国内保理业务介绍

有追索单保理客户准入（1）
有追索单保理，须对销货方授信，同时满足以下条件
• 销货方信用等级为AAA级（含）以上的，购货方 可不受信用等级限制。 • 销货方信用等级为AA或AA+级的，购货方信用等 级须在AA级（含）以上 • 销货方信用等级为A或A+级（含）的，购货方信 用等级须在AAA级（含）以上
合格的应 收账款
应收账款权属清楚，没有瑕疵， 销货方未将其转让给任何第三人， 也未在其上为任何第三人设定任 何质权和其他优先受偿权
购货方信用等级在AA级（含）以 上，且为分期付款方式的应收账 款，还款期限可延长至3年。
不合格的应收款



（一）具有保证金性质或长期（超过12个月）垫 支的应收账款； （二）没有真实贸易背景的应收账款； （三）双方存有经济纠纷的应收账款； （四）债权债务关系涉及第三方的应收账款； （五）未来的金钱债权及其产生的收益即货物尚 未交割或服务尚未提供的应收账款
• 购货方经营管理规范，现金流量充足，偿债能力较强；无拖欠销货 方货款及其他不良信用记录。办理无追索权双保理，购货方信用等 级须在AAA级（含）以上
•办理保理业务提供资料
保理业务（借款）申请书 提交材料 （一般流动 资金贷款所 需资料除外） 购销合同（原件及复印件） 商业发票（原件及复印件）
对政府采购类应收账款办理无追 索权保理业务时，销货方须提供 经采购人所在地财政部门盖章确 认的《政府采购应收账款保理业 务确认单》（或使用当地统一格 式确认函），对办理其他类型国 内保理业务时，应尽可能取得 《政府采购应收账款保理业务确 认单》
• 购货方为总行年度授权书中确定的优势行业重点客户
• 购货方为符合下列条件之一的国有大中型企业：①所有者权益在1 亿元以上；②上年销售收入在5亿元以上；③上年净利润在5000万 元以上。
有追索单保理客户准入（3）
政府、 军队应 收款
• 政府或军队应收账款办理有追索权保理业 务的，销货方信用等级须在AA级（含）以 上
不合格的应收款

（六）通过提供设施、租赁产生的应收账款； （七）已到期的应收账款； （八）因个人或家庭消费而产生的应收账款； （九）涉及特许经营、专利、商标、知识产权等 市场不易定价的产权交易而形成的应收账款； （十）省分行认定的其他不宜办理保理业务的应 收账款
国内保理融资比例要求
国内保理业务分类
• 公开保理是指将应收账款债权转让事实 及时通知购货方的保理业务。
按是否向购货 方公开应收账 款债权转让的 事实
• 隐蔽保理是指根据销货方与我行的约定， 不向购货方通知应收账款债权转让事实， 但在销货方与我行约定的条件发生或我 行认为必要时，向购货方通知应收账款 债权转让事实的保理业务。
国内保理授信管理
对有追索权保理业务，占用销货方授信额 度；对无追索权保理业务，占用购货方授 信额度（本办法另有规定的除外），销货 方视同等额增加授信额度
国内保理授信纳入农业银行法人客户授信授权管理
•应收账款要求
销货方与购货方在合同中未约定 该应收账款不得转让或不得质押 的条款 应收账款还款期限一般应在1年以 内，最长不超过2年
国内保理三大功能
一、应收账 款融资功能 二、商业信 用担保功能 三、应收账 款管理功能
国内保理
国内保理业务分类
• 单保理是指销货方开户行独立为 销货方提供应收账款融资、应收 账款管理及催收等服务。
根据购货方开户行 是否承担担保付款 责任
双保理是指购货方开户行为销货方开户行 提供购货方资信调查、应收账款催收或 代收等金融服务，并在购货方因财务或 资信原因拒付的情况下，承担担保付款 责任。

