《利息理论》教学大纲

《利息理论》教学大纲
The Theory of Interest
学分数：3 周学时：3
一． 说明
1． 课程名称：利息理论（一学期课程）
2． 教学目的和要求：
（1） 课程性质：本课程是数学科学学院选修课，为数学科学学院本科高年级学生所选修。
（2） 基本内容：利息、年金、收益率、债务偿还、偿债基金、债券与证券、随机利率。
（3） 基本要求：通过本课程的学习，使学生掌握应用数学工具对金融保险业务中与利息 有关的方面进行定量分析的一些方法，并为今后对现代金融业务作进一步研究或实务打下坚实的基础。
3．教 材：《利息理论》 刘占国编，南开大学出版社，2000年。
参考书：《 The Theory of Interest 》 S.G.kellison RICHARD D. IRWIN, INC. 1991.
二、讲授纲要
第一章 利息的基本概念
　§1.1利息度量
　§1.2利息问题求解
本章教学要求：掌握实际利率、实际贴现率、名义利率、名义贴现率、利息效力、贴现效力的概念，知道利息度量中所涉及的基本原则与基本假设。会用时间图建立价值方程，从而求出原始投资的本金、投资时期的长度、利率或本金在投资期末的积累值。
第二章 年金
　§2.1年金的标准型
　§2.2年金的一般型
本章教学要求：掌握标准年金、一般年金和永续年金的概念。掌握推演年金在任意时刻现时值的代数表达式的方法，会求在任意时刻的年金值，会求解年金的未知时间、未知利率问题。
第三章 收益率
　§3.1收益率
　§3.2收益率的应用
本章教学要求：掌握收益率的概念。会在单纯借贷业务和更广大的商业与金融业务领域中，通过对现金流动的分析，计算出某项资金运动的收益情况。
第四章 债务偿还
　§4.1分期偿还计划
　§4.2偿债基金
本章教学要求：掌握偿还贷款的两种主要方法：分期偿还方法和偿债基金方法。会计算在任何时刻的未偿还贷款余额，会划分还款对本金的偿还和利息的支付。
第五章 债券与其他证券
　§5.1债券
　§5.2其它类型的债券与证券
本章教学要求：掌握债券、股票的概念。会计算债券、股票的价格、收益率和其在被购买后的一给定日期的价值。
第六章 利息理论的应用于金融分析
　§6.1利息理论的应用
　§6.2金融分析
本章教学要求：掌握诚实信贷、不动产抵押贷款的概念。会计算银行信贷业务的收益率、投资成本和固定资产的折旧。
第七章 利息的随即处理
　§7.1随机利率
　§7.2模型
本章教学要求：掌握随机利率的概念。会用资产估价模型分析不同类型投资收益率的变化规律，会用Black-Scholes模型和两项模型计算期权价

值。
本纲要编写者：黄云敏