财政学讲义第一章

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2015/9/27
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小结:市场失灵
市场失灵引发政府干预
收入分配不公
运行不到 运行不完善
外在性
经济波动失衡
市场失灵
政府活动
2015/9/27
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三、政府与公共物品的供给
(一)公共产品和公共需要 (二)政府干预和干预失效
2015/9/27


1、公共物品——是外在效应的极端形式 1)含义:任何人消费这种物品,不会导致 他人对该物品消费的减少。——联合消费、 共同受益 2)特征(效用不可分割) 非排他性:不能排除其他社会成员消费使用 非竞争性:不需通过竞价方式取得;增加一 个消费者,社会边际成本几乎为0。 3)混合物品:非竞争性、外部效应
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中国目前初次分配存在着资本所有者所得畸高、财 政收入大幅增长、劳动所得持续下降的局面。根据
案例1.3:国民收入初次分配公平是社会 和谐基础
ຫໍສະໝຸດ Baidu

分析:

观点1:一些部委拟出台的政策或措施以及一些学者发表 的文章来看,对于日益扩大的收入差距问题,一个似乎明晰 的解决思路是,依靠政府的再分配政策,并辅之以社会的慈 善捐款。也就是说,把希望寄托于二次分配甚至三次分配。 观点2:不能说政府通过税收、社会保障以及转移支付的 方式,或者企业家通过捐款给穷人,来调节收入分配差距一 点作用也没有,但指望它来解决收入分配不公的问题不现实。 因为,现阶段更多和更大的分配不公,其实不在二次分配或 者三次分配中,而是在初次分配。
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案例1.4:经济波动是市场经济体制的常态
分析: 本案例是一个典型的政府宏观调控的案例涉及到 复杂的宏观调控理论,事实上2003年底就已经开 始了新一轮经济过热的争论,一直到2004年年末 中央经济工作会议才基本告一段落。应当提出, 只要是市场经济,就会存在经济的周期性波动, 也就存在着政府干预经济的必要性。政府宏观调 控政策特别是相机抉择政策的使用,其关键在于 对当前经济形势的判断。2003年至2004年上半年 我国经济是否存在经济过热的现象可以仁者见仁 智者见智。
分析:食品安全是食品质量的一个重要属性。
案例1.3:国民收入初次分配公平是 社会和谐基础

《中国统计摘要2006)》,2005年我国GDP实现18万亿元, 全国城市居民可支配收入为4.8万亿元。职工工资总额只 有1.9万亿元,只占GDP11%,占城市居民可支配收入40%, 另有2.9万亿元(占城市居民可支配收入60%)通过非工资 渠道分掉了。 此外,职工工资总额占国内生产总值的比重在逐年下降, 1991年为15.3%,1996年为13%,2000年下降到12%,2005 年降到11%,行业之间、地区之间的收入差距扩大。 在市场经济成熟的国家,如美国,国民总产值的70%是 “按劳分配”的,其他国家的分配率也普遍都在54%-65 %之间。另外,个人所得税和社会保障占税收总收入的比 重也至少在40%以上,有些国家更达60%以上。


我国垄断行业:坚冰渐融

长期存在的行政性进入壁垒,行政性垄断在中国垄断中 的重要地位。与此同时,不同形式的经济性垄断开始在 部分产业领域中出现,出现具有市场支配地位的企业压 制和扭曲竞争的行为,如价格联盟、产品市场垄断、外 资通过知识产权保护所形成的垄断以及自然垄断。 自20世纪90年代中后期以来,我国开始对一些垄 断行业进行第二轮改革,其导向是放松管制,尽可能多 地引入竞争。办法是,自上而下地从管理体制框架上实 行政企分开,即有步骤地撤并垄断行业的政府管理机构, 对其所属的行业按其特性进行拆分,打破市场垄断格局、 培育多个竞争主体。
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案例1.2:食品不安全 信息不对称
疯牛病。
1986年英国发现,90年代流行。 症状:进行性痴呆,记忆丧失,共济失 调,震颤,神经错乱,最终死亡。
吃避孕药的鱼。广州农民在整治鱼塘
会在塘底铺上 “环丙沙星”或避孕药。 防治鱼病、加速鱼生长。 这种鱼人吃了对人体的健康起破坏作 用,当地养鱼的人自己并不吃鱼。

