巴塞尔新资本协议简介

1988资本要求框架
（2）、资产的风险数。风险加权计算是根据不 同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋 予它们五种不同的加权数，即0%、20%、 50%和100%，风险越大，加权数越高。 （3）、资本比率的标准。到1992年底，所有签 约国从事国际业务的银行其资本与风险加权资 产的比率应达到8%，其中核心资本至少为4%。 （4）、过渡期和实施安排
监管检查——四个原则
第二支柱有四项主要原则： ① 银行应具备一整套程式，用于评估与其风险 轮廓相适应的总体资本水平，并制定保持资 本水平的战略。 ② 监管当局应检查和评价银行内部资本充足率 的评估情况及其战略，若对检查结果不满意， 监管当局应采取适当的监管措施。
监管检查——四个原则
③ 监管当局应鼓励银行资本水平高于监管资本 比率，应该有能力要求银行在满足最低资本 要求的基础上，另外持有更多的资本。 ④ 监管当局应尽早采取干预措施，防止银行的 资本水平降至防范风险所需的最低要求之下； 如果银行未能保持或补充资本水平，监管当 局应要求其迅速采取补救措施。
监管检查——三个领域
（2）、第二支柱（PILLAR 2）：监管检查， 即各国都有金融业的监管当局，监管当局通过 制定一些监管的措施，监管和检查银行的经营 管理，达到防范风险的作用。适合于处理以下 三个领域的风险： A、第一支柱涉及但没有完全覆盖的风险，例如 贷款集中风险； B、第一支柱中未加考虑的因素，例如银行帐户 中的利率风险、业务和战略风险； C、银行的外部因素，例如经济周期效应等。
（二）BASELL II主要内容
2、适用范围 （1）、适用范围扩大，包括银行集团的持股公 司，以确保将整个银行集团的风险都涵盖在内。 （2）、除了并表后符合要求外，每一家银行集 团的单个银行也要有充足的资本。例如，中国 银行在中国必须满足中国银监会对资本的要求， 而它的内容
3、三大支柱 银行要达至目标的手段主要是靠推行三条 互相配合的支柱的要求： （1）第一支柱（PILLAR 1）：最低资本 要求（包括信贷风险、市场风险、操作 风险） （2）监管当局监督 （3）市场监督
最低资本要求——信贷风险计算
A、对信贷风险的资本要求，计算方法有： ---标准法（STANDARDISED APPROACH）： 例如标准普尔、穆迪等评级，采用此法，对资 本要求可能提高，但有较多抵押资产的银行可 能减少。 ---内部评级法（INTERNAL RATINGSBASED APPROACH） • 基础内部评级法：银行自身开发的内部评级体 系，但必须经过监管当局的正式批准。按此法， 国际上的大银行和风险管理比较成熟的银行可 能因此而降低资本要求。 • 高级内部评级法
新巴塞尔资本协议简介
一、巴塞尔协议发展过程
一、巴塞尔协议发展过程 二、新巴塞尔协议的理念和内容 三、新巴塞尔协议对金融业发展的影 响
1988资本要求框架
主要内容有四个部分： （1）、资本的定义。将资本分为2层，一层为 “核心资本”，包括股本和公开的准备金，至 少占全部资本的50%；另一层为“附属资本”， 包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通 准备金或呆账准备金、带有股本性质的债券和 次级债券。
（二）对我国银行业的影响
2、监督检查：参考新资本协议第二支柱的规定， 明确了监管当局的监督检查职能。 3、信息披露：借鉴新资本协议第三支柱市场监 督的规定，从风险管理目标和政策、资本充足 率计算的并表范围、资本、资本充足率、信用 风险市场风险五个方面细化了披露要求。 所以，中国的银行业目前最迫切解决的就是资本 充足率的问题，解决了这个问题才能与国际银 行业竞争，否则，只有退出历史舞台。
最低资本要求——市场风险计算
B、对市场风险的资本要求，计算方法有： 标准法和内部模型法。市场风险是指银 行的财务状况因市场价格，如汇率商品 或股价等的不利变化而承受的风险。
最低资本要求——操作风险计算
C、对操作风险的资本要求：计算方法有：基本 指标法、标准法、高级计量法。操作风险是指 由不完善或有问题的内部程式、人员及系统或 外部时间所造成损失的风险。在新协议中，首 次加入了对操作风险的资本要求，以前内部操 作风险只作为内部管理防范的风险，没有考虑 到操作风险也要耗用资本。
（二）BASELL II主要内容
