集团公司集权与分权关系实施方案

审计权
职
奖惩权
权
申诉权
6.1－人力资源规划责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
根据公司发展规划制定公 为公司人力资源规划提 人力资源是公司的战略性资源，
职 司人力资源规划
供建议
应该由总部负责公司整体的人
提出事业部人力资源需
力资源规划
责
求计划
总部在制定整体人力资源规划
时要以事业部的提案为依据
提案权
职 审核权
审批权
权
提案权（事业部范围内） 总部应确保所制定的人力资源
建议权
规划符合事业部的需要
知情权
企业集团集权与分权关系实施方案
6.2－事业部经营班子成员（总经理、副总经理）和中层部门经理 人事管理责权划分
公司总部
事业部
说明
事业部的总经理、副总经 副总经理提名、任免的 公司总部指定事业部总经理人选，
公司总部
事业部
说明
组织考核事业部战略实 按照公司要求提供客观 公司总部通过对事业部年度
职 施结果
的经营业绩
经营计划结果进行审计来保
证其经营成果的真实性
责 根据考核结果对相关责
任者进行奖惩
事业部可以通过申诉以保证
考核结果的客观性和真实性
考核权
建议权
职
奖惩权
知情权
权
审计权
申诉权
3－经营协调责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
7 信息化管理责权划分 8 采购管理责权划分 9 技术管理责权划分 10 质量管理责权划分 11 营销管理责权划分 12 企业文化建设责权划分
责权划分的原则
1
依据管理流程
2
确保权责匹配
3
控制风险因素
4
提高管理效率
企业集团集权与分权关系实施方案
按照管理和业务的运作流程进行权责划分 职权划分要有权有责，责权对等，确保目标实
责
制定
提案权
职
审核权
审批权
权
建议权
提案权（事业部业务范 围内）
总部在制定公司总体年度经 营计划时，要充分听取事业 部的建议
2.2－事业部年度经营计划制定责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
确保事业部年度经营计 根据公司年度经营计划 事业部年度经营计划是公司
职
划不偏离公司总体经营
9－技术管理责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
图纸绘制，技术文件编写 工艺设计与工艺评审
总部产品工程中心负责新产品开发、
职 责
工艺文件审核
产品试验、公告、环保目 录、3C认证申报
图纸文件管理
生产现场技术服务
负责生产技术准备的实 施
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ品持续改进的生产技 术准备方案
理由公司总部招聘、任免、 建议
并对中层部门经理任职资格进行审
职 考核
中层部门经理的选拔和
查
对经营班子的绩效进行客
责 观评价
任免（需总部审核）
事业部根据总部审查和推荐意见具 体负责中层部门经理的选拔和任免
提案权
职
审核权
审批权
权 考核权
奖惩权
建议权 审批权 知情权 申述权（考核、奖惩）
1.1－公司总部战略目标制定责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
制定和调整公司总体战 为总部制定和调整公司 公司总体战略目标是公司发
略目标 职
总体目标提供建议和决 策支持
展基本方向，应该由公司总 部主导
责
总部在制定公司总体战略目
标识要充分了解事业部的现
提案权
职
审核权
权
审批权
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部定位－战略管理中心、财务监控中心、资源管理中心、 经营协调中心
战略管理中心
财务监控中心
资源管理中心
经营协调中心
公司战略规划 资金计划管理
人力资源管理
生产计划协调
公司战略实施过 财务分析
资产、设备管理
采购
程监控
经营目标考核
IT管理与服务
质量
公司战略实施结 审计监察
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
制定和调整公司整体投 为制定和调整公司投资、 事业部根据自身发展的需求提
职
资、技术规划
技术改造规划提供建议
出投资、技改项目的提案
事业部的投资、技改项目提案
责
必须经过总公司审核、审批
建议权（总部职能部门） 建议权