河南省济源县王屋山,地方偏僻、森林茂密, 以金钱豹为首的野生动物得以繁衍生息。据金庸 《鹿鼎记》记载,韦小宝小老婆曾柔也曾带领王 屋派在此落草为寇、反清复明。 近年来,地方政府加强了动物保护工作,野 生动物增多且频繁扰民,袭击畜禽,糟蹋庄稼, 当地老百姓深受其害、苦不堪言。济源市王屋乡 村民一致反映,野生动物得保护,人的利益也得 保护。呼吁有关部门通过建立野生动物损害补偿 机制,促进人与野生动物的和谐相处。

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外在性含义、内容及其辨别

外部性的辨别:
不通过市场价格传送。即经济活 动的成本、收益并未全部通过货币 反映出来。
造纸厂
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外在性的几何分析
实际产出R1小于对社会有效率的产出R*
1、正外在性:私人收益<社会收益
美元 MC(边际成本)
MSB=MPB+MEB(边际社会总收益)

观点1:银行尽可能多地发放贷款,试图通过加大不良资 产率的计算分母来达到稀释坏账的目的,从而产生经济过热。 观点2(樊纲):银行体制确实存在很多问题,但即使没 有了国有银行、没有了国有企业、中国真正实现了市场经济, 那一样会出现经济波动。当人们对市场、投资前景的预期普 遍发生变化,且普遍进入乐观状态时,银行也会受到这种乐 观或过度乐观情绪的影响,从而加大它的信贷投放。

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二、市场:市场效率与市场失灵
(二)外部效应
1、外在性含义、内容及其辨别 2、外在性的几何分析


3、外部性的本质
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外在性含义、内容及其辨别
外部性含义: 个人或企业的经济活动 对他人或社会的福利产生影 响,却不承担应承担的责任 或享受应得的权益。又叫外 部效应。
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案例1.4:经济波动是市场经济体制的常态

中国经济从2004年上半年又有新一轮的过热,投资 增幅达到40%多;04年以来,经济增长率均在10%以 上;核心问题是银行信贷规模超常增长。中国的银 行信贷规模超常增长的原因,既来自于中国的银行 体制特殊性,也与市场经济一般规律有关,且后者 是主要原因。
研、公共工程等。
市场系统: “看不见的手”
主体是企业、个人
财政问题是国家政治经济活动的综合反
映,涉及单位和个人
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社会资源的配置和两个领域经济 活动的关系
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二、市场:市场效率与市场失灵
市场效率:竞争、信息、成本效益内在化、
要素流动性
市场失灵: (一)垄断 (二)外部效应 (三)信息不充分和不对称 (四)收入分配不公 (五)经济波动失衡
外 在 性 寓 言
经济活动主要指生产活动和消费活动。
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外在性含义、内容及其辨别
内容: A、正的外在性:个人或企业的经济活动对他 人或社会的福利产生正(好)的影响,未获得 应得的收益;此时,私人收益小于社会收益。 如公共汽车、科学研究等。 • B、负的外在性:个人或企业对他人或社会的 福利产生负(不好)的影响,却未承担应负的 责任;此时私人成本小于社会成本。如造纸厂、 核能生产等

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财 政 学 ?
财政学也称公共部门经济学 或公共经济学,以政府的收支活 动及其对资源配置与收入分配的 影响为研究对象。 —— 哈维.S.罗森


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财 政 人 ?


谢旭人
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财 政 人 ?


盖特纳 Timothy F . Geithner
Secretary of the Treasury
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案例1.1:分拆垄断企业,能否解决问题?


