部(如需)、承包方/供应商、监理单位、物业公司

（如需）进行单项工程合同履约验收工作，各部门在工程现场《工程合同履约验收报告》签署意见。

2.《工程合同履约验收报告》的主要内容应包含：

(1)是否已完成全部合同约定工程实体内容；

(2)是否已完成全部变更内容；