职
审核权
提案权（事业部范围内）
事业部全权负责中层部门经理 以下人员的选拔、任免和考核， 结果报公司总部备案
总部定期进行审查
审核权 审批权
7－信息化管理责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
拟定公司整体信息化解决 方案和行动规划
职 总部和事业部信息系统软
硬件供应商、咨询商的选
责择
公司信息化实施过程整体 协调
审批权
权
5－审计责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
组织实施常规审计
组织实施各种专项审计
职 （离任审计、项目审计、
资产重组审计等）
责 负责审计整改意见的落
实监督
按规定提供必要的信息
通过实施必要的审计监督职能， 增强企业经营的透明度，从而 保证出资者的合法权益
总部对事业部的审计采取定期 和不定期审计，审计计划和审 计方式由总部掌握
总部审核事业部战略目标以 防止其偏离总部总体战略目 标
2.1－公司总部年度经营计划制定责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
制定公司总体年度经营 为总部制定公司总体年 公司总体年度经营计划是公
职
计划
度经营计划提供建议和 决策支持
司实施总体战略目标的基本 措施，应该由公司总部组织
建议权
提案权（事业部业务范 围内）
状，并听取权和采纳事业部 的建议
1.2－事业部战略目标制定责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
确保事业部目标不
偏离公司总体战略
职
目标
责
审核权
职
审批权
权
事业部
说明
根据公司总体战略目标 制定和调整事业部战略 目标
审核权 提案权
事业部战略目标是公司总部 总体目标的细化和充实，由 事业部制定并组织实施
战略规划和经营计划的实施
战略规划和经营计划的实施
财务目标的实现
核
心 职
质量和成本目标的实现
能
预算的申报和执行
财务目标的实现 销售目标的实现 预算的申报和执行
供应商关系维护
营销策划管理
市场开拓与竞争
公司总部与事业部间责权划分
1 战略管理责权划分 2 年度经营计划责权划分 3 经营协调责权划分 4 财务管理责权划分 5 审计责权划分 6 人力资源管理责权划分
事业部战略实施结果的考核结果是 对其经营班子进行考核和奖惩的主 要依据
总部负责建立和实施事业部所有人 员的考核和奖惩制度
企业集团集权与分权关系实施方案
6.3－事业部中层部门经理以下人员人事管理责权划分
公司总部
组织招聘
职 人事手续办理 责
执行权
职 监督权
知情权
权
事业部
说明
有权任免、调动、考核 部门经理以下人员
现 职权划分要利于防范风险，保障收益，实现企
业利益最大化 责权划分应清晰、明确，以利于管理效率提高
公司总部及事业部职权定义
企业集团集权与分权关系实施方案
建议权 提案权 审核权 审批权 执行权 考核权 审计权 监控权 奖惩权 申诉权 知情权
对管理方案（制度）或其他事项提出建议和意见的权力 提出或编制管理方案（制度）或其他事项方案的权力 对管理方案（制度）或其他事项的科学性、可行性进行审议、修订或否定的权力 批准管理方案（制度）或其他事项付之实施的权力 组织执行管理方案（制度）或其他事项的权力 对管理方案（制度）或其他事项执行结果进行考核的权力 对管理方案（制度）或其他事项执行结果的真实性和合规性进行审计的权力 对管理方案（制度）或其他事项执行过程进行监督和调控的权力 对考核和审计结果按照相关规定对相关责任者进行奖惩的权力 对考核结果或者管理决议进行申诉的权力 对管理方案（制度）或其他事项相关信息知情的权力
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
职
对事业部生产计划执行进 行平衡协调
公司技术、安全、环保、 公司总部应当从公司整体利
质量、采购等规范的执
益出发，对公共资源进行有
对事业部之间的交易进行 行
效配置，实现对各事业部平
责 协调，对纠纷进行仲裁
衡协调
对事业部的技术、安全、 环保、质量、采购等工作 进行指导和监督
现有产品改进的图纸绘制和相关技 术文件的编写
事业部技术科负责工艺设计及有关 文件的编写；产品工程中心负责审 核，图纸文件的合并、归档
生产准备技术支持
事业部负责产品持续改进（小改小
革）的生产技术准备方案设计，并
审核权
建议权
