第四章商业银行

自动转账服务账户( 5. 自动转账服务账户(ATS) 存户同时在银行开立两个账户：储 蓄账户和活期存款账户。活期存款账户 的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄 账户可获得利息收入。当银行收到存户 开出的支票付款时，可将支付款项从储 蓄账户转到活期存款账户上进行自动转 账，及时支付支票上的款项。
6. 协定账户(NA) 协定账户( 银行与客户达成协议，客户授权银行将 款项存在活期存款账户、货币市场互助 活期存款账户、 活期存款账户 基金账户或可转让支付命令账户中的任 基金账户或可转让支付命令账户 何一个账户。
本节主要知识点：
商业银行负债的性质 商业银行负债的构成
一、商业银行负债的性质
负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规 模和结构（下页图） 负债是银行满足流动性需要的重要 手段（举例：上市银行负债结构） 负债构成社会流通中的货币量
商业银行的负债业务(资金来源 商业银行的负债业务 资金来源) 资金来源
上海商业储蓄银行存款变化表（单位：千元） 上海商业储蓄银行存款变化表（单位：千元）
年份 1915 1916 1917 1918 1919 1920 存款额 582 1,445 2,067 3,414 6,229 8,507* 年份 1926 1927 1928 1929 1930 1931 存款额 31,426.75 29,299.59 44,241.04 59,481.74 83,282.26 83,854.77 年份 1932 1933 1934 1935 1936 1937 存款额 112,982.43 128,170.79 119,719.73 131,897.70 153,803.68 129,216.70
2．超级可转让支付命令账户（Super--NOWs） 超级可转让支付命令账户（Super--NOWs） --NOWs 该帐户始办于1985年，它的条件比较苛刻： 法定最低开户金额和平均余额为2500美元，签 发支票不受限制,但需按月支付服务费。 对账户余额大于等于2500美元时，利率不受管 制；但若低于2500美元时，则只支付与NOWS同 样的利息。 该帐户成本较高，一是因为要交纳存款保证金， 二是银行为吸引客户还通常提供一定的补贴和 奖励。
高息揽存是许多企业融资的潜规则。” 高息揽存 这句话是什么意思？ 这句话是什么意思？
案例1:忽视存款业务带来的风险 英国北岩银行的倒闭 案例 忽视存款业务带来的风险:英国北岩银行的倒闭 忽视存款业务带来的风险
英国北岩银行： 英国北岩银行： 资金运用：向英国居民提供购房抵押贷款 资金来源：在银行同业市场上拆借资金和向市场 出售抵押贷款证券。 当市场流动性充足的时候，这种做法能以低成 本借到资金，而且其向市场出售抵押贷款证券 也相对比较容易。但是，在市场流动性出现困 难的情况下则相反，因而就不可避免地陷入融 资困境。所以，次级债危机一发生，北岩银行 就首遭流动性危机。
学习指引
主要内容： 主要内容：商业银行负债 的性质、构成；商业银行存款 的性质、构成； 管理的目标、 管理的目标、存款的成本管理 与商业银行存款的定价； 与商业银行存款的定价；商业 银行借入资金的渠道与借入资 金时应考虑的因素。 金时应考虑的因素。
4.1商业银行负债的性质与构成 商业银行负债的性质与构成
存款性负债 非存款性负债 资本
可供资金
现金资产
贷款业务
投资业务
票据业务
商业银行的资产业务(资金运用 商业银行的资产业务 资金运用) 资金运用
二、商业银行负债的构成
按负债的内容分 各项存款 各种借款 其他负债
按负债的流动性分
流动负债 应付债券 其他长期负债
商业银行负债构成图
商业银行负债构成图
上海浦东发展银行( 上海浦东发展银行(2007-12-31) )
第 四章 商业银行负债管理
一般的解释： 一般的解释：
•银行负债是指通过对外负债 方式筹措日常工作所需资金 的活动。
意义： 意义：
美国花旗银行总经理把负 债比作企业经营中的原材 原材 料
本章目录
学习指引 4.1商业银行负债的性质与构成 商业银行负债的性质与构成 4.2商业银行存款管理 商业银行存款管理 4.3商业银行借入资金的管理 商业银行借入资金的管理 4.4案例分析 案例分析 复习思考题
阅读材料并分析
2008年首期国库现金管理 年首期国库现金管理300亿元 个月定期存款的中 亿元3个月定期存款的中 年首期国库现金管理 亿元 标利率飙升到了4.5% 。（目前银行 个月定期存款的 。（目前银行 目前银行3个月定期存款的 标利率飙升到了 利率为3.33%，3个月央票的发行利率为 个月央票的发行利率为3.4071%，3 利率为 ， 个月央票的发行利率为 ， 个月质押式回购加权利率为4.0839% ）考虑到需要缴 个月质押式回购加权利率为 的存款准备金， 纳15%的存款准备金，那么其实际利率将会达到 的存款准备金 4.96%。 。
表