双保理的合作

对双保理业务，购销双方开户行应本着友 好合作、利益共享、风险分担、各负其责 的原则，协商确定双方的权利义务和收益 分配标准。销货方开户行须在融资发放时 向购货方开户行支付不低于保理金额的 0.1%的保理费用，或由双方协商确定支付 金额。
交流时间
Q&A 谢谢！
隐蔽 保理
• 办理隐蔽保理，销货方信用等级须在 AA级（含）以上
•办理保理业务提供资料
保理业务（借款）申请书 提交材料 （一般流动 资金贷款所 需资料除外） 购销合同（原件及复印件） 商业发票（原件及复印件）
对政府采购类应收账款办理无追 索权保理业务时，销货方须提供 经采购人所在地财政部门盖章确 认的《政府采购应收账款保理业 务确认单》（或使用当地统一格 式确认函），对办理其他类型国 内保理业务时，应尽可能取得 《政府采购应收账款保理业务确 认单》
有追索单保理客户准入（2）
购货方不在我行开户，信用等级的不受限制，但需符 合下列条件之一 • 购货方为同时满足下列条件的外资企业：①实际到位资本金不低于 3000万美元；②在中国（不含香港、澳门和台湾地区）持续经营 时间不短于三年；③其控股股东（控股比例在50%以上）须为《财 富》杂志最新评出的世界500强企业或穆迪、标准普尔长期信用评 级在A以上（含穆迪A1、A2、A3和标准普尔A+、A、A-）；且其 控股股东在中国（不含香港、澳门和台湾地区）投资企业注册资本 总额超过1亿美元。

国内保理的定义

保理即保付代理，国内保理业务是指 境内卖方（债权人）将其向境内买方 （债务人）销售商品、提供服务或其 他原因所产生的应收账款转让给我行， 由我行为卖方提供应收账款保理融资 或/及商业资信调查或/及应收账款管 理催收或/及为买方提供信用风险担 保的综合性金融服务。
国内保理的作用
对卖方（销货方） 对买方（购货方） 解决企业抵押担保不足，融资困难 利用优惠的远期付款条件，加速 的问题 资金周转，创造更大效益； 为现有或潜在客户提供更有竞争力 节省开立银行承兑汇票、国内信 的付款条件 用证等的费用间接获得银行信用 节约管理成本 支持。 得到收款风险保障 国内保理的作用 加速现金回流，改善企业 财务报表 对银行 拓展服务领域，巩固现有的优质客户，拓展新客户。 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道 降低融资风险。由于有资金流和物流支撑，总体风险较低。 增加中间业务收费渠道。
国内保理业务分类
• 有追索权（回购型）保理是指我行向销 货方提供保理项下融资后，若购货方在 约定期限内不能足额偿付应收账款，我 行有权按照合同约定向销货方追索未偿 融资款。
根据销货方开 户行是否保留 对销货方的追 索权
• 无追索权（买断型）保理是指我行向销 货方提供保理项下融资后，若购货方因 财务或资信原因在约定期限内不能足额 偿付应收账款，我行无权向销货方追索 未偿融资款。
融资期限要求
单保理业务办理
单保理业务
办理单保理应具备条件
• 销货方生产经营正常，产品质量和服务较好，与 购货方有良好稳定的业务往来，履约记录良好； 对应收账款的管理能力较强，应收账款账龄结构 合理，坏账比例较低；具备回购应收账款的能力。
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销货方
购货方
• 购货方经营管理规范，现金流量充足，偿 债能力较强；无恶意拖欠销货方货款及其 他不良信用记录。
双保理业务办理
双保理业务
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双保理业务办理条件
购销双方应具备以下基本条件：
账户 条件
销货方 条件 购货方 条件
• 购销双方均须在我行开立基本存款账户或一般存款账户或政 府部门的零余额账户
• 销货方生产经营正常，产品质量和服务较好，与购货方有良好稳定 的业务往来，履约记录良好；对应收账款的管理能力较强，应收账 款账龄结构合理，坏账比例较低；具备回购应收账款的能力。办理 有追索权双保理，销货方信用等级须在AA级（含）以上。
融资本息一般不超过发票实有金额的80％ 。对购销双方资信状况良好（购销双方资 信等级原则上在AAA级及以上，或购货方为 政府或军队）、购销关系稳定、应收账款 质量优良的，最高可放宽至90％。
融资金额要求
国内保理融资期限要求
融资到期日自购销双方约定的应收账 款还款日起，且不得晚于应收账款还 款日后90天。保理融资到期后不得办 理展期、重新约期和再融资。