1、资本要求 （1）、维持了8%的资本充足率要求、法定资本 的定义和现有的市场风险管理要求 （2）、资本计算框架作出重大修改： 改变现行协议一刀切的资本要求计算规则； 让有能力的银行根据资金的风险状况选择复杂程 度不同的方法计算资本要求； 藉此鼓励银行提高风险管理能力
（二）对我国银行业的影响
由于我国银行业在风险管理和资本监管制度上与 国际标准还有较大的差距，所以在2006年底， 我国还不打算实施新的协议。但是，中国银监 会为了拉近中国银行业与国际标准的距离，在 今年2月，借鉴新老巴塞尔协议，出台了《商 业银行资本充足率管理办法》，主要内容包括 资本充足率计算、监督检查、信息披露等，体 现了审慎监管的理念。
三、新巴塞尔协议对金融业发 展的影响
（一）对国际银行业的影响
1、各地银行的风险管理手法将渐趋一致，有利 于投资者对银行的风险管理水平作出比较。 2、为了达到监管当局的要求，银行必然加强内 部风险管理，银行的整体形象和商誉得到提升， 从而为银行带来实际的利益。 3、提高风险定价能力，改变价格竞争模式。银 行产品的定价将根据产品的风险程度而确定， 减少无序的、恶性的价格竞争。
1996市场风险的资本要求
（二）、1996年，巴塞尔委员会提出对市 场风险的资本要求 在 1995 年，由于英国霸灵银行破产事件， 使巴塞尔委员会迫切地意识到银行交易 风险的破坏性，从而第一次允许一些银 行使用他们自己的制度，计量他们的市 场风险。
新协议（BASEL II）出台
（三）、2004年，新协议（BASEL II） 终于定稿 原因：经过10年的实施，巴塞尔协议已成 为名副其实的国际银行竞争规则和国际 惯例，在加强银行业监管、防范国际金 融风险中发挥了重要作用，有必要继续 执行；
谢谢！
（一）对国际银行业的影响
4、银行将根据不同业务的操作风险选择不同的 发展策略。过去认为没有风险而快速发展的业 务，根据新协议可能会占用较多的资本，银行 在制定发展策略的时候必然会进行选择。 5、各地的监管当局将根据当地银行的风险管理 水平确定当地银行采用相应的评级法，从而导 致风险管理水平高的银行其资本要求将降低， 反之，则提高。例如。在北美、欧洲、香港、 等地方的银行资本要求将降低，而发展中国家 银行将要提高。
二、新巴塞尔协议的理念和内容
（一）主要理念
1、新协议主要从两方面强化金融体系的稳定性： 推动银行预留足够资本以承受各种风险 鼓动银行强化风险管理能力 2、新协议主要提出一个更准确或更能反映风险 的框架去计算资本要求，并推出了很多计算资 本要求的新方法，例如标准法、内部法等。 3、新协议让银行意识到银行最重要的是不是能 正确地根据监管者的要求计算资本，才能清楚 是否有足够的资本，并最好使用更科学化的风 险管理方法。
市场监督
（3）、第三支柱（PILLAR 3）：市场监督 • 第三支柱的目的是对第一支柱和第二支柱的补 充。 • 通过建立一套披露要求以达到促进市场纪律的 目的，披露要求将便于市场参与者评价有关适 用范围、资本、风险、风险评估程式以及银行 资本充足率的重要资讯。
市场监督
• 披露要求特别重要，新协议容许银行采用内部 方法对资本需求进行评估，使银行在评估资本 要求方面有了更大的自主权，有了披露要求， 使银行能更好地处于市场的监督下。 • 共同的披露框架是将银行风险暴露告知市场的 有效途径，并为增强可比性提供了一致、合理 的披露标准。
新协议（BASEL II）出台
• 但1997年爆发的东南亚金融危机，巴塞尔协 议没有发挥应有的作用。需要修订其中的一些 规则，且金融创新层出不穷，新的风险管理技 术迅速发展，使巴塞尔日益显得乏力和过时， 迫切需要修订。 • 1999年，巴塞尔委员会第一次建议，决定修 订BASEL I。 • 2001年巴塞尔委员会提出了更加全面的、具 体的新建议。 • 经过广泛地收集意见，2004年6月，正式定稿。
（二）对我国银行业的影响
• 1、资本充足率：最低8%，充足率的计算必须建立在 各项资产损失准备充分计提的基础上，规定交易资产 达到一定规模或一定比例，则必须计提市场风险资本。 2007年1月1日为资本充足率达标的最后限期。在此 期限后，对于资本不足的银行，监管当局可采取纠正 措施；对资本严重不足的银行，监管当局可要求商业 银行调整高级管理人员，并依法对银行实行接管或重 组，直至撤销。所以，对于我国银行业，2007年将是 一个筛选的时期。从现在到2007年，商业银行必须制 定切实可行的资本补充计划，通过敦促股东注资，调 整资产结构，改善经营状况，提高自我积累能力，招 募合格战略投资人，发行长期次级债券、可转债，上 市或增资扩股等多种方式补充资本。