分拆微软,有无必要?
2000年美国地方法院法官杰克逊法官的初 步判决,几乎吸收了司法部全部反微软的观 点。但2001年9月美国司法部表示不会执行 法官将微软分割为二到三家独立公司的裁定。 微软的反对者失望,认为政府出尔反尔。
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Albert Gallatin(January 29, 1761 – August 12, 1849)
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全书内容框架
财 政 导 论(财政概念与财政职能)
财政支出 财政收入 财政管理 财政平衡和财政政策
开放经济下的财政问题
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第一部分 财政导论
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第一章 财政导论
实际产出
外在性的本质
外在性是产权未能或不能确立的结果。
科斯定理:只要某项资源为某人所 有,他的价格可以反映用作其他用 途的价值,它的使用就是有效的。 相反,共有的资源往往被滥用,人 们无节约使用的动机。
引申特征:公共品可看作是外在性的一种特 例,是正外在性的极端反映。
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案例1.3:济源豹子伤农咋补偿
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财 政 部 ?
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Department of the Treasury
Alexander Hamilton (January 11, 1755 or 1757 – July 12, 1804)
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Department of the Treasury
O
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R1
实际产出
R*
MPB(边际私人收益) MEB(边际外部收益) 科学研究Q 对社会有效率产出
外在性的几何分析


2、负外在性:私人成本<社会成本
实际产出Q1大于对社会有效率的产出Q*
美元
MSC=MPC+MEC
MPC MEC MPB O Q* Q1
造纸厂Q
对社会有效率的产出
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财政学
郎大鹏 首都经济贸易大学财税学院
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财 政 学 ?

财政学无疑是对个人与国 家之间关系的高深的讨论。 没有比财政学更好的学校教 育了。


—— 捷克前总理 瓦克拉维.克劳斯
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财 政 学 ?
财政学不只是一种学术上 的训练,其目的还在于帮助 我们了解甚至改善现实世界 的处境。 —— 马丁· 费尔德斯坦 理查德· 马斯格雷夫
第一节
政府与市场 第二节 财政概念 第三节 财政职能
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第一节 政府与市场
一、社会经济生活中的两个领域 二、市场与私人产品的提供 三、政府与公共产品的提供
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一、社会经济生活中的两个领域
圣经:塞缪尔记
政府系统:“看得见的手”
典型的是行政管理、国防、司法、基础科
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公共产品还是私人物品?
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4)公共物品的提供方式

A 公共物品的市场均衡问题
供给曲线
价格
社会总需求
O
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案例1.2:食品不安全 信息不对称
道理上讲,消费者可以根据自己的偏好和预 算线在质量的各种属性之间权衡选择,以得 到最大的效用。 本案例中食品生产者与食品消费者之间就 存在着严重的信息不对称。消费者作为商品 交易的一方无法观测和得知商品交易另一方 即食品生产者的相应信息,也不了解食品提 供者为获取自身利益最大化而采取的不利于 消费者的行为。食品安全的信息不充分和不 对称不仅影响市场配臵来源的效率,而且会 影响消费者的身体健康。影响消费者对食品 2015/9/27 的购买选择和决策。 返回
2015/9/27
案例1.1:分拆垄断企业,能否解决问题?

分析:本案例涉及到垄断导致的市场失灵。经
济学认为,市场要高效率的配臵资源必须是完全 竞争的,每一个市场中都要有众多的自愿买方和 自愿卖方,不可能有哪一方完全控制商品和劳务 的交易价格,所有的买方和卖方都是价格的接 受者而不是价格的制定者。只有在这种情况下资 源配臵的效率才是最高的,一旦某一个或少数厂 商控制了价格或者需求,就会形成买方垄断或卖 方垄断。垄断可以分为经济垄断和政府垄断,微 软案例是典型的经济垄断,我国则存在较严重的 政府垄断现象。
案例1.1:分拆垄断企业,能否解决问题?

观点1(蔡建诚):微软垄断——社会大众沟
通不良。微软错在不断试图控制资讯交换的界面, 以达致排挤竞争者的目的。

观点2:“垄断,但无害”。这是一个偏帮政府
干预企业创新自由的恶判例,反对美国政府用反 垄断法来惩罚靠自由竞争而成功的企业。
2015/9/27
案例1.1:分拆垄断企业,能否解决问题?
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