美国商业银行的存款结构 31.6% 4.3% 16.1% 5.4% 21.7% 17.4% 3.4% 0.6%
支票支票存款 NOW账户 存折或通知储蓄存款 定期 定期存款(10万美元以下) 定期 定期存款(10万美元以上) 货币市场存单 浮动利率存单 个人退休金存款
二、商业银行存款管理的目标 稳定、增长、低成本
联系我国实际： 联系我国实际：
目前，不少银行正将“拉存款”作为 主要的业务指标。部分银行开始采取 派发礼品和奖券等奖励行为鼓励高端 客户存款。 为促进上海银行业进一步提升合规经 营理念，上海银监局专门下发了《关 于进一步维护上海银行业良好竞争秩 序的通知》，其中，特别对日前兴起 的“以现金奖励、赠送物品和报销费 用等争揽存款行为”，喊急刹车。
可转让定期存单（CDs） 3. 可转让定期存单（CDs） 可转让定期存单是一种面额较大（10万 至100万美元不等）、固定期限、固定利 率、可在市场上转让的银行存单。 最早由花旗银行1961年推出。
背景？ 背景？
4．货币市场存款账户（MMDA） 货币市场存款账户（MMDA） 主要特点是： 主要特点是： 要有2500美元的最低限额； 没有利率上限，其存款利息是以公布的每日利 率为基础随时计算的； 10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的 保险； 存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐， 其中3次以下可使用支票，但个人取款不受限 制； 对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提 款时应提前7天通知的权利。
资料来源：《银行周报》上发表的上海商业储蓄银行各年营业报告有关 数字整理所得。*表示该年上半年（6月30日止）公布数字。
商业银行存款管理的目标（ 商业银行存款管理的目标（续）
1、“对商业银行来说存款越多越 对商业银行来说存款越多越 好”，你认为这句话对吗？ 2、什么是高息揽存？“在低利率时代， 、什么是高息揽存？
是指商业银行为筹集资金而支付的一切 资金成本 费用，即利息成本和营业成本之和。
边际成本
是指银行每增加一个单位的资金所支付 的成本。
2、存款成本的控制
存 成 率= 款 本 利 成 +营 成 息 本 业 本 ×100% 各 存 数 项 款 量
一是适当调整存款结构
1）种类结构 核心存款 2）存款的稳定性结构 易变性存款 3）存款的利率结构（期限等）
因为： 因为：
低成本 资金相对稳定 对银行来说 带来潜在的客户群 对存户来说－－流动性强，方便 对存户来说
2．定期存款
定义： 定义：
是相对于活期存款而言的，它是一 种由存户预先约定存储期限的存 款。 对存资金稳定 对商业银行而言
优点: 优点
3．储蓄存款
核心存款：对市场利率变动和外部经 济因素变化反映不敏感的存款。如银 行的交易存款帐户和不流通的定期存 款帐户。 易变性存款：对市场利率变动和外部 经济因素变化反映敏感的存款。
为了降低经营风险，商业银行应该扩 大核心存款的比例。
二是合理控制存款规模
存款成本与存款总量之间的关系可概括为: 1.同向组合模式 同向组合模式：存款总量增加,成本随之上升; 同向组合模式 2.逆向组合模式 .逆向组合模式：存款总量增长,成本下降; 3.总量单向变化模式 总量单向变化模式：存款总量增加,成本不变; 总量单向变化模式 4.成本单向变化模式：存款总量不变,成本增加. 成本单向变化模式： 成本单向变化模式 由此可见,存款总量与存款成本并非正相关关系
该案例启示
对于商业银行来说，如果抛弃存款立 行的基本原则，过多地依赖货币市场 和资本市场融资，一旦市场信心出现 问题，流动性危机就有可能马上显现。
案例2： 案例 ：
早在1992年，阿尔巴尼亚一些“融资 公司”非法集资，并以高达96％的超 高息吸引着缺乏金融知识的普通投资 者。阿尔巴尼亚全国70％的住户不惜 投入毕生储蓄。危机发生后，酿成了 一场全国性的政治、经济危机。
个人退休金账户（IRA） 7. 个人退休金账户（IRA） 所有有工资收入者都可开立个人退休金账 户。 其开办初衷是为了那些未参加养老基金的 个人把递延税金存入退休基金中。 开立此账户可以不受利率上限的制约，并 且可以享受免税待遇，所以很受客户欢迎， 它已成为银行吸收稳定存款来源的重要手 段。
股金提款单账户（SDA） 8. 股金提款单账户（SDA） 股金提款单账户是一种支付利息的支票 账户，它是逃避利率管制的一种创新。 在未支付或提现前，属于储蓄账户，因 而可取得利息收入；需要支付或提现时， 可随时开出提款单，通知银行付款。该 帐户方便灵活，又有利息收入。
三、商业银行存款管理的要点
（一）银行存款的稳定性管理
活期存款最低余额 活期存款稳定率 = ×100% 活期存款平均余额
思考：存款的稳定性受到哪些因素 思考 的影响？如何提高存款稳定性？
（二）银行存款的成本控制 1、银行存款成本类别
是指银行按约定以货币的形式直接支付 利息成本 给存款客户的报酬。