预算管理的应用方案

单一企业应用-基础设置
预算假设 预算档案
基础设置-预算假设
预算假设即为对于市场环境和企业预算制 度的量化描述 实现途径
➢途径一： “预算假设”功能节点 ➢途径二：设计一类预算表：预算假设
基础设置-预算假设-途径二举例
基础设置-预算假设-应用
在预算项目环节，定义预算数公式时使用；
➢如销售价格为预算假设，销售收入=销售数量* 销售价格
预算项目 预算指标 预算表 弹性预算方案
预算体系-预算项目
预算项目的使用规则
➢某预算指标的单录入点、多非录入点 ➢同时使用多级预算项目
预算项目公式
➢预算数公式 ➢参照数公式 ➢执行数公式 ➢验证公式
预算体系-预算项目-预算数公式
一般应用
➢人员福利预算=人员工资预算*14% ➢销售金额预算=销售数量预算*销售单价预算
预算指标的录入点与非录入点 历史期间预算及实际数据的处理方式
➢使用历史指标，如前期预算发生金额 ➢使用自定义指标
预算体系-弹性预算解决方案
首先，哪些预算项目与业务量（生产或销售）有 直接或间接关系，通过预算项目公式，建立起各 预算项目之间的关系。 其次，建立多个版本，在不同版本中输入不同的 业务预算，系统将根据预算项目间关系自动生成 与业务预算相关的其他预算。 再次，如果不同业务量对应版本中，某些预算表 数据非常类似或相同，则可以在编制预算环节通 过版本复制的方式，将原版本中某表的数据复制 到新的版本中去。
预算体系-预算表设计
录入表
➢ 固定表 ➢ 变动表 ➢ 列表预算
查询表 目标表
➢ 用于对企业预算目标进行管理
录入表与查询表二者区别：
➢ 录入表需要经过编制流程（编制-提交-审批） ➢ 查询表只需要设计构成和格式即可
预算体系-预算表设计-固定表
预算体系-预算表设计-变动表
预算体系-预算表设计-列表预算
预算执行数的抽取与分析
自定义预算分析，即综合预算分析方法
单一企业应用-其他
权限管理 跨账套应用 年度结转
权限管理
选择多 账套操
作员
操作员列表
预算表 权限
机构权 限
预算项 目权限
查询权 录入权 查询权 录入权 预算系统权限
外部系统权限
查询权 录入权 查询权 录入权
跨账套应用
在跨账套应用中，需要指定不同预算机构 所对应的服务器和账套名称； 设置预算档案与其他各账套之间的档案对 照关系； 必须针对机构设置执行数函数； 要求：跨账套应用的前提是各账套在同一 应用服务器中。
861预算管理应用方案
UFSOFT 2003 Corporate
Done by Jane Yin
应用场景
单一企业应用 企业集团应用
➢集团集中管理 ➢集团分散管理 ➢集团集中和分散混合管理
单一企业应用架构
单一企业应用-产品结构图
单一企业关键应用分析
基础设置 预算体系 编制与查询 预算调整 预算执行与分析 其他
➢希望从集团财务取数，则采用集团账套 ➢否则，启用单一企业账套或集团账套都可以 ➢如果集团和分子公司在同一应用服务器，则支
持集团跨账套对分子公司账套实施预算控制
集团分散管理
➢集团启用集团账套预算，子公司启用单一企业 账套预算
集团集中和分散混合管理
➢集团启用集团账套，部分子公司启用单一企业 账套预算，部分子公司不启用单一企业账套预 算
集 团 分 散 应 用 产 品 结 构 图
多级集团应用模式
模式一：逐级管理 模式二：跨级管理 模式三：多级管理
与集团应用有关的其他内容
集团预算档案与分子公司预算档案关系 集团预算体系继承关系 集团下发预算数据 预算审批权 集团预算调整 预算执行数据与分析
预算编制与执行
预算目标编制 预算编制 预算查询 预算调整 预算预警与控制 预算执行分析
预算目标编制与查询
设计一张或多张预算表:目标表 在预算目标功能结点进行编制与查询 目标分解:通过预算项目预算数公式实现 目标执行数据:通过预算项目执行数公式实 现
预算编制流程
预算查询与查询表
功来自百度文库相同 差异
➢预算查询，系统生成格式不能修改 ➢查询表，自行设置格式
执行数公式
➢用于从其他系统获取执行数，用于执行分析
预算体系-预算项目-验证公式
检验不同预算表间关系是否符合要求
➢利润预算表中的利润必须大于或等于目标预算 表中的本年利润指标
使用方法
➢提交和审批预算时检查验证公式是否满足 ➢独立的验证公式检查功能
同一表内部的验证公式
➢格式设置环节，设置单元格验证公式
预算调整
大范围调整，通过不同版本实现 小范围调整，通过调整单实现
预算预警与控制
预算预警
➢销售费用：实际数>预算数*0.8 ➢UFO函数、逻辑判断式
预算控制方法
➢提示； ➢审批控制； ➢严格控制
控制规则的设置
➢针对机构+“预算项目-预算指标”
预算控制-总账控制流程
预算控制-网上报销控制流程
预算控制-出库控制
特殊应用
➢用途
• 以历史执行数据作为第二年编制预算的依据 • 预算数据与当期的实际发生数据相关
• 销售费用预算=销售收入实际*某一比例
➢使用方法
• 定义预算数公式 • 即使是版本发布后，仍可以通过批量计算刷新数据
特殊应用举例
预算体系-预算项目-参照公式与执行数公式
参照公式
➢预算表内表间关系仅做参考 ➢编制预算时，执行“参照公式”按钮
预算管理年度结转方案
预算与其他系统同一账套：建立新的年度 账，在新的年度账中编制预算，预算能继 承上年度预算体系； 预算独立于其他系统所在账套：建立新的 年度账，在新的年度账中编制预算，预算 能继承上年度预算体系；
集团应用
场景与账套选择 产品结构图 多级应用模式 其他
应用场景及账套选择
集团集中管理
预算体系-预算表设计-预算指标的应用
不同指标适用不同预算周期 自定义指标
➢如备注等非数值型指标 ➢存货预算
• 定义自定义指标：本期增加、本期减少 • 自定义指标运用于表设计 • 本期预算发生金额=“本期增加”的本期预算金额-
“本期减少”的本期预算金额
预算指标的应用举例
预算指标的应用举例
预算体系-预算表设计-预算指标的应用
在设置预算表格式环节，插入预算假设， 预算假设只能以列的形式插入
基础设置-预算档案
预算档案独立的原因
➢预算档案与核算档案的协调 ➢集团档案与下属单位档案的协调
• 集团确定需要编制预算的具体口径，如存货 • 集团无法确定需要编制预算的具体口径
设置档案
➢引入 ➢自行建立 ➢对照
单一企业应用-预算体系