组织实施
职
审批权
权
审核权 提案权 执行权（事业部）
大型的生产准备工作以项目管理的 模式操作
总部提供生产准备的技术支持
10－质量管理责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
质量体系建立、健全
外协件、生产过程、整 总部质量管理中心负责质量体
制定事业部年度经营计
计划
责
指导实施
划
组织实施
总体经营计划的细化，由事 业部依据公司总体经营计划 进行制定，公司总部进行审 核
知情权
职
审核权
提案权 审核权
公司总部指导事业部组织实 施年度经营计划，并随时了 解实施进展情况
审批权
权
执行权
2.3－公司经营计划实施结果考核责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
人员直接负责
4.2－预算管理责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
事业部
说明
负责提出公司总部的整 负责组织项目预算和事 事业部预算应当结合项目预算
职
体预算计划
业部总体预算的编制
对事业部的预算提案进 对预算提出分析意见
作出以项目为周期和年度为周 期的两套体系
责
行全面审核和审批
提出预算的调整建议
公司总部
事业部
说明
组织考核公司整体战略 配合公司考核，提供相 公司整体战略实施结果考核
职
实施结果
关信息
不是各事业部战略实施结果
根据考核结果对相关责
的简单叠加，而是基于公司
责
任者进行奖惩
总体年度经营计划进行系统
考核
考核权
职
奖惩权
权
2.4－事业部经营计划实施结果考核责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
事业部信息化解决方 案和行动规划
事业部业务应用系统 的实施
信息化战略是公司的一项核心 职能战略，而且考虑到将来的 系统集成问题，应由总部统一 规划
提案权
职 审核权
审批权
权
执行权（公司实施）
建议权 审核权 提案权 执行权（事业部）
8－采购管理责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部对国际置地的预算应
对事业部预算执行情况 作出考核和评价
执行预算并对预算执行 进行分析
当结合公司整体预算安排和国 际置地的项目开发规划统一决
策
审核权
职
审批权
建议权 提案权
公司总部对国际置地的公司预 算和项目预算的编制、执行、
监控权
权
审计权
执行权
调整情况要进行严格的管控
4.3－投资、技术改造规划责权划分
公司总部
事业部
说明
供应商的选择、评价 供应商的考核
职 零部件质量索赔 责 采购价格、质量监控
审核权 审批权
职
监控权
权 执行权（选择、评价、
考核)
采购作业的执行 采购合同的签订、修订 采购成本控制 向总部提供对供应商考 核的相关信息 提出供应体系优化建议
建议权 审核权 提案权 申诉权 执行权（采购作业）
核心技术管理
研发
核
果评价与战略目 财务目标的分解
企业文化建设
心
职
标调整
公司预算和项目预 公司品牌管理
能
算的编制、调整和 公共关系管理
控制
财务支持与服务
资金管理与控制
财务核算管理
财务决策支持
事业部定位－成本中心、利润中心
企业集团集权与分权关系实施方案
制造事业部：成本中心
营销事业部：利润中心
零部件工程部负责组织新产品的供 应体系的选择和现有供应商的考核
质量管理中心对零部件质量的认定 与索赔（事先由零部件工程部会签)
总部质量部门、事业部质检部门、 采购部门、售后部门、销售部门提 供零部件质量、供应信息
事业部负责采购合同的签订、修订， 总部进行审查
事业部有权对供应商的资质提出异 议，要求优化
财务核算管理
审核权
职
监控权
权
事业部
预算内资金支出 成本控制
执行权 审批权（预算内）
说明
事业部在预算内进行采购、管理、 制造、营销等费用的支出审批， 根据公司的资金计划进行支付
预算外资金支出一律由总部审批 公司财务部统一安排资金计划 事业部财务科隶属总部财务部 财务人员的绩效考核由总部财务
审批权
提案权
职
监控权
审核权
事业部根据自己的情况、国 家有关法律法规制定自己的 安全、环保、质量、采购等 规范，经总部审批后实施， 公司总部给予指导和监督
奖惩权
权
执行权 申诉权
4.1－资金管理责权划分
企业集团集权与分权关系实施方案
公司总部
资金计划管理
职 审计监察
责 资金管理与控制